CHƢƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HẠN CHẾ RRTD TẠI CÁC NHTM
2.4 Kết quả khảo sát về hoạt động RRTD tại SCB Bình Thuận
2.4.4 Quản trị ngân hàng
Bảng 2.12: Yếu tố Quản trị ngân hàng
STT Câu hỏi Trung bình
1 Phân định rõ ràng phòng ban theo đối tƣợng khách hàng
vay 3.91
2 Hồ sơ vay của khách hàng đƣợc lƣu trữ khoa học, đầy đủ
và thống nhất 3.70
4 Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ thƣờng xuyên 3.78
Với thang đo Quản trị ngân hàng, có thể thấy các cán bộ và nhân viên đƣợc khảo sát đánh giá khá cao đối với các nhận định. Điều này phần nào phản ánh sự hiệu quả của mô hình tín dụng mới, dƣ nợ tín dụng của SCB Bình Thuận vẫn liên tục tăng, đồng thời chất lƣợng tín dụng đƣợc cải thiện đáng kể minh chứng rõ nét cho bƣớc đi đúng đắn trong việc cải thiện và hoàn thiện các chính sách tín dụng của ngân hàng. Các giao dịch tín dụng đƣợc kiểm soát nhanh chóng, kịp thời và thông suốt, đƣợc khách hàng ghi nhận, đánh giá cao.
2.4.5 Môi trường kinh tế- xã hội và pháp lý
Bảng 2.13: Yếu tố Môi trƣờng kinh tế- xã hội và pháp lý
STT Nhận định Trung bình
1 Các quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro do NHNN ban hành đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng
3.35
2 Chính sách điều hành kinh tế vĩ mô của Chính phủ và NHNN phát huy hiệu quả
3.40
Nguồn: Tổng hợp từ kết quả phân tích của tác giả
Thang đo Môi trƣờng kinh tế- xã hội và pháp lý của ngân hàng chƣa nhận đƣợc sự đồng thuận cao từ kết quả khảo sát của cán bộ và nhân viên. Cụ thể, cả hai nhận định: Các quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro do NHNN ban hành đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng; và Chính sách điều hành kinh tế vĩ mô của Chính phủ và Ngân hàng nhà nƣớc phát huy hiệu quả đều có kết quả điểm tổng hợp ở mức trung bình khá. Điều này phản ánh các thông tin về quy hoạch phát triển kinh tế ngành, vùng, quy hoạch xây dựng hạ tầng…có ảnh hƣởng trực tiếp đến tài sản và hoạt động kinh doanh khách hàng nhƣng những thông tin này thƣờng không đƣợc công bố chi tiết và do đó, ngân hàng khó dự đoán chính xác đƣợc ảnh hƣởng của các thông tin đó đối với hoạt động của khách hàng. Bên cạnh đó, sự thay đổi trong các chính sách, cơ chế quản lý kinh tế có ảnh hƣởng rất lớn
đến các tổ chức kinh tế cũng nhƣ các cá nhân. Sự thay đổi này không đƣợc thông báo trƣớc để các cá nhân, tổ chức liên quan kịp chuyển đổi, thích nghi (nhƣ chính sách thuế, chính sách xuất nhập khẩu; sự thay đổi trong quy hoạch xây dựng hạ tầng; thay đổi cơ chế lãi suất, tỷ giá; cơ chế tài chính; những quy định về quản lý sử dụng đất đai… trong thời gian qua) gây ra những ảnh hƣởng bất lợi cho các tổ chức, cá nhân mà ngân hàng không lƣờng trƣớc đƣợc nên cho vay, dẫn tới những dự án, phƣơng án kinh doanh của khách hàng bị thua lỗ do không theo kịp chính sách và cơ chế quản lý kinh tế vĩ mô của nhà nƣớc.
2.5 Đánh giá chung về hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng tại SCB Bình Thuận
2.5.1 Những kết quả đạt được
Dƣ nợ và số lƣợng khách hàng vay vốn tại SCB Bình Thuận có sự tăng trƣởng nhanh qua các năm, dòng vốn cho vay phần lớn là nguồn vốn đem lại hiệu quả hoạt động tốt cho doanh nghiệp. Các doanh nghiệp nhờ tận dụng hiệu quả nguồn vốn vay từ SCB Bình Thuận đã có sự phát triển tốt về quy mô và hiệu quả, vƣợt qua những thời điểm khó khăn của nền kinh tế. SCB Bình Thuận đã tạo dựng đƣợc uy tín trên địa bàn nhờ các sản phẩm cho vay đa dạng, chi phí hợp lý, ngày càng đƣợc khách hàng tin tƣởng lựa chọn làm đối tác giao dịch. Đặc biệt, trong giai đoạn suy thoái kinh tế, SCB đã đồng hành cùng khách hàng, thực hiện cơ cấu khoản vay, giãn kỳ hạn trả nợ nhằm giúp khách hàng vƣợt qua những thời điểm sóng gió, vừa đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng đúng hạn vừa từng bƣớc giúp khách hàng phát triển bền vững.
