TRỊ VỐN TỰ CÓ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÓ HỘI SỞ TRÊN ĐỊA BÀN TP.HỒ CHÍ MINH
2.3.1. Kết quảđạt được
2.3.1.1. Quy mô vốn tự có của các NHTMCP tăng lên đáng kể
Sau một thời gian thực hiện lộ trình tăng VĐL, cho đến nay các NHTMCP đã có quy mô vốn tự có lớn hơn các năm trước rất nhiều, nhiều ngân hàng đã có mức VĐL vượt xa mức vốn pháp định quy định của Chính phủ tại Nghị định số 141/2006/NĐ-CP, đến cuối năm 2012, các NHTMCP có mức VĐL lớn như: ACB, Sacombank, Eximbank đều có mức VĐL trên 10.000 tỷ đồng.
2.3.1.2. Hệ thống NHTMCP đã có sự tăng trưởng ngoạn mục
động triển khai nhiều biện pháp nhằm đẩy mạnh đầu ra. Tại các ngân hàng lớn, hàng loạt các sản phẩm ngân hàng hấp dẫn, hiệu quả đã được cho ra mắt đã nói lên tính tích cực trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Bên cạnh những khó khăn thách thức phải đối mặt thì hệ thống NHTMCP đã có sự tăng trưởng “ngoạn mục”, đạt được những thành tựu đáng kể, đóng vai trò quan trọng thúc đẩy kinh tế – xã hội phát triển. Một cuộc đua mới đã bắt đầu giữa các NHTM mà đặc biệt là các NHTMCP.
2.3.1.3. Khả năng cạnh tranh của các NHTMCP ngày càng tăng
Mặc dù trên một số phương diện, khả năng cạnh tranh của các ngân hàng trong nước còn yếu. Song, các NHTMCP vẫn có những lợi thế cạnh tranh nhất định, như có mạng lưới đủ rộng để tiếp cận dân cư, mở rộng thị phần, tạo lập được đông đảo những khách hàng truyền thống với những tập quán, thói quen mà các ngân hàng nước ngoài không dễ gì thay đổi được. Các NHTMCP đã phát triển mạng lưới nhanh chóng, tính đến thời điểm cuối năm 2012, đứng đầu về mạng lưới hoạt động là Sacombank với trên 369 chi nhánh và phòng giao dịch tại các tỉnh thành trong cả nước, 01 Chi nhánh tại Lào, 01 Ngân hàng con tại Campuchia, 9.700 đại lý thuộc 250 ngân hàng tại 91 quốc gia và vùng lãnh thổ; khoảng 6.000 cán bộ nhân viên trẻ, năng động và sáng tạo; khoảng 51.000 cổ đông. Hiện tại, hệ thống NHTMCP đều có các Chi nhánh hầu hết ở khắp các tỉnh, thành phố cả nước.
Hơn nữa, đến nay các NHTMCP cũng đã tiếp cận được không ít kinh nghiệm, kỹ năng và công nghệ để có thể theo kịp ngân hàng nước ngoài. Đến nay, hầu hết các NHTMCP đều hoạt động theo hướng hiện đại hoá và đa dạng hoá sản phẩm. Nhờ ứng dụng công nghệ hiện đại, các ngân hàng đang đầu tư nâng cấp mạng diện rộng và nâng cấp hạ tầng công nghệ thông tin bằng các giải pháp kỹ thuật và phương thức truyền phù hợp với trình độ phát triển của
với nỗ lực cơ cấu lại toàn diện các NHTM, NHTMCP đã tạo được sự cải thiện về chất so với trước, cả về mặt tài chính, công nghệ, trình độ quản trị, điều hành.
