DOANH CỦA NGÂN HÀNG BƢU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH SÀI GỊN
Đối với mỗi ngân hàng nói chung và đối với NHLV-CNSG nói riêng thì nợ xấu có tác động trực tiếp tới hoạt động của chính bản thân ngân hàng. Nợ xấu không chỉ làm giảm doanh thu của ngân hàng mà đồng thời cịn làm suy giảm hình ảnh, uy tín của ngân hàng đối với khách hàng, tác động tiêu cực đối với hoạt động của cả hệ thống.
Trước hết, khi để phát sinh nợ xấu, những khoản nợ này làm chậm quá
trình tuần hồn và chu chuyển vốn của các TCTD, giảm vịng quay của vốn, từ đó làm giảm hiệu quả sử dụng vốn, giảm lợi nhuận của ngân hàng. Năm 2011, nợ xấu của Chi nhánh là 17.665 triệu đồng, với lãi suất cho vay bình quân trên địa bàn là 18,3%/năm thì Chi nhánh đã mất đi một khoản thu nhập bình quân là 3.233 triệu đồng trong năm này. Tƣơng tự nhƣ vậy trong 3 năm 2012 , 2013 và 2014, Chi nhánh có khoản nợ xấu tƣơng ứng là 29.317 triệu đồng, 33.637 triệu đồng và 39.546 triệu đồng, với lãi suất cho vay bình quân trên địa bàn tƣơng ứng qua các năm là 14,8%, 12,8% và 12%, thì Chi nhánh sẽ mất đi khoản thu nhập bình quân tƣơng ứng là 4.339 triệu đồng cho năm 2012; 4.306 triệu đồng cho năm 2013 và 4.746 triệu đồng cho năm 2014. Đồng thời trong giai đoạn này, Chi nhánh vẫn trả chi phí huy động vốn nhƣng vốn lại bị ứ đọng trong các khoản nợ xấu làm giảm hiệu quả sử dụng vốn, lợi nhuận cũng bị sụt giảm theo.
Bảng 2.10 – Nợ xấu, lãi suất bình quân và thu nhập tƣơng ứng giai đoạn 2011- 2014
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014
Nợ xấu (triệu đồng) 17.665 29.317 33.637 39.546 Lãi suất cho vay bình quân
trên địa bàn TPHCM (%/năm)
18,3 14,8 12,8 12
Thu nhập mất đi (triệu đồng) 3.233 4.339 4.306 4.746
(Nguồn: Ngân hàng Bưu điện Liên Việt – CN Sài Gịn)
Thứ hai, chi phí phát sinh để xử lý nợ xấu là rất lớn, bao gồm chi phí quản lý
nợ xấu và chi phí khác liên quan. Đồng thời, theo quy định của NHNN, ngồi khoản trích lập dự phòng chung trên tổng dƣ nợ, ngân hàng cịn phải trích lập dự phịng cụ thể đối với từng khoản nợ xấu phát sinh. Số tiền trích lập DPRR này đƣợc trích từ lợi nhuận của ngân hàng nhằm mục đích giúp các ngân hàng ứng phó với các rủi ro tín dụng xảy ra trong hoạt động kinh doanh. Điều này sẽ làm giảm thu nhập của ngân hàng.
Bảng 2.11 – Kết quả hoạt động giai đoạn 2011-2014
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014 Nợ xấu 17.665 29.317 33.637 39.546 Thu nhập 148.400 317.303 361.897 430.657 Chi phí 135.602 289.137 333.818 391.318 Lợi nhuận 12.798 19.166 28.079 39.339 Trích lập DPRR 16.720 25.898 33.373 38.064 Chung 8.112 10.096 12.372 15.324 Cụ thể 8.608 15.802 21.001 22.740 Sử dụng DPRR - 14.329 19.671 17.597
Chung - - - -
Cụ thể - 14.329 19.371 18.597
(Nguồn: Ngân hàng Bưu điện Liên Việt – CN Sài Gịn)
Nhìn vào số liệu bảng 2.11, cùng với sự tăng lên của thu nhập, chi phí hoạt động của NHLV-CNSG cũng tăng lên tƣơng ứng qua từng năm. Số tiền trích lập DPRR của Chi nhánh tăng lên đáng kể, tƣơng ứng với nợ xấu phát sinh tăng lên qua các năm. Năm 2011, Chi nhánh đã trích lập DPRR cụ thể do phát sinh nợ xấu tƣơng ứng là 8.608 triệu đồng, năm 2012 là 15.802 triệu đồng. Đặc biệt, trong năm 2013 và 2014, số tiền trích lập DPRR cụ thể tăng lên vƣợt bậc so với các năm trƣớc, đạt tƣơng ứng là 21.001 triệu đồng và 22.740 triệu đồng. Sau đó, Chi nhánh đã sử dụng số tiền này để xử lý rủi ro các khoản nợ xấu đủ điều kiện, nhằm “làm sạch” bảng cân đối kế toán, thể hiện ở việc sử dụng DPRR năm 2013 và 2014 tƣơng ứng là 19.371 triệu đồng và 18.597 triệu đồng. Nếu Chi nhánh không để phát sinh nợ xấu thì thu nhập trong năm của Chi nhánh sẽ tăng lên tƣơng ứng với số tiền mà Chi nhánh phải trích lập DPRR.
Ngồi ra, việc phát sinh nợ xấu với tỷ trọng khá cao nhƣ hiện nay cũng ảnh hƣởng khơng nhỏ đến uy tín của NHLV-CNSG trên địa bàn.