Trong những năm gần đây, SCB Bình Thuận đã tập trung hơn vào phân khúc khách hàng bán lẻ (Doanh nghiệp vừa và nhỏ, Khách hàng cá nhân), đây là lƣợng khách hàng có nhu cầu vay vốn không cao nhƣng số lƣợng lớn, vì vậy rủi ro đƣợc dàn trải, không tập trung vào một hoặc một nhóm khách hàng. Nhờ đó, rủi ro tín dụng đƣợc phân bố tốt hơn, lợi nhuận đem về cho Chi nhánh ngày một gia tăng.
2.5.2 Hạn chế và nguyên nhân 2.5.2.1 Hạn chế 2.5.2.1 Hạn chế
Tỷ trọng dƣ nợ tại Chi nhánh còn tập trung và phụ thuộc tƣơng đối nhiều vào một số khách hàng lớn. Đây đều là các khách hàng đƣợc cho vay tín chấp hoặc cho vay có bảo đảm một phần bằng tài sản, trong trƣờng hợp có rủi ro xảy ra thì sẽ khó thu hồi đƣợc nợ.
Trình độ năng lực quản lý khách hàng của CBTD còn hạn chế, đặc biệt là CBTD phải quản lý các khách hàng doanh nghiệp có quy mô và phƣơng thức hoạt động phức tạp. Ngoài ra, địa bàn Bình Thuận đa số là các công ty có tính chất gia đình, quản lý việc kinh doanh chủ yếu theo kinh nghiệm, không có bộ phận chuyên trách, vì vậy việc hoạch định phƣơng án kinh doanh chƣa sát với thực tiễn, vƣợt quá khả năng của mình trong khi CBTD lại không hiểu rõ đƣợc đầy đủ các ngành nghề, việc thẩm định chủ yếu dựa theo phƣơng án kinh doanh cho khách hàng cung cấp. Bên cạnh đó, chất lƣợng CBTD còn hạn chế do ít kinh nghiệm, đội ngũ cán bộ của chi nhánh chƣa đồng đều, thiếu các cán bộ am hiểu và có kinh nghiệm ứng dụng các kỹ thuật, mô hình quản lý rủi ro vào hoạt động hạn chế RRTD ngân hàng. Vì vậy rủi ro xảy ra là khá cao.
Trong giai đoạn thị trƣờng bất động sản lên cơn sốt, việc quản lý dòng tiền của doanh nghiệp không sát sao của CBTD đã tạo điều kiện cho khách hàng sử dụng tiền vay của ngân hàng đem vào đầu tƣ bất động sản, đến khi bong bóng bất động sản nổ ra, giá trị sụt giảm mạnh khiến khách hàng không còn đủ nguồn thu để trả nợ cho Ngân hàng.
Áp lực tăng trƣởng dƣ nợ đã khiến một số thời điểm Ngân hàng chấp nhận hạ thấp tiêu chuẩn cho vay để cạnh tranh với các Ngân hàng khác trên địa bàn, điều đó khiến một số khách hàng lợi dụng để sử dụng vốn sai mục đích, dòng tiền không đi vào sản xuất kinh doanh. Việc kiểm tra định kỳ đối với khách hàng còn mang tính hình thức, không phát hiện đƣợc các sai phạm của khách hàng, không kịp thời phát hiện đƣợc thời điểm khách hàng bắt đầu có dấu hiệu suy giảm khả năng trả nợ để có
biện pháp ứng xử phù hợp.
Dƣ nợ nhóm 2 có xu hƣớng tăng cao qua các năm, và tỷ trọng nợ quá hạn khá cao trong giai đoạn 2016-2018. Điều này cho thấy chi nhánh chƣa kiểm soát tốt tình hình nợ quá hạn tại chi nhánh, tình trạng nhóm 2 nếu không đƣợc kiểm soát và tiếp tục gia tăng thì kéo theo các hệ quả nợ xấu tăng cao trong các kỳ tiếp theo, chất lƣợng tín dụng sẽ suy giảm.
Chất lƣợng kiểm soát thì chƣa đƣợc đảm bảo. Đã có quy định từng nội dung kiểm soát trong quy trình cho vay và cho từng bộ phận tham gia vào quá trình cấp tín dụng, tuy nhiên việc thực hiện còn sơ sài, chƣa đảm bảo chất lƣợng, còn nhiều sai sót, dẫn đến chất lƣợng tín dụng chƣa đƣợc cải thiện, tình trạng nợ quá hạn vẫn tiếp tục tăng cao.
