Khả năng thanh khoản của một ngân hàng là khả năng sẵn sàng chi trả, thanh toán cho khách hàng và bù đắp những tổn thất khi xảy ra rủi ro trong hoạt động kinh doanh. Đây là một tiêu chuẩn cơ bản để đánh giá chất lƣợng và sự an toàn trong quá trình hoạt động của một ngân hàng.
Rủi ro thanh khoản xảy ra khi NHTM không đáp ứng đƣợc nhu cầu cho vay và đầu tƣ hoặc không đáp ứng đƣợc khả năng thanh toán của khách hàng. Rủi ro này xuất phát từ chênh lệch kỳ hạn huy động vốn và sử dụng vốn, dùng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung dài hạn quá nhiều, không cân đối đƣợc kỳ hạn thu hồi vốn đầu tƣ với kỳ hạn phải thanh toán, trong khi nhu cầu thanh toán của khách hàng không thể trì hoãn đƣợc. Nếu NHTM lâm vào tình trạng này mà không xử lý đƣợc kịp thời sẽ rất nguy hiểm, làm mất lòng
tin của khách hàng sẽ dẫn đến rút tiền ồ ạt, làm tình trạng mất khả năng thanh toán của ngân hàng càng trầm trọng hơn, có thể dẫn tới phá sản ngân hàng.
Khả năng thanh khoản của một ngân hàng thể hiện qua các chỉ tiêu định lƣợng:
Tỷ lệ luân chuyển tài sản nhanh (khả năng thanh toán hiện tức thì): đƣợc đo lƣờng bằng tỷ trọng tài sản thanh khoản (dƣới 1 năm) trên tổng tài sản. Tài sản thanh khoản của ngân hàng gồm tiền mặt, tiền gửi tại NHNN, các khoản tiền gửi ngắn hạn tại các ngân hàng khác, chứng chỉ tiền gửi có thể chiết khấu chứng khoán khả dụng có thời gian đáo hạn dƣới 1 năm. Theo thông lệ quốc tế, chỉ tiêu thanh khoản đạt 20%-30% tổng tài sản đƣợc coi là an toàn, đảm bảo cho ngân hàng có thể đáp ứng đƣợc nhu cầu rút tiền hay thanh toán tức thời với số lƣợng lớn. Chỉ tiêu này có thể phát hiện kỳ hạn thanh toán không cân xứng quá mức và đòi hỏi cần thiết phải thận trọng hơn trong quản trị thanh khoảncủa ngân hàng.
Hệ số đảm bảo tiền gửi %= Tài sản thanh khoản/Tổng tiền gửi* 100%. Tỷ lệ này cho biết khả năng chi trả của ngân hàng đối với yêu cầu rút tiền gửi của các ngân hàng, các tổ chức, cá nhân gửi tại ngân hàng. Mức chuẩn cho chỉ tiêu này là từ 30 – 45%.
Tỷ lệ cho vay/tổng tiền gửi (Loans to Deposits Ratios): Xem xét qua thời gian, thì tỷ lệ tín dụng trên tổng tiền gửi (kể cả tiền gửi liên ngân hàng) có thể cho thấy các biểu hiện về khả năng của ngân hàng trong huy động tiền gửi để đảm bảo nhu cầu tín dụng. Một tỷ lệ tín dụng trên tổng tiền gửi cao thể hiện sự căng thẳng trong ngân hàng và một mức độ thấp về tính thanh khoản để đối phó lại các cú sốc.
Hệ số đảm bảo an toàn vốn (Capital Adequacy Ratio: CAR): Tỷ lệ an toàn vốn riêng lẻ = Vốn tự có Tổng tài sản "Có" rủi ro Tỷ lệ an toàn vốn hợp nhất = Vốn tự có hợp nhất Tổng tài sản "Có" rủi ro hợp nhất Trong đó vốn tự có đƣợc xác định bằng vốn cấp 1 cộng vốn cấp 2 Vốn cấp 1 là vốn chủ sở hữu chỉ bao gồm: vốn tự có (vốn góp, vốn cấp), lợi nhuận không chia, thu nhập từ công ty con, tài sản vô hình. Vốn cấp 1 đƣợc xem là sức mạnh thực sự của ngân hàng.
Vốn cấp 2 là vốn đƣợc sử dụng ổn định, bao gồm: các khoản dự phòng tổn thất, các khoản nợ cho phép chuyển thành vốn chủ sở hữu, nợ thứ cấp (nợ có tính chất dài hạn).