2.3.1.4. Đầu tư của các đối tác nước ngoài vào các NHTMCP ngày càng tăng
Trong khi rất nhiều nhà đầu tư nước ngoài quan tâm đến thị trường Việt Nam, nhất là trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng, một lĩnh vực được đánh giá là tăng trưởng nóng, thì nhiều NHTMCP trong nước lại tỏ ra bình tĩnh trước làn sóng này. Các NHTMCP đã chủ động liên kết với các ngân hàng nước ngoài để gia tăng sức mạnh cạnh tranh của mình. Sự liên kết này là động thái khôn ngoan (biến đối thủ thành đồng minh) có lợi cho cả đôi bên. Điển hình là sự liên kết giữa Eximbank với Tập đoàn tài chính SUMITOMI MITSUI BANKING CORPORATION (SMBC) của Nhật Bản. Theo đó, Eximbank bán 15% vốn cổ phần cho SMBC, SMBC cam kết trợ giúp Eximbank về mặt kỹ thuật, công nghệ, quản gia Hội đồng quản trị của Eximbank. Những ngân hàng cổ phần khác như ACB, Phương Đông, Phương Nam đã bán cổ phần cho các cho các đối tác nước ngoài như standard chartered bank, BNP Paribas, UOB (Singapore),…
2.3.2. Hạn chế
2.3.2.1. Đánh giá những hạn chế về phương diện quản lý vốn tự có
- Hạn chế về cơ cấu vốn tự có: mức VĐL tuy có tăng nhưng vẫn còn bé, đặc biệt trong cơ cấu VĐL có rất ít vốn pháp nhân, vốn của thể nhân vẫn chiếm chủ yếu. Vốn của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, vốn nước ngoài chỉ mới xuất hiện trong thời gian gần đây nhưng vẫn còn rất khiêm tốn, chỉ có ở một vài ngân hàng. Mặt khác, tại một số ngân hàng nhóm cổ đông và người có liên quan của nhóm cổ đông sở hữu cổ phần chi phối toàn bộ hoạt động
ngân hàng nhằm mang lại lợi ích cho nhóm cổ đông của mình, các cổ đông nhỏ lẻ không có tiếng nói ở Đại hội đồng cổ đông.
Trong khi nguồn vốn bổ sung chưa được chú ý khai thác khiến áp lực rủi ro lên vốn cơ bản rất lớn, đây cũng chính là yếu tố gây ra nhiều bất cập và là một trong những hạn chế gây ảnh hưởng đến hoạt động bền vững của các NHTMCP.
- Hạn chế về quản lý vốn tự có:
+ Về mặt chiến lược, tuy có một số đã từng bước xác định chiến lược an toàn, duy trì và tăng trưởng vốn tự có (đặc biệt là nhóm dẫn đầu), nhưng nhìn chung vẫn chưa xác lập được chiến lược xây dựng và chủ động trong quản lý các chỉ tiêu an toàn vốn tự có, định hình các cổ đông chiến lược chưa rõ nét.
+ Về mặt chính sách tăng vốn cổ phần, phần lớn vẫn chưa được xây dựng và công khai hóa. Việc chậm niêm yết trên thị trường chứng khoán cùng với thiếu thông tin đánh giá của thị trường đã góp phần đẩy giá cổ phiếu của các NHTMCP lên mức cao đang làm tăng những rủi ro tiềm ẩn trong quản lý an toàn vốn.
2.3.2.2. Đánh giá những hạn chế về phương diện cổ đông, cổ phiểu, góp vốn mua cổ phần
- Hạn chế về quy định cổ đông, cổ phiếu, việc góp vốn mua cổ phần chưa đúng đối tượng (mua của chính cổ đông ngân hàng), vượt quá tỷ lệ do NHNN quy định. Cổ đông lớn chuyển nhượng cổ phần khi chưa được sự chấp thuận của NHNN. Một số khác vi phạm các quy định về hồ sơ thay đổi cổ phần của cổ đông, như: đơn chuyển nhượng cổ phần, đơn mua cổ phần, tính hợp pháp của nguồn vốn mua cổ phần, vi phạm về giới hạn sở hữu cổ phần.…;
NHTMCP thường vi phạm tỷ lệ góp vốn mua cổ phần tại các doanh nghiệp. Một số ngân hàng khi góp vốn mua cổ phần chưa được sự chấp thuận bằng văn bản của NHNN.
- Hạn chế trong năng lực quản trị điều hành, HĐQT vẫn chưa phát huy hết vai trò lãnh đạo và giám sát, tính độc lập và thận trọng trong điều hành chưa cao. Quản trị thiếu sáng tạo, rập khuôn theo các quy định của NHNN, điều lệ ngân hàng còn thiếu các điều khoản cụ thể, các văn bản hướng dẫn chi tiết. Mặc dầu có ban hành quy chế nội bộ về hoạt động của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát và các quy chế cần thiết khác như tín dụng, bảo lãnh, hợp tác kinh tế,... nhưng các quy định về công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ vẫn chưa tương xứng với điều kiện mới của ngân hàng. Hiệu quả hoạt động còn thấp, khả năng nhận dạng đầy đủ các rủi ro kém, công tác đo lường, kiểm soát, kiểm tra thực hiện không liên tục. Ban kiểm soát chưa thực hiện nghiêm đúng vai trò của mình.
