2.4 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG BƢU ĐIỆN LIÊN
2.4.2.3 Thực trạng xử lý nợ xấu
a) Yêu cầu tái cơ cấu tài chính doanh nghiệp và cơ cấu lại nợ
Hiện NHLV-CNSG chƣa áp dụng biện pháp tái cơ cấu tài chính doanh nghiệp trong các biện pháp xử lý nợ tại Chi nhánh. Nguyên nhân là do hiện tại cán bộ quản lý nợ tại Chi nhánh không nhiều lại đảm trách các nhiệm vụ khác. Do đó sẽ khơng có đủ thời gian giám sát chặt chẽ việc tái cơ cấu hoạt động SXKD, tái cơ cấu tài chính doanh nghiệp.
NHLV-CNSG chỉ áp dụng cơ cấu lại nợ trong trƣờng hợp khách hàng khơng có khả năng trả nợ đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và các thỏa thuận bổ xung do nguyên nhân khách quan, có văn bản đề nghị cấu trúc lại nợ (cơ cấu lại thời hạn trả nợ, chuyển đổi đồng tiền nhận nợ, các giải pháp tài chính khác,…) đƣợc Phịng Khách hàng đánh giá tài sản, công nợ đảm bảo cân đối với dƣ nợ và khách hàng có khả năng trả nợ trong thời gian đề nghị cấu trúc lại thì có thể xem xét cấu trúc lại nợ cho khách hàng.
Với phƣơng châm xử lý dứt điểm nợ quá hạn phát sinh nên trong thời gian qua, NHLV-CNSG không thực hiện biện pháp tái cấu trúc nợ đối với bất kỳ khách hàng nào có nợ quá hạn phát sinh.
b) Xử lý tài sản đảm bảo, yêu cầu thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh
Việc xử lý TSĐB tại NHLV-CNSG chỉ xảy ra trong 2 trƣờng hợp:
Khi đến hạn mà bên bảo đảm (bên cầm cố, bên thế chấp, bên bảo lãnh) không thực hiện hoặc không thực hiện đúng nghĩa vụ với NHLV-CNSG trong hợp đồng tín dụng.
Trƣờng hợp bên bảo đảm vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng hoặc hợp đồng bảo đảm thì các nghĩa vụ trả nợ tuy chƣa đến hạn nhƣng cũng đƣợc coi
là đến hạn. Khách hàng buộc phải thanh tốn tồn bộ các nghĩa vụ tại Chi nhánh.
Các phƣơng thức xử lý tài sản tại NHLV-CNSG là: Bán TSĐB công khai
Thỏa thuận các bên cùng bán TSĐB Thỏa thuận giao cho bên có TSĐB tự bán
Tiếp nhận TSĐB từ các cơ quan thi hành án và các cơ quan có thẩm quyền khác
Ngân hàng trực tiếp tiếp nhận các khoản tiền, tài sản từ bên thứ ba
Ngân hàng nhận chính TSĐB để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ đƣợc đảm bảo
Ngân hàng ủy quyền cho tổ chức có chức năng bán đấu giá tài sản thực hiện bán TSĐB
Việc xử lý TSĐB chỉ có thể thực hiện đƣợc khi có sự hợp tác của khách hàng. Vì nếu nhƣ khách hàng khơng hợp tác, ngân hàng không thể thực hiện các thủ tục sang tên, chuyển nhƣợng quyền sở hữu tài sản cho ngƣời mua theo quy định pháp luật hiện hành đƣợc. Đồng thời, việc thƣơng lƣợng giá cả sẽ rất khó khăn do khách hàng cố tình đƣa ra mức giá quá cao, nhằm cản trở ngân hàng phát mại tài sản nếu nhƣ khách hàng có ý định chây ỳ, khơng hợp tác trả nợ.
Số tiền nợ xấu thu hồi đƣợc từ việc phát mại tài sản của chính khách hàng vay tăng lên qua các năm. Từ năm 2012 đến 2014, Chi nhánh đã thu đƣợc tƣơng ứng là 7.534 triệu đồng, 14.464 triệu đồng và 17.115 triệu đồng dƣ nợ xấu từ việc phát mại TSBĐ. Số tiền thu hồi đƣợc này của các năm ngày càng tăng, nguyên nhân là Chi nhánh quyết định xử lý nợ xấu, không để ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng cũng nhƣ kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.
