CHƢƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HẠN CHẾ RRTD TẠI CÁC NHTM
2.2 Thực trạng về rủi ro tín dụng tại SCB Bình Thuận
2.2.3.4 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng
a. Nhóm nguyên nhân thuộc về khách hàng
(i) Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích (dùng vốn vay kinh doanh thông thƣờng để đầu tƣ bất động sản, đầu tƣ chứng khoán; hoặc dùng vốn ngắn hạn để đầu tƣ trung dài hạn). Trƣờng hợp này thƣờng xảy ra trong các lĩnh vực hoặc các khách hàng/ khoản vay có các đặc điểm nhƣ sau:
Áp dụng phƣơng thức cho vay hạn mức không tƣơng xứng với mức độ rủi ro và chất lƣợng khách hàng. Vì theo nguyên tắc, ngân hàng chỉ áp dụng phƣơng thức cho vay hạn mức tín dụng đối với các khách hàng vay vốn cũ, có lịch sử trả nợ uy tín, kinh doanh hiệu quả có vòng quay vốn nhanh. Tuy nhiên, để cho vay đƣợc nhiều, đôi khi ngân hàng đã tự hạ các tiêu chuẩn trên áp dụng phƣơng thức cho vay
hạn mức tín dụng (khách hàng thƣờng ƣa thích phƣơng thức này do lãi suất vay thấp hơn, có thể vay trả nhanh chóng). Khi các khoản vay này đến hạn, khách hàng chƣa kịp thu hồi vốn để trả cho ngân hàng đã dùng các nguồn vốn khác để trả, và khi khách hàng thu hồi vốn từ phƣơng án kinh doanh không trả nợ ngân hàng mà sử dụng vào mục đích khác dẫn đến ngân hàng không kiểm soát đƣợc việc sử dụng vốn vay của khách hàng.
Cùng lúc triển khai nhiều dự án, phƣơng án (nhất là lĩnh vực xây dựng, kinh doanh bất động sản), dùng nguồn thu dự kiến của dự án, phƣơng án này làm nguồn trả nợ cho dự án, phƣơng án khác ở mức độ thƣờng xuyên.
Số tiền vay quá lớn so với nhu cầu vốn lƣu động thực sự của khách hàng. Khách hàng có các đơn vị kinh doanh ở nhiều địa bàn xa so với địa bàn của chi nhánh cho vay dẫn đến khó kiểm soát vốn vay.
Khách hàng cùng lúc vay nhiều TCTD, dẫn đến cạnh tranh quá mức và không kiểm soát đƣợc dòng tiền của khách hàng.
Thời hạn cho vay (nhất là vay vốn lƣu động) dài hơn mức cần thiết so với chu kỳ dòng tiền, dẫn đến khách hàng sử dụng tạm thời nguồn tiền khi chƣa đến hạn trả nợ cho ngân hàng và khi đến hạn trả nợ ngân hàng, khách hàng chƣa thu hồi kịp nên không có nguồn để trả.
(ii) Khách hàng bị chiếm dụng vốn, mất cân đối tiền vay và tài sản hình thành từ vốn vay. Rủi ro này xảy ra khi
Giải ngân tiền mặt để ứng vốn cho các đại lý thu mua nhƣng không kiểm soát đƣợc chất lƣợng và số lƣợng đại lý dẫn đến bị chiếm dụng, thất thoát. Đầu tƣ sản phẩm công nghệ cao, hàng điện tử với thời gian dài hơn vòng đời thực tế.
Khách hàng gặp khó khăn, các chủ đầu tƣ khác trƣớc đây góp vốn bằng tài sản, sau đó tìm cách rút vốn ra bằng tiền mặt.
lƣu hành, không đánh giá đúng khả năng cạnh tranh so với sản phẩm hiện có… Khách hàng chƣa đánh giá hết năng lực của các đối thủ cạnh tranh.
(iii) Khách hàng không có đủ hoặc không thu xếp đƣợc nguồn vốn nhƣ kế hoạch nhƣ không đủ khả năng về vốn tự có thƣờng xảy ra ở các dự án bất động sản, mua máy móc thiết bị, giải ngân vốn vay mà không yêu cầu khách hàng phải bỏ vốn tự có tham gia vào phƣơng án trƣớc hoặc không thực hiện giải ngân song song với vốn tự có.
(iv) Khách hàng đầu cơ theo giá trị tài sản.
Dùng tài sản là bất động sản, chứng khoán thế chấp vay với mục đích khác nhau mà ngân hàng không kiểm soát đƣợc.
Cho vay với nguồn trả nợ dựa quá nhiều vào giá trị tài sản thế chấp. Cá nhân vay giá trị lớn (hàng chục tỷ đồng) với mục đích mua nhà, bất động sản (không phải là trƣờng hợp cá nhân, hộ gia đình vay để sản xuất, kinh doanh hàng hóa thông thƣờng).
(v) Khách hàng chủ đích lừa đảo thƣờng xảy ra đối với các doanh nghiệp thành lập nhiều công ty trong cùng một nhóm để vay vốn, vốn vay giải ngân ra đƣợc chuyển lòng vòng trong nhóm.