2.3.2.3. Đánh giá những hạn chế về phương diện đảm bảo an toàn hoạt
động
- Hạn chế trong quản lý tài chính, việc sử dụng quỹ dự phòng tài chính để xử lý tổn thất không đúng quy định, một số khoản lãi dự thu đã quá hạn không thu được nhưng vẫn không xuất toán khỏi thu nhập đưa vào theo dõi ngoại bảng. Việc theo dõi xử lý tài sản xiết nợ không rõ ràng, trích lập dự phòng rủi ro không đúng và đủ theo quy định, việc phân loại tài sản có rủi ro không đúng;
- Hạn chế trong quản lý tín dụng, phổ biến là các vi phạm về nguyên tắc điều kiện cho vay. Quá trình thẩm định, xét duyệt cho vay, công tác kiểm tra trước trong và sau khi cho vay chưa được tôn trọng, xác định kỳ hạn nợ chưa sát với chu kỳ sản xuất kinh doanh, để nhiều khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích. Hiện tượng cho vay để trả nợ lãi vẫn còn, tình trạng nợ
quá hạn ở một số ngân hàng còn quá cao, nhiều vi phạm quy định về các trường hợp không cho vay, về giới hạn cho vay, bảo lãnh…
- Hạn chế trong bảo đảm tiền vay, nhiều ngân hàng vẫn còn cho vay vượt quá giá trị tài sản thế chấp hoặc định giá trị tài sản bảo đảm rất cao so với giá thực tế, xét duyệt cho vay không có tài sản đảm bảo đối với những trường hợp đã được pháp luật quy định. Nhận thế chấp cầm cố bảo lãnh để cho vay bằng các tài sản không đủ điều kiện, như: tài sản không thuộc sở hữu người đi thế chấp, cầm cố bảo lãnh, tài sản không được phép giao dịch….
2.4. NHỮNG NGUYÊN NHÂN TỒN TẠI CHỦ YẾU TRONG QUẢN TRỊ VỐN TỰ CÓ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 2.4.1. Những bất cập từ môi trường hoạt động kinh doanh
- Môi trường kinh doanh vẫn còn bất bình đẳng, các chính sách, luật pháp chưa rõ ràng, tính cạnh tranh kém. Cung cầu vốn tín dụng trên thị trường không phù hợp, nhận thức của khách hàng về ngân hàng còn thấp kém. Các doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động vẫn còn yếu ớt, thời kỳ kinh tế thuận lợi chuẩn bị kết thúc, các ngân hàng đều thiếu đa dạng hóa sản phẩm và mục tiêu, đối tượng và thị trường nhắm đến đều gần giống nhau khiến nguy cơ rủi ro tương quan xảy ra là rất lớn;
- Nền kinh tế Việt Nam vẫn đang trong giai đoạn chuyển đổi, luật ngân hàng trong nước vẫn còn lạc hậu so với thế giới, nhiều quy định vẫn còn ràng buộc ngăn cản sự phát triển các mối liên kết trong thị trường. Các tiêu chuẩn quản lý rủi ro trong nước vẫn ở ngưỡng thấp, công nghệ quản lý rủi ro lạc hậu, thiếu minh bạch, quy định chung chung gây nhiều bất cập trong đánh giá;
thuyết phục. Trong khi chưa có các cơ quan chuyên nghiệp để xác định các thông số thị trường dùng trong đo lường rủi ro như: xác định hệ số beta, xếp hạng tín dụng.
2.4.2. Những yếu kém trong công tác quản lý rủi ro
- Công nghệ quản trị không theo các tiêu chuẩn thị trường thực sự, thiếu các hệ thống tiêu chuẩn quản trị, hệ thống công cụ đo lường đánh giá và cơ chế quản trị rủi ro thích ứng. Hầu hết đều chưa có đủ thông tin để định giá nhằm lượng hoá độ rủi ro của khách hàng, của dự án;
- Tầm nhìn về rủi ro thấp, hầu hết đều chưa nhận thức đầy đủ về các mối nguy hiểm của rủi ro, chưa nhận thức được tầm quan trọng của việc sớm chuẩn hóa theo các tiêu chuẩn Basel. Các nỗ lực đổi mới hiện nay chủ yếu mới nhằm tránh lạc hậu hơn là tránh sự lạc lõng trong môi trường kinh doanh;
- Thiếu các mô hình quản trị rủi ro hiện đại, như: mô hình hoán đổi rủi ro và thu nhập, mô hình lượng hoá rủi ro và mô hình xác định mức cho vay tối đa, tối ưu đối với khách hàng. Kết quả, ngân hàng không có cơ sở để xác định chính xác phần bù rủi ro và giới hạn an toàn tín dụng cũng như để trích lập dự phòng rủi ro;
- Năng lực quản trị rủi ro kém, cơ cấu tài sản không hợp lý, các nguồn vốn chưa được sử dụng có hiệu quả. Trích lập dự phòng rủi ro vẫn dựa trên cơ sở nợ quá hạn chứ không phải mức rủi ro tín dụng, rủi ro mất vốn rất cao nhưng trích lập chưa đầy đủ;
- Mức độ rủi ro trong cơ cấu vốn lớn, chưa chú ý đến các rủi ro khi định giá về tính chất, phí tổn, cơ hội, khả năng sử dụng cho từng loại vốn, cũng như sự khác nhau về nhu cầu vốn trong cách lựa chọn độ an toàn và lợi nhuận kỳ vọng của nhà đầu tư;
dụng hữu hiệu trong nội bộ để nâng cao chất lượng thẩm định và giám sát việc tuân thủ các quy định về cấp tín dụng, kiểm soát an toàn tín dụng. Chế độ báo cáo thống kê nội bộ chưa kiểm soát được, việc ban hành các quy định chưa kịp thời;
- Hoạt động của bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ yếu kém, chậm phát hiện những tồn tại sai phạm. Kiểm toán nội bộ mới chỉ dừng lại ở mức kiểm tra, chưa đánh giá tổng thể quy trình nghiệp vụ để đề xuất giải pháp phòng ngừa rủi ro.