Bảng 2.14 – Số tiền thu nợ thông qua biện pháp phát mại tài sản của chính khách hàng vay giai đoạn 2011-2014
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014 Tổng cộng
Phát mại tài sản của
khách hàng vay - 7.534 14.464 17.115 39.113
(Nguồn: Ngân hàng Bưu điện Liên Việt – CN Sài Gòn)
Hiện tại, NHLV-CNSG khơng có nhận bảo đảm là chứng thƣ bảo lãnh (bảo đảm bằng uy tín) của các tổ chức kinh tế, mà chỉ nhận các bảo lãnh có bảo đảm bằng tài sản. Khi khoản tín dụng có đảm bảo bằng bảo lãnh (có bảo đảm bằng tài sản) xảy ra rủi ro thì Chi nhánh sẽ tiến hành xử lý TSBĐ tƣơng tự nhƣ trên.
Năm 2011 - 2012 Chi nhánh phát sinh nợ xấu nhƣng TSBĐ các khoản nợ này đều là của chính khách hàng vay nên số tiền thu nợ từ các biện pháp là khơng có. Năm 2013, số tiền thu hồi nợ từ biện pháp phát mại tài sản của bên bảo lãnh là 1.900 triệu đồng và năm 2014 là 2.750 triệu đồng. Ban giám đốc Chi nhánh chủ trƣơng khi cho vay chủ yếu nhận TSBĐ của chính khách hàng vay. Trƣờng hợp nhận bảo đảm của bên bảo lãnh chỉ thực hiện khi bên bảo lãnh là tổ chức/ cá nhân có uy tín, có năng lực tài chính và hoặc có cơ sở chắc chắn khả năng thanh toán cũng nhƣ làm rõ mối quan hệ của bên bảo lãnh đối với khách hàng vay đồng thời giải thích rõ cho bên bảo lãnh về nghĩa vụ và trách nhiệm của mình đối với ngân hàng và các bên liên quan.
Bảng 2.15 – Số tiền thu nợ thông qua biện pháp phát mại tài sản của bên bảo lãnh giai đoạn 2011-2014
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014 Tổng cộng
Phát mãi tài sản của
bên bảo lãnh - - 1.900 2.750 4.650
(Nguồn: Ngân hàng Bưu điện Liên Việt – CN Sài Gòn)
c) Sử dụng hệ thống pháp luật để giải quyết nợ xấu
sản hay bỏ trốn khỏi nơi cƣ trú, do biện pháp này tốn khá nhiều thời gian và chi phí vì phải tn thủ các quy trình tố tụng theo quy định của pháp luật.
Bảng 2.16 – Số tiền thu nợ thông qua biện pháp khởi kiện giai đoạn 2011-2014
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014 Tổng cộng
Khởi kiện - 1.320 5.590 - 6.910
(Nguồn: Ngân hàng Bưu điện Liên Việt – CN Sài Gòn)
Số tiền thu hồi nợ bằng biện pháp khởi kiện tăng dần qua các năm, với tổng số tiền thu hồi đƣợc bằng biện pháp này đạt 6.910 triệu đồng. Nguyên nhân là do số lƣợng khách hàng chây ỳ, không hợp tác trả nợ ngày càng tăng, khiến Chi nhánh phải tăng cƣờng sử dụng biện pháp khởi kiện. Năm 2012, Chi nhánh đã thu hồi đƣợc 1.320 triệu đồng, năm 2013 là 5.590 triệu đồng dƣ nợ xấu thông qua biện pháp này. Trong thời gian qua, có khá nhiều khách hàng khơng có thiện chí trả nợ, cố tình khơng hợp tác với Ngân hàng trong việc hoàn trả nợ vay khi để phát sinh nợ quá hạn. Do đó, Chi nhánh đã tiến hành khởi kiện và đề nghị thi hành án đối với các trƣờng hợp này. Trong năm 2014, Chi nhánh vẫn đang theo đuổi một số vụ kiện, vì chƣa có bản án hoặc chƣa thi hành án đƣợc. Tuy biện pháp này chiếm khá nhiều thời gian và chi phí so với các biện pháp khác, nhƣng đây là biện pháp cuối cùng để thu hồi nợ khi khách hàng khơng có thiện chí hợp tác với ngân hàng.
d) Sử dụng dự phòng rủi ro
Việc sử dụng quỹ DPRR để XLRR các khoản nợ xấu phải đƣợc thực hiện theo quy định về phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng và các văn bản chỉ đạo hiện hành của NHNN. Việc sử dụng quỹ DPRR phải dựa vào số dƣ của quỹ và đối với NHLV việc XLRR chỉ đƣợc thực hiện vào mỗi thời điểm nhất định (thƣờng là cuối năm).