2.5.2.2 Nguyên nhân
Nguyên nhân chủ quan
- Mặc dù, chi nhánh có bộ phận thẩm định có ý kiến độc lập tuy nhiên do chịu sự quản lý và điều hành trực tiếp của Giám đốc chi nhánh nên chƣa đảm bảo đƣợc tính khách quan, độc lập, tự chủ trong việc đánh giá, phân tích khách hàng. Các đánh giá và nội dung thẩm định của bộ phận thẩm định còn bị chi phối bởi các cấp lãnh đạo, dẫn đến các nhận định không đúng với thực tế của khách hàng, bỏ qua các dấu hiệu rủi ro để ra quyết định cho vay.
- Chƣa xây dựng đƣợc hệ thống cung cấp thông tin, cảnh báo tín dụng bài bản và đầy đủ để hỗ trợ, phục vụ cho công tác thẩm định và kiểm soát rủi ro. Các thông tin liên quan đến khách hàng, đến ngành nghề lĩnh vực kinh doanh khách hàng, các thông tin kinh tế vĩ mô có ảnh hƣởng trực tiếp đến doanh nghiệp… chƣa đƣợc cập nhật thƣờng xuyên, chƣa kịp thời nắm bắt các thay đổi có ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động của khách hàng. Chất lƣợng hệ thống thông tin phục vụ cho công tác đánh giá, thẩm định khách hàng nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tuy có đƣợc cải thiện nhiều song hiệu quả đạt đƣợc chƣa cao, chƣa nhƣ mong muốn. Nguồn thông tin còn ít, chƣa đƣợc cập nhật thƣờng xuyên.
- Sự tuân thủ quy trình tín dụng của Chi nhánh có những thời điểm chƣa nghiêm và thiếu thận trọng, hoạt động cho vay vẫn để xảy ra sai sót nhƣ: cho vay vƣợt quá nhu cầu và quy mô hoạt động của khách hàng, xếp hạng tín dụng không đúng với thực tế khách hàng, tỷ lệ cho vay trên tài sản đảm bảo không đúng theo quy định, định giá tài sản đảm bảo không đúng với thực tế…
- Công tác đào tạo nguồn nhân lực chƣa đƣợc chuẩn bị kịp thời, số lƣợng chuyên viên chủ chốt để đáp ứng cho hoạt động kinh doanh còn thiếu, đặc biệt chuyên viên làm công tác tín dụng. Một số chuyên viên có năng lực hạn chế, dẫn đến các sai sót trong quá trình cho vay, các rủi ro mang tính chủ quan từ phía cán bộ tín dụng.
- Chính sách tín dụng còn hạn chế, một số điểm chƣa phù hợp với thực tế: chính sách lãi suất áp dụng chƣa linh hoạt đối với các khách hàng có mức độ rủi ro khác nhau, dẫn đến nhiều trƣờng hợp khách hàng có rủi ro cao nhƣng lãi suất cho vay còn thấp, chƣa áp dụng đúng nguyên tắc phần bù rủi ro; chính sách về tài sản đảm bảo còn lỏng lẻo, tỷ trọng dƣ nợ trong việc cho vay thế chấp hàng tồn kho và khoản phải thu ở mức cao, chất lƣợng tài sản đảm bảo là hàng tồn kho và khoản phải thu ở mức thấp, không thể quản lý, dễ xảy ra mất mát, rất khó xử lý khi rủi ro phát sinh nợ xấu.
- Các phƣơng thức kiểm soát chƣa đƣợc thực hiện đầy đủ, triển khai chƣa hiệu quả:
+ Né tránh rủi ro: công tác sàng lọc khách hàng, thẩm định đánh giá khách hàng chƣa thực sự chính xác và còn hạn chế. Kết quả xếp hạng tín dụng của khách hàng còn mang tính chủ quan của cán bộ thẩm định, chƣa thực sự khách quan. Chất lƣợng báo cáo thẩm định còn sơ sài, chƣa đi sâu đánh giá, chƣa nhận diện đƣợc hết rủi ro, chƣa nêu bật đƣợc rủi ro đối với từng nội dung đánh giá, dẫn đến khó khăn cho cấp phê duyệt trong việc cân đối giữa lợi ích và rủi ro trong việc cho vay khách hàng.
+ Ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro: kiểm soát sau giải ngân và kiểm soát sau chƣa tốt, quá trình kiểm tra giám sát sau khi cho vay còn sơ sài, chƣa đƣợc chú
trọng, chƣa đảm bảo sự kết hợp chặt chẽ giữa các phòng ban có liên quan. Không thƣờng xuyên kiểm soát sau khách hàng, không nhận diện đƣợc các dấu hiệu bất thƣờng, rủi ro có thể xảy ra đối với khách hàng. Các điều kiện điều khoản trong hợp đồng còn chung chung. Thiếu chi tiết các nội dung nhằm kiểm soát nợ vay nhƣ: điều kiện giải ngân, chứng từ cung cấp, các nội dung bên vay phải thực hiện để phòng ngừa rủi ro.