2.4.3. Những yếu kém trong công tác quản trịđiều hành
- Tư duy chỉ tiêu vẫn còn nặng nề trong cách làm kế hoạch, chiến lược phát triển không rõ nét, chưa có mô hình phát triển và định vị thị trường mục tiêu. Chính sách tín dụng còn thiếu những hoạch định thể hiện quan điểm và chiến lược phù hợp với sự thay đổi phức tạp của môi trường kinh doanh;
- Thiếu các hệ thống quy chế, quy trình quản lý vốn tối thiểu nội bộ, quản lý rủi ro, quy trình đánh giá xếp hạng khách hàng vay, cũng như tổ chức theo dỏi đánh giá chất lượng tín dụng và các khoản nợ xấu,.. Mô hình quản trị lạc hậu, các chức năng hoạt động còn chồng chéo thiếu tính độc lập;
- Môi trường pháp lý, công nghệ hoạt động, cấu trúc tổ chức chưa được cải tổ toàn diện theo hướng chuyên nghiệp hoá cả chiều rộng và chiều sâu. Hệ thống kế toán thống kê nội bộ yếu kém và xa rời so với các chuẩn mực quốc tế gây nhiều khó khăn cho công tác quản trị, kiểm soát, kiểm toán nội bộ, cũng như ban hành quy chế áp dụng các chuẩn mực;
- Chưa hoàn toàn chủ động trong chuyển hướng hoạt động, phần lớn còn trông chờ những tác động từ bên ngoài, từ thị trường, từ chính sách sách hỗ trợ của Nhà nước. Chưa chuẩn bị tư thế để đối phó với các thách thức của
quốc tế;
- Chậm chạp trong đầu tư đổi mới công nghệ, các tiện ích hiện vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu của khách hàng, nguồn nhân lực chuyên nghiệp cao chưa có, cơ cấu tổ chức vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu quản trị kinh doanh….
2.4.4. Những yếu kém trong năng lực tài chính
- Hầu hết các ngân hàng đều có xuất phát điểm rất thấp về trình độ phát triển thị trường, tiềm lực về vốn, công nghệ. Trình độ tổ chức quản lý vốn còn rất thấp so với các nước trong khu vực, tiềm năng tăng vốn vẫn còn rất nhiều khó khăn;
- Phát triển vốn còn chạy theo thị trường theo lối ăn đong, không gắn với yêu cầu thực tế phát triển kinh tế xã hội của địa bàn và cả nước, thiếu mục tiêu và kế hoạch tập trung thu hút sử dụng vốn;
- Chính sách tăng vốn chưa chú ý đến các nguồn vốn bổ sung, đến sự chi phối của các yếu tố, như: chất lượng uy tín, tỷ lệ cổ tức chi trả, phí tổn vốn, tỷ lệ tích lũy các quỹ,…. Tình hình mua bán, sáp nhập trong thời gian vừa qua không gắn liền với việc tăng vốn;
- Việc sử dụng lợi nhuận để lại trích lập các quỹ cũng như các chính sách về khai thác quỹ thặng dư vốn, cổ phiếu thưởng trong phát hành cổ phiếu còn quá nhiều bất cập, còn chú ý nhiều đến việc làm đẹp các kết quả tài chính hơn là những tác dụng lâu dài. Cơ chế tổ chức chưa đủ điều kiện để minh bạch, công khai hóa và niêm yết trên thị trường chứng khoán.