Bảo đảm an toàn và phát triển vốn là nguyên tắc cơ bản trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Để đảm bảo an toàn cho phần tài sản có chứa đựng rủi ro, ngân hàng cần duy trì một mức vốn tự có cần thiết đƣợc đo bằng tỷ lệ vốn an toàn tối thiểu. Hệ số an toàn vốn thể hiện mức độ an toàn tài sản của ngân hàng cung cấp thông tin để xác định khả năng tăng trƣởng và mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Để đảm bảo sự ổn định và khả năng thanh toán, các ngân hàng cần giữ mức an toàn vốn tối thiểu nhằm trang trải các khoản lỗ bất thƣờng. Ngƣợc lại, khi ngân hàng muốn gia tăng tài sản có rủi ro cũng cần có một số vốn tƣơng ứng để đảm bảo cho sự mở rộng quy mô này. Theo Basel II thì CAR phải đạt tối thiểu là 8%; theo thông tƣ 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 thì mức CAR quy định ở mức tối thiểu là 9%.
1.2.4.4. Các chỉ số độ nhạy rủi ro của thị trường
Việc đa dạng hóa các hoạt động của các ngân hàng thƣơng mại sẽ kéo theo các khía cạnh của rủi ro thị trƣờng. Hầu hết các thành phần liên quan đến rủi ro thị trƣờng là rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá hối đoái, rủi ro giá chứng khoán và rủi ro giá hàng hóa. Trong đó, rủi ro lãi suất và rủi ro tỷ giá hối đối có xu hƣớng tác động mạnh đến tài sản và nợ của các ngân hàng thƣơng mại.
Rủi ro ngoại hối (Foreign Exchange Risk): Mở rộng các vị thế hối đoái (gồm cả những bất đối xứng (mismatches) thời hạn thanh toán) và sự nhờ cậy vào vay nƣớc ngoài (đặc biệt là vay với thời hạn thanh toán ngắn) có thể báo hiệu cao tình trạng nguy hiểm của các định chế tài chính đối với những xoay chuyển của tỷ giá và sự đảo ngƣợc của dòng vốn. Việc thay đổi tỷ giá cũng tác động lớn đến rủi ro tín dụng ngoại tệ.
Rủi ro lãi suất (Interest Rate Risk): Rủi ro lãi suất là một trong các rủi ro tài chính thông dụng nhất, và gần nhƣ tất cả các định chế tài chính là đối tƣợng của rủi ro này
Rủi ro giá chứng khoán (Equity Price Risk). Ở nhiều nƣớc, các định chế tài chính có thể phải gánh chịu đáng kể những rủi ro về giá chứng khoán, hoặc thông qua kinh doanh chứng khoán hoặc qua đầu tƣ trên thị trƣờng chứng khoán thông qua các công cụ phái sinh sẽ đẩy các định chế tài chính vào tình thế rủi ro do sự sụp đổ của thị trƣờng chứng khoán.
Rủi ro giá hàng hóa (Commodity Price Risk): Mặc dù việc đầu tƣ của hầu hết các định chế tài chính vào hàng hóa hoặc công cụ phái sinh của hàng hóa là nhỏ, nhƣng giá hàng hóa thƣờng hay bị thay đổi đột ngột hơn so với tỷ giá hối đoái hay lãi suất ngân hàng.
1.2.5. Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng thƣơng mại mại
Ngoài việc phân tích các chỉ tiêu năng lực tài chính của ngân hàng, mỗi ngân hàng thƣơng mại cần quan tâm đến khả năng cạnh tranh của mình thông qua
việc phân tích các yếu tố môi trƣờng vĩ mô và môi trƣờng vi mô ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động. Bao gồm:
1.2.5.1. Môi trường vĩ mô
Các yếu tố kinh tế: sự biến động của lạm phát, tăng trƣởng kinh tế,… có ảnh hƣởng đến khả năng tạo lợi nhuận và phát triển ổn định của các ngân hàng thƣơng mại. Tăng trƣởng kinh tế cao hay thấp đều ảnh hƣởng đến hoạt động huy động vốn và tín dụng của ngân hàng. Gắn với tăng trƣởng cao là nhu cầu vốn cũng cao. Tăng trƣởng kinh tế ổn định, an toàn là nền tảng ngân hàng hoạt động hiệu quả.
Các yếu tố xã hội: trình độ dân trí, tập quán sử dụng tiền mặt, sự hiểu biết về ngân hàng của ngƣời dân,… sẽ tác động đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Muốn hoạt động kinh doanh hiệu quả thì bất kỳ doanh nghiệp nào cũng cần phải hiểu rõ phong tục, tập quán và các yếu tố văn hóa đặc trƣng của ngƣời dân vùng miền đó.
Hệ thống pháp luật minh bạch, rõ ràng, kịp thời, đồng bộ và hiệu lực sẽ ảnh hƣởng lớn đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thƣơng mại. Cùng với sự phát triển của kinh tế thị trƣờng, hoạt động ngân hàng ngày càng đa dạng và phát triển, vì vậy hệ thống pháp lý phải điều chỉnh, bổ sung định kỳ để phù hợp với thực tiễn.