+ Chuyển giao rủi ro: Chƣa áp dụng biện pháp bảo hiểm tiền vay. Chƣa sử dụng các công cụ phái sinh nhƣ hợp đồng kỳ hạn, hoán đổi, quyền chọn và tƣơng lai nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro cho cả ngân hàng và khách hàng.
+ Đa dạng hóa rủi ro: ngành nghề lĩnh vực cho vay còn tập trung vào một hai ngành nghề chính, dƣ nợ còn tập trung vào một số khách hàng lớn, chƣa đa dạng hóa đƣợc rủi ro.
Nguyên nhân khách quan
- Do sức ép cạnh tranh gay gắt, áp lực mở rộng tín dụng, tăng thị phần đã làm cho ngân hàng nới lỏng và hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện cấp tín dụng, do đó sẽ ảnh hƣởng tiêu cực đến hoạt động kiểm soát rủi ro. Để phát triển khách hàng và đạt đƣợc kế hoạch đề ra, chi nhánh thƣờng phải chấp nhận cho vay đối với những khách hàng không thực sự tốt, có thể tiềm ẩn nhiều rủi ro, đây là cái giá phải đánh đổi trong môi trƣờng cạnh trạnh nhƣ hiện nay.
- Do quy mô hoạt động của chi nhánh còn nhỏ nên hạn chế về nguồn lực, công nghệ.
- Nguyên nhân do ảnh hƣởng bởi tình hình kinh tế trên thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng, thời gian vừa qua xảy ra cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu, dẫn đến hoạt động của các doanh nghiệp trở nên khó khăn, thua lỗ, ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp tại các ngân hàng. Trong thời gian qua và tình hình hiện nay do tác động của khủng khoảng của nền kinh tế, bất ổn của thị trƣờng tài chính, sức mua giảm, thị trƣờng bất động sản và thị trƣờng chứng khoán xuống dốc cùng với chính sách điều hành tài chính của nhà nƣớc có sự thay đổi liên tục…
- Môi trƣờng cung cấp thông tin thiếu và khó kiểm chứng, ngân hàng rất thiếu và khó khăn trong việc tìm kiếm các thông tin tin vậy về tình hình khách hàng, ngành nghề, giá cả, định mức kinh tế kỹ thuật, công nghệ, thị trƣờng, quy hoạch phát triển vùng miền, chiến lƣợc phát triển ngành…để phục vụ cho công tác phẩm định phƣơng án kinh doanh, do vậy sẽ ảnh hƣởng đến chất lƣợng thẩm định trong cho vay.
TÓM TẮT CHƢƠNG 2
Chƣơng 2 đã trình bày tổng quan về rủi ro tín dụng và công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại SCB Bình Thuận trong giai đoạn 2016-2018; Kết hợp kết quả khảo sát từ các cán bộ và nhân viên đang công tác trong lĩnh vực tín dụng tại Chi nhánh, tác giả đã tổng kết những mặt đạt đƣợc, tồn tại và nguyên nhân của những tồn tại này trong công tác hạn chế RRTD của SCB Bình Thuận trong thời gian qua. Nội dung của Chƣơng 2 là cơ sở quan trọng để đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác hạn chế RRTD của SCB Bình Thuận trong tƣơng lai ở Chƣơng 3.
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SCB BÌNH THUẬN
3.1 Định hƣớng phát triển chung của SCB Bình Thuận đến năm 2020
- Tăng cƣờng công tác tiếp thị, tích cực tìm kiếm khách hàng để mở rộng quy mô, nhằm từng bƣớc đƣa SCB Bình Thuận trở thành Ngân hàng thƣơng mại hàng đầu trên địa bàn, nắm giữ thị phần lớn về dƣ nợ tín dụng, huy động vốn và dịch vụ bán lẻ.
- Nâng cao hiệu quả công tác quản trị, điều hành. Tăng cƣờng quản trị rủi ro, kiểm tra, kiểm soát tất cả các mặt hoạt động, đảm bảo tăng trƣởng an toàn, hiệu quả, bền vững trên các mặt hoạt động gắn với mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận.
- Tăng tính ổn định, hiệu quả nền khách hàng: đẩy mạnh huy động vốn dân cƣ, kết hợp tín dụng, huy động vốn với bán chéo các sản phẩm dịch vụ nhằm gia tăng tỷ trọng thu dịch vụ ròng trong tổng nguồn thu của chi nhánh.
- Tiết kiệm và sử dụng hiệu quả các tài nguyên sẵn có để gia tăng lợi nhuận, đảm bảo thu nhập bình quân đầu ngƣời năm sau cao hơn năm trƣớc.