1.2 LÝ THUYẾT VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠ
1.2.3.2 Các biện pháp phòng ngừa nợ xấu
Các biện pháp phòng ngừa nhằm ngăn chặn nợ xấu phát sinh bao gồm các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng. Đối với rủi ro tín dụng nên coi đó là một hiện tƣợng rủi ro có thể xảy ra ngoài mong muốn của ngân hàng khi thực hiện cho vay đối với khách hàng. Với quan niệm nhƣ vậy, mỗi khi bắt đầu xem xét một khoản tín dụng, ngân hàng cần lƣờng trƣớc những rủi ro có thể xảy ra. Đây cũng chính là xuất phát điểm hình thành nên ý tuởng quản trị rủi ro tín dụng của NHTM. Mặc dù rủi ro tín dụng là một rủi ro tiềm ẩn và không phải bao giờ cũng xảy ra khi ngân hàng cho khách hàng vay vốn, nhƣng trong nhiều trƣờng hợp, do tính lặp lại của rủi ro nên ngƣời ta có thể nhận biết đƣợc tính quy luật của nó. Chính vì điều này mà ngân hàng có thể tìm ra những biện pháp quản lý, có thể hạn chế khả năng xảy ra rủi ro tín dụng và giảm thiểu tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra.
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình tiếp cận một cách khoa học, tồn diện và có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm sốt, phịng ngừa và giảm thiểu những tổn thất, mất mát, những ảnh hƣởng bất lợi của rủi ro tín dụng. Để thực hiện tốt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, cần thực hiện các nội dung sau:
Đây là bƣớc đầu tiên trong quá trình quản lý nợ xấu ngân hàng, bao gồm quá trình theo dõi, nghiên cứu toàn bộ các khoản vay nhằm thống kê và phân loại nợ. Từ đó lƣờng trƣớc các rủi ro có thể xảy ra với ngân hàng.
Ở mỗi quốc gia khác nhau có những tiêu chí để nhận biết nợ xấu là khác nhau. Ở Việt Nam, tiêu chí trên căn cứ vào Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN “Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của TCTD”.
b) Phân tích rủi ro
Phân tích rủi ro để xác định ngun nhân gây ra rủi ro, từ đó tìm ra biện pháp tốt nhất để phịng ngừa những rủi ro đó.
c) Đo lƣờng nợ xấu
Sau khi nhận biết đƣợc nợ xấu, ngân hàng sẽ tiến hàng đo lƣờng, ƣớc lƣợng xác suất vỡ nợ và tổn thất mà các khoản nợ xấu đó gây ra. Nếu các NHTM có thể ƣớc lƣợng xác suất vỡ nợ tức là ngân hàng đã đo lƣờng đƣợc nợ xấu theo phƣơng pháp định lƣợng. Còn nếu chỉ dự đốn nhƣng khơng ƣớc lƣợng xác suất xảy ra tổn thất thì ngân hàng mới chỉ đo lƣờng theo phƣơng pháp định tính.
d) Tài trợ rủi ro
Những biện pháp tài trợ nhằm tránh bị động khi rủi ro xảy ra. Các biện pháp này đƣợc chia thành 2 nhóm: tự khắc phục rủi ro và chuyển giao rủi ro.
Ngân hàng tự khắc phục rủi ro chủ yếu bằng việc trích lập quỹ DPRR theo nhóm nợ và sử dụng công cụ đảm bảo tiền vay. Nếu khoản vay đƣợc ngân hàng mua bảo hiểm thì khi rủi ro tín dụng xảy ra thì cơng ty bảo hiểm có nhiệm vụ bồi thƣờng cho ngân hàng theo quy định, đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng diễn ra liên tục và bình thƣờng.
Sử dụng các cơng cụ của nghiệp vụ mua bán nợ và các cơng cụ bảo hiểm tín dụng nhƣ quyền chọn (credit), hốn đổi tín dụng (credit swap) để chuyển giao rủi ro và trung hòa rủi ro.