Yếu tố khoa học, công nghệ: việc phát triển của công nghệ thông tin đã tạo điều kiện nâng cao năng suất lao động, giảm chi phí đầu vào, đẩy nhanh quá trình cung cấp dịch vụ và sản phẩm cho khách hàng, góp phần vào việc hội nhập và quốc tế hóa các giao dịch của ngân hàng thƣơng mại.
1.2.5.2. Môi trường vi mô
Đối thủ cạnh tranh hiện tại: trong nền kinh tế thị trƣờng, các ngân hàng cạnh tranh gay gắt với nhau để chiếm thị phần, khách hàng thông qua việc gia tăng vốn, công nghệ chính sách dịch vụ, sản phẩm, chăm sóc khách hàng. Sự
cạnh tranh này khuyến khích các ngân hàng sử dụng và phân bổ nguồn lực hiệu quả hơn.
Đối thủ cạnh tranh tiềm ẩn: khi những rào cản về pháp lý nhằm hạn chế hoạt động kinh doanh của các ngân hàng nƣớc ngoài và liên doanh đƣợc dỡ bỏ, thì sức ép cạnh tranh đối với các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam sẽ tăng lên. Điều đó sẽ là động lực để các ngân hàng cải cách, đổi mới để hoạt động hiệu quả hơn.
Khách hàng là một bộ phận cực kỳ quan trọng góp phần vào sự thành công của ngân hàng. Để hoạt động hiệu quả, các ngân hàng cần nắm vững tình hình và đặc điểm dân cƣ để cung cấp các sản phẩm, dịch vụ phù hợp.
1.2.5.3. Môi trường bên trong ngân hàng
Với tình hình cạnh tranh gay gắt trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng nhƣ hiện nay đòi hỏi các ngân hàng cần phải gia tăng năng lực tài chính. Điều đó có nghĩa là mỗi ngân hàng phải tăng vốn điều lệ ngày càng lớn hơn nữa và nâng cao chất lƣợng tài sản để mở rộng quy mô hoạt động, đa dạng sản phẩm để chiếm thị phần và tạo lòng tin cho khách hàng.
Bên cạnh đó, năng lực quản trị, điều hành và kiểm soát cũng là nhân tố quan trọng góp phần hoạt động của ngân hàng hiệu quả hay không. Năng lực quản trị thể hiện khả năng đề ra những chiến lƣợc kinh doanh phù hợp và hiệu quả, thiết lập các quy trình quản lý tài sản có, quản lý các rủi ro nhƣ rủi ro tín dụng, rủi ro vận hành, rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất… và đề ra các chuẩn mực thống nhất trong hoạt động ngân hàng.
Ngày nay, các ngân hàng ngày càng chú ý đến chất lƣợng của đội ngũ nhân sự về trình độ chuyên môn, kỹ năng, phẩm chất, phong cách ứng xử phù hợp với công việc. Bởi vì, chất lƣợng đội ngũ nhân sự là yếu tố quyết định đến sự thành công của ngân hàng. Nhân viên là hiện thân, là nhân hình hóa của dịch vụ đối với khách hàng. Hành vi của nhân viên quyết định sự thỏa mãn của khách hàng sử dụng dịch vụ. Thái độ, diện mạo và kết quả làm việc của nhân
viên sẽ ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Nhân viên có thái độ tích cực hơn đối với ngân hàng sẽ thể hiện mức độ cao hơn trong nỗ lực làm việc và kết quả công việc khi tiến hành các hoạt động đối ngoại. Vì vậy, ngân hàng cần phải quan tâm đến chính sách tuyển dụng, đào tạo để nâng cao chất lƣợng đội ngũ nhân sự cũng nhƣ có những chính sách động viên, khen thƣởng kịp thời để nâng cao lòng trung thành và sự gắn bó của nhân viên đối với ngân hàng.
Không chỉ quan tâm đến chất lƣợng nhân sự, mà các ngân hàng còn đang tập trung vào việc đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động ngân hàng hiện đại, tiên tiến, để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, gia tăng hiệu quả và cạnh tranh với các ngân hàng khác. Sự phát triển công nghệ đã tạo ra ảnh hƣởng sâu sắc đến việc phân phối sản phẩm dịch vụ ngân hàng, cũng nhƣ giảm thiểu các chi phí xử lý công việc hàng ngày thông qua việc tập trung hóa và tự động hóa. Hiện nay, công nghệ cung cấp cho ngân hàng giải pháp tiết kiệm chi phí và tạo lợi thế cạnh tranh với các ngân hàng khác trong việc phân phối sản phẩm và giao tiếp với khách hàng. Chính vì vậy, mà việc lựa chọn công nghệ phù hợp và sử dụng hiệu quả công nghệ đó là yếu tố cần đƣợc chú trọng xem xét để nâng cao năng lực cạnh tranh và tăng cƣờng hiệu quả hoạt động của mỗi ngân hàng.