Theo quy định hiện hành, việc XLRR tín dụng chỉ có ý nghĩa làm giảm nợ xấu nội bảng, làm “sạch” bảng cân đối kế toán của ngân hàng, hiệu lực của hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng vay vốn còn nguyên giá trị pháp lý, quyền đòi nợ của ngân hàng đối với khách hàng đƣợc pháp luật bảo đảm và ngân hàng không đƣợc thông báo cho khách hàng biết về việc XLRR tín dụng này. Đồng thời, sau khi XLRR chuyển hạch toán ngoại bảng để theo dõi, Chi nhánh vẫn phải tiếp tục áp dụng các biện pháp quyết liệt để thu hồi triệt để các khoản nợ XLRR.
Hàng năm, khi giao chỉ tiêu kế hoạch cho các chi nhánh, NHLV đều giao kế hoạch thu hồi nợ XLRR và xem đó là yếu tố quan trọng để đánh giá mức độ hoàn thành nhiệm vụ của mỗi chi nhánh.
Bảng 2.17 – Số tiền DPRR đƣợc sử dụng để xử lý nợ giai đoạn 2011-2014
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014 Tổng cộng
Sử dụng DPRR - 14.329 19.371 18.597 52.297
(Nguồn: Ngân hàng Bưu điện Liên Việt – CN Sài Gòn)
Năm 2012-2014, Chi nhánh đã sử dụng số tiền tƣơng ứng là 14.329 triệu đồng, 19.371 triệu đồng, 18.597 triệu đồng để XLRR cho các khoản nợ nhóm 5 của Chi nhánh. Tuy trong năm 2012-2014, Chi nhánh đã tích cực thu hồi nợ các món nợ xấu phát sinh nhƣng đến cuối năm, dƣ nợ xấu tại Chi nhánh vẫ n khá cao nên để không ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng, Chi nhánh đã tiến hành lập hồ sơ XLRR cho các khách hàng đủ điều kiện. Kết quả là Chi nhánh đã sử dụng 52.297 triệu đồng của quỹ DPRR để XLRR cho các khoản nợ xấu phát sinh trong giai đoạn 2012-2014.
e) Bán các khoản nợ
NHLV đã ban hành Quyết định về việc bán nợ trong toàn hệ thống. Trong đó, quy định rõ mức ủy quyền đối với chi nhánh, tiến trình thực hiện và các hồ sơ cần thiết khi thực hiện mua bán nợ trong toàn hệ thống. Tuy nhiên, tính đến nay, tại Chi nhánh chƣa thực hiện việc mua bán nợ đối với bất kỳ một trƣờng hợp nào (kể cả nợ trong hạn và nợ quá hạn). Nguyên nhân là do các đối tƣợng tham gia mua bán nợ bị hạn chế và chƣa đạt đƣợc sự thỏa thuận giữa các bên.
f) Chứng khốn hóa các khoản nợ
Biện pháp chứng khốn hóa các khoản nợ xấu đã đƣợc một số nƣớc trên thế giới áp dụng. Tuy nhiên, biện pháp này chƣa áp dụng tại Việt Nam do chƣa có văn bản pháp luật quy định về vấn đề này. Biện pháp này đƣợc đánh giá là có nhiều ƣu thế so với các biện pháp truyền thống, song Nhà nƣớc chƣa có hệ thống pháp luật hƣớng dẫn về vấn đề này nên các NHTM trong nƣớc nói chung và NHLV nói riêng chƣa áp dụng biện pháp này vào công tác xử lý nợ xấu.
Trong thời gian qua, ngồi các biện pháp nêu trên, NHLV-CNSG cịn xử lý nợ xấu thông qua biện pháp đôn đốc, thuyết phục và hỗ trợ khách hàng tự nộp tiền.
Với ƣu điểm thời gian thu hồi nợ là ngắn nhất so với các biện pháp thu hồi nợ khác nên khi có các món nợ mới phát sinh, căn cứ vào thái độ hợp tác của khách hàng với ngân hàng trong việc thu hồi nợ, NHLV-CNSG luôn ƣu tiên việc thông qua thỏa thuận và tạo điều kiện cho khách hàng tự nộp tiền. Do đó, phần lớn những khoản nợ nhóm 2, nợ xấu của NHLV-CNSG, nếu khách hàng có thiện chí hợp tác với ngân hàng thì sẽ đƣợc xử lý thơng qua việc khách hàng tự nộp. Trong năm 2013, Chi nhánh đã thu hồi đƣợc 2.200 triệu đồng dƣ nợ quá hạn do khách hàng tự nộp tiền.