2.4 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG BƢU ĐIỆN LIÊN
2.4.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng
Biện pháp quản trị rủi ro tín dụng đƣợc coi là ngăn ngừa ngay từ đầu tránh để rủi ro tín dụng xảy ra hoặc nếu có xảy ra thì cũng đã có sự chuẩn bị trƣớc các biện pháp quản lý, có thể hạn chế khả năng xảy ra rủi ro tín dụng và giảm thiểu tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra.
Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại NHLV-CNSG đƣợc thực hiện nhƣ sau:
a) Nhận biết và phân loại nợ
Công tác này đƣợc Hội sở thực hiện toàn bộ, các chi nhánh chỉ phối hợp và thực hiện theo chỉ đạo. Hàng tháng/ hàng quý, Hội sở yêu cầu các chi nhánh báo cáo danh mục tín dụng, danh mục TSĐB của từng chi nhánh nhằm thống kê các loại rủi ro tín dụng tiềm ẩn. Khi nhận thấy các dấu hiệu rủi ro mới xuất hiện, Hội sở sẽ có cơng văn thơng báo bằng vản bản, yêu cầu các chi nhánh rà soát, kiểm tra và áp dụng ngay các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro.
b) Phân tích rủi ro
Hàng tháng/quý, căn cứ vào báo cáo danh mục tín dụng, danh mục TSĐB do Bộ phận Quản lý rủi ro tổng hợp, Ban Giám đốc tiến hành xem xét và đánh giá mức độ rủi ro của danh mục tín dụng, danh mục TSĐB để đƣa ra ứng xử tín dụng phù hợp (rút giảm dƣ nợ đối với nhóm khách hàng có dƣ nợ lớn, xem xét và lựa
chọn để rút giảm dƣ nợ đối với các khách hàng vay vốn khơng có TSĐB, cân đối vốn cho vay giữa ngắn hạn và trung dài hạn,…).
Một khi rủi ro tín dụng xảy ra, Ban Giám đốc và các phịng/ban có liên quan của Chi nhánh sẽ tiến hành họp nội bộ để xác định nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, từ đó tìm ra các biện pháp tốt nhất cũng nhƣ các hình thức xử phạt nghiêm khắc để hạn chế đến mức thấp nhất hậu quả của rủi ro tín dụng xảy ra. Đồng thời, NHLV-CNSG còn thành lập Ban chỉ đạo Thu hồi nợ để tăng cƣờng giám sát chặt chẽ chất lƣợng tín dụng, tích cực xử lý nợ, đề xuất và áp dụng nhiều biện pháp để thu hồi nợ nhóm 2, nợ xấu, nợ xử lý rủi ro.
Trong thời gian qua, tại NHLV-CNSG đã để phát sinh dƣ nợ xấu khá lớn so với trƣớc đây, tại thời điểm cuối năm từ 2011 – 2014, có 99 khách hàng bị chuyển sang nợ xấu với tổng dƣ nợ xấu là 120.165 triệu đồng.
Bảng 2.13 – Số lƣợng khách hàng bị phân loại nợ xấu giai đoạn 2011-2014
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014 Tổng cộng
Số lƣợng khách
hàng 8 21 34 36 99
Tổng dƣ nợ xấu 17.665 29.317 33.637 39.546 120.165
(Nguồn: Ngân hàng Bưu điện Liên Việt – CN Sài Gòn)
Đa phần khách hàng phát sinh nợ xấu do yếu tố khách quan (tình hình hoạt động SXKD của khách hàng gặp khó khăn do ảnh hƣởng của khủng hoảng kinh tế), thì có một số ít khách hàng phát sinh nợ xấu do nguyên nhân chủ quan, CBTD cấu kết với khách hàng thực hiện sai các quy định, quy trình cấp tín dụng. Sau khi phát hiện rủi ro, Ban Giám đốc và các phịng có liên quan đã tiến hành họp để đề ra biện pháp rút giảm dƣ nợ xấu bằng cách gây sức ép yêu cầu khách hàng nộp tiền, phát mãi TSĐB,… và tiến hành kỷ luật và sa thải đối với CBTD có sai phạm.
Hiện tại, NHLV-CNSG nói riêng và trong toàn hệ thống NHLV nói chung đang áp 2 mơ hình để lƣợng hóa mức độ tín dụng khi cấp tín dụng cho các khách hàng.
Mơ hình chất lƣợng 6C
Khi cấp tín dụng đối với một khách hàng, các cán bộ thẩm định sẽ phân tích, đánh giá các tiêu chí: “1. Character: tƣ cách ngƣời vay, 2. Capacity: năng lực ngƣời vay, 3. Cash: Dòng tiền, 4. Collateral: tài sản đảm bảo, 5. Condition: các điều kiện, 6. Control: kiểm soát” trên cơ sở các số liệu do khách hàng cung cấp cũng nhƣ thu thập thêm các thông tin từ các nguồn nhƣ CIC, internet,… Qua đó, xác định khách hàng này có đủ điều kiện để cấp tín dụng theo quy định hay khơng.