Ngoài ra, ngân hàng thực hiện tốt quá trình marketing cũng giúp quảng bá rộng rãi hình ảnh ngân hàng đến với khách hàng, thu hút càng nhiều khách hàng. Trong môi trƣờng kinh doanh không ổn định, luôn thay đổi, các ngân hàng cần phải xác định và phản ứng nhanh chóng và hiệu quả trƣớc những thay đổi của môi trƣờng thông qua việc dự đoán, đo lƣờng trƣớc những thay đổi của thị trƣờng. Một ngân hàng chỉ có thể tồn tại và phát triển khi vừa hoạt động có lợi nhuận trên cơ sở tăng thu còn phải giảm chi thông qua việc tìm kiếm và khai thác các thị trƣờng có khả năng sinh lời nhiều nhất. Và để xác định các thị trƣờng mục tiêu và phân bổ hợp lý các nguồn lực có hạn, các ngân hàng phải sử dụng các kỹ năng marketing nhƣ nghiên cứu thị trƣờng,
hoạch định giá, độ hấp dẫn và khả năng sinh lời và tính bền vững của các thị trƣờng mục tiêu. Việc thực hiện tốt chiến lƣợc marketing phù hợp với chiến lƣợc kinh doanh của ngân hàng sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng trong dài hạn.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Trong chƣơng 1 đã đề cập đến những vấn đề cơ bản về khái niệm, đặc điểm, lợi ích và phƣơng thức M&A ngân hàng và các hoạt động NHTM; các chỉ tiêu đánh giá năng lực tài chính của ngân hàng. Đồng thời để phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động của ngân hàng thƣơng mại, cũng cần phải quan tâm đến các yếu tố môi trƣờng tác động đến hiệu quả hoạt động. Các cơ sở lý luận cơ bản này làm cơ sở cho việc phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động của ngân hàng TMCP Sài Gòn sau hợp nhất ở chƣơng 2.
CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN
SAU HỢP NHẤT
2.1.SƠ LƢỢC TÌNH HÌNH BA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÕN, ĐỆ NHẤT VÀ VIỆT NAM TÍN NGHĨA TRƢỚC HỢP NHẤT SÀI GÕN, ĐỆ NHẤT VÀ VIỆT NAM TÍN NGHĨA TRƢỚC HỢP NHẤT
2.1.1. Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn
Tiền thân là ngân hàng TMCP Quế Đô đƣợc thành lập năm 1992 theo giấy phép hoạt động số 00018/NH-GP ngày 06/06/1992 của Thống đốc Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam và giấy phép thành lập số 308/GP-UB ngày 26/06/1992 của Ủy ban nhân dân TP.HCM cấp, đến ngày 08/04/2003, chính thức đổi tên thành Ngân hàng TMCP Sài gòn (SCB).
Với các chính sách linh hoạt và các sản phẩm dịch vụ toàn diện, đáp ứng đƣợc yêu cầu đa dạng của khách hàng là cơ sở vững chắc để SCB đạt đƣợc kết quả và hiệu quả kinh doanh ngày càng cao và luôn là ngƣời bạn -Tên TCTD Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn
-Giấy phép thành lập 308/GP-UB do UBND TP. HCM cấp ngày 26/06/1992
-Tên viết tắt SCB
-Trụ sở chính Cống Quỳnh, phƣờng Phạm Ngũ Lão, quận 1, TP. HCM -Vốn điều lệ 4,184 tỷ đồng
-Mạng lƣới kinh doanh 118 -Đội ngũ nhân sự 2,096
-Giá trị sổ sách (30/9/11) 10,962 đồng/cổ phiếu -Tổng tài sản 77,581 tỷ VND
đồng hành đáng tin cậy của các khách hàng, theo đúng phƣơng châm “Hoàn thiện vì khách hàng”
Tầm nhìn SCB: trở thành một trong năm ngân hàng thƣơng mại cổ phần hàng đầu Việt Nam.
Sứ mạng hoạt động: hài hòa lợi ích xã hội - khách hàng - ngƣời lao động, đảm bảo giá trị cổ đông.
Mọi hoạt động của SCB đều hƣớng đến việc phát triển một cách hài hoà giữa bền vững, thịnh vƣợng chung của cộng đồng và nâng cao giá trị cho cổ đông, khách hàng, cũng nhƣ mọi cán bộ nhân viên của SCB đều đƣợc tạo điều kiện để họ phát huy tối đa năng lực, sáng tạo hơn để từ đó đạt đƣợc năng suất cao hơn từ các nguồn lực sẵn có.