CHƢƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HẠN CHẾ RRTD TẠI CÁC NHTM
1.2 Tổng quan về hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTM
1.2.4 Kinh nghiệm về hạn chế RRTD tại một số NHTM
Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng của một số NHTM trên thế giới
Citibank của Mỹ
Để hạn chế rủi ro tín dụng, Citibank đã có những biện pháp sau:
Thứ nhất, Citibank có sự phân định rõ chức năng các ban trong cơ cấu tổ chức có liên quan đến quy trình tín dụng, bao gồm:
- Ban lãnh đạo: Đây là bộ phận có quyền quyết định cao nhất của Citibank. Ban lãnh đạo phân bổ nguồn vốn, điều hành hoạt động của cả ngân hàng trong đó có hoạt động tín dụng. Ban lãnh đạo có trách nhiệm đề ra mức rủi ro của ngân hàng; đề ra những mục tiêu chiến lƣợc và các quy định chung áp dụng trong toàn ngân hàng.
- Ban hoạch định chính sách tín dụng: Ban này phải chịu trách nhiệm trong việc duy trì một hình thức quản trị rủi ro tín dụng hoàn chỉnh, có hiệu quả; tham gia vào việc lập kế hoạch đầu tƣ gián tiếp, dự đoán những tổn thất tín dụng; thiết lập các chính sách và tiêu chuẩn tín dụng phù hợp với luật, với quy định chung của ngân hàng, tập trung đánh giá chất lƣợng các thông tin rủi ro, tiến trình xử lý rủi ro đối với tất cả các trƣờng hợp quá hạn mức tín dụng cho phép.
- Ban đánh giá rủi ro kinh doanh: Ban này thực hiện việc đánh giá tình hình kinh doanh của các đơn vị và cung cấp thông tin rủi ro trong đầu tƣ gián tiếp; đƣa ra
thủ tục trong quản trị tín dụng; phối hợp hoạt động với giám sát viên và kiểm toán viên độc lập.
Thứ hai, Citibank thực hiện đánh giá độ tin cậy của ngƣời đi vay: việc đánh giá độ tin cậy của ngƣời đi vay tập trung vào những điểm chủ yếu theo truyền thống “Tín dụng 5C ” nhƣ sau:
- Character of management: Năng lực quản trị của ngƣời vay;
- Financial capacity of the venture: Năng lực tài chính của ngƣời vay; - Collateral security: Thế chấp đảm bảo khoản vay;
- Condition of the industry: Lĩnh vực mà ngƣời vay hoạt động; - Condition of terms: Các điều khoản và điều kiện tín dụng.
Để đƣa ra một quyết định đúng đắn là chấp thuận hay từ chối cho vay thì phải đánh giá thận trọng dựa vào các chỉ tiêu đề ra. Việc xét duyệt cho vay bao gồm quá trình kiểm tra hồ sơ, kiểm tra việc thanh toán đúng hạn của các khoản vay trƣớc đó, kiểm tra và đánh giá tài sản thế chấp và đánh giá mức độ rủi ro của khoản vay.
Thứ ba, Citibank có sự phân biệt giữa quyền cấp tín dụng và quyền phê duyệt: - Quyền cấp tín dụng đƣợc uỷ nhiệm cho CBTD dựa trên năng lực và tƣ cách, kỹ năng và kinh nghiệm nghề nghiệp, trình độ học vấn và đào tạo của nhân viên, chứ không dựa vào chức vụ của cá nhân đó trong ngân hàng.
- Quyền phê duyệt: Ở Citibank, việc cấp tín dụng không do một ngƣời quyết định, mà đƣợc quyết định bởi 3 CBTD, những ngƣời chịu trách nhiệm về cho vay và phải thông qua các chƣơng trình tín dụng hay giao dịch tín dụng riêng lẻ.
Ngân hàng KasiKorn của Thái Lan
Sau cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ Châu Á năm 1997 - 1998 hệ thống ngân hàng Thái Lan bị chao đảo, nhiều NHTM bị phá sản hoặc phải sát nhập. Tình hình đó buộc các ngân hàng phải xem lại toàn bộ chính sách, cách thức, quy trình trong hoạt động ngân hàng, trong đó đặc biệt là lĩnh vực tín dụng, nhằm giảm thiểu rủi ro. Để giải quyết vấn đề này, một loạt thay đổi cơ bản trong tín dụng đã đƣợc các ngân hàng Thái Lan triển khai nhanh chóng và triệt để. Trong đó trƣớc hết phải kể đến kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của KasiKorn Bank, đó là:
- Tách bạch, phân công rõ chức năng các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay: KasiKorn Bank đã tổng kết quy trình cho vay cần đƣợc tuân thủ nhƣ sau: Tiếp xúc khách hàng; Phân tích tín dụng; Thẩm định tín dụng; Phân tích đánh giá rủi ro tín dụng; Quyết định cho vay; Thủ tục giấy tờ, hợp đồng giải ngân; Đánh giá chất lƣợng xem lại khoản vay
Trong quy trình nói trên việc nhân viên tín dụng gặp khách hàng và quyết định cho vay là độc lập với nhau.
- Tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong tín dụng: Hiện nay ngân hàng đã thực hiện triệt để nguyên tắc tín dụng, đặc biệt là thông tin tín dụng. Khi khách hàng đến vay vốn cán bộ ngân hàng phải giải quyết đƣợc các vấn đề sau mới quyết định cho vay. Ngân hàng có kiểm soát đƣợc khách hàng sử dụng tiền đúng mục đích, Khách hàng có năng lực về quản trị, điều hành doanh nghiệp.
- Cho điểm khách hàng: KasiKorn Bank đã áp dụng xếp loại tín dụng nhƣ là một công cụ quyết định tự động đối với các khoản vay tiêu dùng (thẻ tín dụng), cho vay cầm cố, thế chấp, cho vay cá nhân, cho vay doanh nghiệp nhỏ.
- Tuân thủ quyền phán quyết tín dụng: Kasikorn Bank quy định việc quyết định tín dụng theo mức tăng dần từ mức phán quyết của một ngƣời, đến một nhóm ngƣời, và cao nhất là của hội đồng quản trị. Những khoản vay vƣợt quá hạn mức quy định trên, phải chuyển cho bộ phận thẩm định độc lập để thẩm định trƣớc khi trình lên cấp có thẩm quyền phê duyệt khoản vay.
- Giám sát khoản vay: Sau khi cho vay KasiKorn Bank rất coi trọng việc kiểm tra, giám sát các khoản vay, bằng cách tiếp tục thu thập thông tin về khách hàng, thƣờng xuyên giám sát và đánh giá khách hàng, xử lý kịp thời các tình huống rủi ro tín dụng. Ngoài ra ngân hàng này coi trọng việc cập nhật hiểu biết, liên tục đào tạo cho nhân viên ngân hàng nhằm nâng cao trình độ, kỹ năng độc lập thực thi nhiệm vụ đƣợc phân công; đều áp dụng sổ tay tín dụng và có chính sách cho vay riêng đối với bất động sản là lĩnh vực có rủi ro cao.
Kinh nghiệm hạn chế RRTD của một số NHTM trong nước
Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng của Ngân hàng HDBank
HDBank là một trong những ngân hàng đầu tiên đã công bố thực hiện thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ gồm 9 bộ chỉ tiêu xếp hạng dành cho 4 đối tƣợng khách hàng: định chế tài chính, tổ chức kinh tế, hộ kinh doanh và cá nhân. Việc ứng dụng hệ thống này sẽ giúp HDBank đánh giá đƣợc chất lƣợng tín dụng, phân nhóm khách hàng cũng nhƣ lƣợng hóa tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng, quản trị chất lƣợng tín dụng hiệu quả và toàn diện. Tính đến nay, tỷ lệ nợ xấu của HDBank đã đƣợc kiểm soát ở mức trên 1%/năm.
Đồng thời, HDBank đã xây dựng đƣợc khối quản trị rủi ro và kiểm soát tuân thủ theo theo tiêu chuẩn quốc tế gồm các phòng ban (Quản lý rủi ro, Thẩm định giá, Pháp chế, Kiểm tra kiểm soát nội bộ, Xử lý nợ,..). Các phòng ban này liên kết chặt chẽ với nhau tạo thành quy trình thẩm định khép kín thực hiện các hoạt động quản trị rủi ro tín dụng và rủi ro phi tín dụng nhƣ: rủi ro thanh khoản, rủi ro tỷ giá, pháp lý, rủi ro nhân lực và các hoạt động khác. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng đã hoàn thành chuẩn hóa nhiều văn bản nội bộ, quy trình xét duyệt thẩm định, đẩy mạnh công tác giám sát từ xa, xây dựng bộ tiêu chuẩn quản trị rủi ro, đơn giản thủ tục vay, thời gian giải ngân nhanh chóng (chỉ trong ba ngày với những hồ sơ hợp lệ) góp phần đem lại sự tín nhiệm và hài lòng cho khách hàng.
Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng của Vietinbank
VietinBank đã chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy tín dụng trong toàn hệ thống với các chức năng độc lập, vừa đảm bảo tính chuyên nghiệp cao, vừa tăng cƣờng khả năng giám sát giữa các chức năng, theo đó chức năng nghiên cứu tham mƣu ban hành chính sách tín dụng đƣợc tách biệt với chức năng quản lý khách hàng, thẩm định và đề xuất tín dụng (Phòng khách hàng); thẩm định rủi ro và quản lý danh mục tín dụng (phòng Quản lý rủi ro); theo dõi, quản lý các khoản nợ bị suy giảm khả năng trả nợ (Phòng quản lý nợ có vấn đề); kiểm tra, giám sát tín dụng độc
lập (Ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ). Nhờ đó, quá trình đổi mới chính đã mang lại những kết quả quan trọng.
Bên cạnh đó, Vietinbank còn thực hiện chính sách tăng trƣởng tín dụng linh hoạt trong từng thời kỳ, giải quyết có hiệu quả tình trạng thừa vốn, tình trạng tăng trƣởng tín dụng nóng; ứng xử tín dụng hợp lý với các đối tƣợng cấp tín dụng cụ thể, tuân thủ danh mục tín dụng đã đƣợc thiết lập, có ƣu tiên cho các khu vực kinh tế phát triển, khách hàng có năng lực tài chính mạnh, các lĩnh vực then chốt của nền kinh tế, ít chịu rủi ro; Nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng, phƣơng án, dự án kinh doanh, tăng cƣờng biện pháp quản lý tín dụng đối với khách hàng, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ và tích cực xử lý nợ xấu, nhờ vậy mà quy mô tín dụng của VietinBank tăng bình quân hàng năm 31% đến nay tăng gần 170 lần so với lúc mới thành lập), đáp ứng đƣợc các nhu cầu vốn hợp lý của nền kinh tế, góp phần quan trọng vào công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nƣớc. Cơ cấu tín dụng theo địa bàn, đối tƣợng khách hàng, mục đích sử dụng vốn, ngành hàng, kỳ hạn cấp tín dụng, hình thức bảo đảm tiền vay.
Vietinbank chú trọng quản lý điều hành tập trung bằng cơ chế, chính sách, quy trình tín dụng, thực hiện phân quyền cho các cá nhân, đơn vị trong quá trình thực hiện, việc phân cấp, uỷ quyền của Hội đồng Quản trị, Tổng giám đốc và các cấp có thẩm quyền trên cơ sở phù hợp với môi trƣờng Hoạt động tín dụng đƣợc diễn ra thống nhất trong toàn hệ thống, đảm bảo các giới hạn chấp nhận rủi ro thông qua các tiêu chuẩn cấp tín dụng, cũng nhƣ các biện pháp quản lý tín dụng, đảm bảo rằng dù khách hàng quan hệ tín dụng ở bất cứ chi nhánh nào, cũng đƣợc hƣởng lợi các sản phẩm tín dụng nhƣ nhau.
Bài học kinh nghiệm cho SCB Bình Thuận
Hạn chế rủi ro tín dụng ngày càng trở nên cần thiết đối với các NHTM Việt Nam trong quá trình hội nhập và phát triển. Hạn chế RRTD không chỉ là vấn đề xử lý nợ xấu mà nó còn bao hàm nhiều vấn đề nhƣ: việc phòng ngừa, kiểm soát rủi ro...
Từ kinh nghiệm hạn chế rủi ro của một số NHTM trong và ngoài nƣớc, bài học kinh nghiệm rút ra cho SCB Bình Thuận đó là:
Một là, xây dựng một mô hình hạn chế RRTD theo hƣớng tiếp cận những phƣơng pháp quản trị rủi ro tín dụng hiện đại, trong đó tập trung hoàn thiện chính sách tín dụng an toàn và hiệu quả.
Hai là, nhanh chóng áp dụng các mô hình đánh giá và lƣợng hoá rủi ro tín dụng. Thông qua đó giúp những nhà quản trị phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro, nhận biết các nguyên nhân chính để tìm cách khắc phục.
Ba là, hoàn thiện mô hình bộ máy quản trị điều hành, đảm bảo sự chỉ đạo thống nhất từ trên xuống dƣới, vừa phát huy thế mạnh của chi nhánh trên mỗi địa bàn vừa tăng cƣờng hoạt động kiểm tra, giám sát và chỉ đạo của các cấp trong hoạt động tín dụng.
Bốn là, tăng cƣờng công tác kiểm tra, giám sát tín dụng, qua việc kiểm tra sẽ phát hiện những biểu hiện và dấu hiệu rủi ro tín dụng để đề xuất những biện pháp xử lý kịp thời nhằm hạ thấp những thiệt hại trong hoạt động tín dụng.
Năm là, tuân thủ qui định phân loại nợ và trích lập dự phòng RRTD đúng theo các quy định của NHNN từng bƣớc đƣa hoạt động tín dụng theo hƣớng chuẩn hoá và phù hợp với thông lệ quốc tế.