Trong giai đoạn 2011 - 2014, NHLV-CNSG có khoảng hơn 600 khách hàng (cả tổ chức kinh tế và cá nhân) có quan hệ tín dụng tại Chi nhánh đáp ứng đủ điều kiện cấp tín dụng theo mơ hình 6C.
Mơ hình chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng
Khi cấp tín dụng đối với một khách hàng, cán bộ thẩm định phải tiến hành chấm điểm và xếp hạng khách hàng. Nếu khách hàng đạt các hạng từ AAA, AA, A và BBB (đối với khách hàng là tổ chức kinh tế) và Aaa, Aa, A và Bbb (đối với khách hàng là cá nhân, hộ gia đình) và đáp ứng một số điều kiện khác theo quy định sẽ đƣợc cấp tín dụng.
Trƣớc đây, việc chấm điểm do các cán bộ thao tác thủ cơng hồn tồn, nhƣng từ năm 2011, việc chấm điểm này đã đƣợc cải tiến, các cán bộ chỉ việc nhập các số liệu trên báo cáo tài chính và thơng tin về các chỉ tiêu phi tài chính tƣơng ứng với ngành nghề hoạt động của khách hàng vào hệ thống, chƣơng trình sẽ tự động tính điểm và đƣa ra hạng tƣơng ứng với số điểm mà khách hàng đạt đƣợc.
d) Tài trợ rủi ro
Khi rủi ro đã xảy ra, trƣớc hết cần theo dõi, xác định chính xác những tổn thất mà Chi nhánh phải chịu. Sau đó, sẽ đƣa ra những biện pháp tối ƣu nhất để tài trợ
cho các rủi ro tín dụng đã xảy ra. Thơng thƣờng các biện pháp tài trợ này đƣợc chia làm 2 nhóm: tự khắc phục rủi ro và chuyển giao rủi ro:
Tự khắc phục rủi ro
NHLV-CNSG tự khắc phục rủi ro chủ yếu bằng việc phân loại nợ, trích lập DPRR và xử lý các TSĐB. Hàng tháng, NHLV-CNSG đều thực hiện việc phân loại nợ và trích lập DPRR theo đúng quy định của NHNN. Vào đầu mỗi tháng, căn cứ vào tổng dƣ nợ cho vay toàn Chi nhánh và việc phân loại nhóm nợ thời điểm cuối tháng, Chi nhánh sẽ tính tốn số tiền dự phịng chung và dự phịng cụ thể phải trích báo về Hội sở. Sau khi Hội sở đối chiếu, kiểm tra tính chính xác của việc phân loại nợ và số tiền phải trích lập DPRR trong tháng, Hội sở sẽ tự hạch toán giảm/tăng thu nhập của Chi nhánh tƣơng ứng với số tiền phải trích lập/số tiền đƣợc hồn trích lập trong tháng.
Chuyển giao rủi ro
Biện pháp chủ yếu mà NHLV-CNSG áp dụng gồm mua bán nợ, các công cụ bảo hiểm tín dụng nhƣ quyền chọn (credit), hốn đổi tín dụng (credit swap), mua bảo hiểm tín dụng,…
Hiện tại, tuy đã có văn bản về việc mua bán các khoản nợ trong hệ thống NHLV, nhƣng Chi nhánh vẫn chƣa thực hiện biện pháp này, do hành lang pháp lý về vấn đề này chƣa thật cụ thể, nhiều quy định hƣớng dẫn chƣa rõ ràng nên khơng có nhiều đối tƣợng tham gia mua bán nợ.
Chi nhánh chƣa thực hiện việc tham gia bảo hiểm tín dụng cũng nhƣ sử dụng các công cụ bảo hiểm tín dụng nhƣ quyền chọn (credit), hốn đổi tín dụng (credit swap),... Tuy nhiên, khi cấp tín dụng cho các khách hàng trong các lĩnh vực có khả năng xảy ra rủi ro cháy nổ cao (kinh doanh xăng dầu, hóa chất…) hay các khách hàng thế chấp tài sản là các kho hàng, nhà xƣởng sản xuất, NHLV-CNSG yêu cầu khách hàng vay mua bảo hiểm cho tồn bộ cơng trình, nhà xƣởng để khi có rủi ro xảy ra Chi nhánh sẽ có nguồn để bù đắp. Ngồi ra, khi thực hiện cấp tín dụng
khơng có bảo đảm đối với cá nhân (cho vay tiêu dùng đối với cán bộ công nhân viên), NHLV-CNSG cũng yêu cầu các khách hàng này mua bảo hiểm con ngƣời.