Tóm lại, những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cũng bao gồm các nhóm nguyên nhân từ môi trƣờng kinh doanh (biến động bất lợi của thị trƣờng tài chính, khủng hoảng kinh tế, thay đổi chính sách hoặc việc thực thi các chính sách pháp luật của cơ quan công quyền kém hiệu quả, thiên tai…); các nhóm nguyên nhân từ chính bản thân khách hàng (khả năng tài chính yếu, hoạt động kinh doanh kém hiệu quả, năng lực quản lý điều hành của chủ doanh nghiệp yếu không có định hƣớng kinh doanh rõ ràng, trục lợi, tham ô, vi phạm đạo đức, lừa đảo … ) và nhóm nguyên nhân từ phía ngân hàng, trong đó nhóm nguyên nhân từ phía ngân hàng là chủ yếu và đáng quan tâm nhất đó là tâm lý chủ quan, chậm luân chuyển cán bộ quản lý để tăng cƣờng kiểm tra chéo, thẩm định, xem xét nhu cầu vay chƣa kỹ càng, buông
lỏng quản lý khách hàng, nhất là khâu sử dụng vốn vay.
b. Nhóm nguyên nhân thuộc về ngân hàng:
(i) Nguyên nhân từ việc thẩm định khách hàng, hồ sơ khách hàng:
Xác định GHTD quá cao so với khả năng chịu nợ của khách hàng. Đầu tƣ tín dụng ồ ạt, chạy theo chỉ tiêu, theo những đòi hỏi khách hàng mà không có sự thận trọng cần thiết do tình hình thị trƣờng cạnh tranh gay gắt.
Đánh giá uy tín, năng lực quản trị, năng lực tài chính của khách hàng: đây vấn đề khá khó khăn đối với các cán bộ thực hiện công tác thẩm định. Hiện nay việc đánh giá uy tín khách hàng chủ yếu dựa vào lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng. Khách hàng vay trả đúng hạn là khách hàng có uy tín, còn đối với khách hàng mới quan hệ thì chủ yếu dựa vào ý kiến chủ quan của cán bộ tín dụng khi tiếp xúc với khách hàng, hoặc qua một số thông tin thu thập đƣợc. Trong khi đó một đối tƣợng khách hàng lớn và đƣợc xem là chiến lƣợc của ngân hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, chƣa có danh tiếng trên thị trƣờng, ý thức của doanh nghệp trong việc xây dựng uy tín và thƣơng hiệu chƣa cao. Bên cạnh đó các hiệp hội ngành chƣa phát huy vai trò của mình, chƣa hỗ trợ nhiều cho các doanh nghiệp thành viên phát triển nên đã dẫn đến việc thu thập thông tin để đánh giá đối với các đối tƣợng khách hàng này là rất khó khăn. Bên cạnh đó, nƣớc ta chƣa có quy định về minh bạch thông tin nên độ tin cậy của các báo cáo tài chính chƣa thật sự cao nên việc phân tích báo cáo tài chính sẽ không phản ánh đúng thực chất năng lực tài chính của khách hàng.
(ii) Nguyên nhân từ các cán bộ ngân hàng:
Khả năng quản trị của các ngân hàng chƣa theo kịp với tốc độ phát triển trong cuộc đua cạnh tranh thị phần mở rộng mạng lƣới, các ngân hàng đã ra sức lập ra và đƣa vào hoạt động rất nhiều chi nhánh, phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm không những trong nƣớc mà còn vƣơn xa tới các nƣớc thuộc châu Á, châu Âu. Việc thay đổi tƣ duy quản trị của nhà quản trị không thể thực hiện nhanh chóng đƣợc, mọi sự thay đổi đều phải đƣợc chấp thuận của Chính phủ, NHNN.
Cán bộ tín dụng đã bỏ qua các bƣớc của quy trình, hạ thấp tiêu chuẩn đánh giá khách hàng, đánh giá sơ sài tình hình tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ và nguồn trả nợ từ khách hàng. Từ đó đã dẫn đến nhiều sai phạm trong việc xác định điều kiện cho vay, trong việc lập hồ sơ vay vốn, kiểm tra quản lý nợ vay và cơ cấu thời hạn trả nợ ... Việc nhận thức chƣa đầy đủ và vận dụng không nghiêm túc các chính sách quy trình tín dụng của các cán bộ tín dụng đã làm giảm sút chất lƣợng tín dụng của các ngân hàng.
Năng lực và trình độ của CBTD chƣa đáp ứng nhu cầu công việc do việc bố trí công việc chƣa phù hợp hoặc do CBTD chƣa ý thức nâng cao nghiệp vụ. Ngoài ra công tác phân công cán bộ quản lý khách hàng của SCB Bình Thuận hiện nay vẫn chƣa theo nhóm ngành nghề, dẫn đến việc cán bộ không am hiểu chuyên sâu vào một ngành nghề cụ thể. Khi khách hàng cung cấp các số liệu hồ sơ vay vốn CBTD không đủ khả năng thẩm định đánh giá độ tin cậy. Đối với các dự án, phƣơng án phức tạp có nhiều thông số kỹ thuật, thuật ngữ chuyên ngành hoàn toàn xa lạ đối với CBTD. Nếu CBTD không có kiến thức chuyên môn về chuyên ngành cần thẩm định sẽ đƣa ra những đánh giá sai, gây bức xúc cho khách hàng hoặc ngƣợc lại, khách hàng cung cấp thông tin sai nhƣng không đủ khả năng phát hiện ra dẫn đến những quyết định tín dụng sai lầm. Ngoài ra các áp lực chỉ tiêu tăng trƣởng hàng năm khiến các CBTD phải thực hiện không đúng theo quy định của ngân hàng. Thêm nữa là khi đạo đức nghề nghiệp của một bộ phận CBTD bị tha hóa gây nên những sai xót nghiêm trọng trong quy trình tín dụng tại ngân hàng.
Quá trình kiểm tra, giám sát sau khi cho vay của ngân hàng còn nhiều sơ hở, sai sót nên không thể giám sát đƣợc việc sử dụng vốn vay của khách hàng cũng nhƣ không kịp thời thu hồi đƣợc tiền hàng để thu nợ. Do sự kiểm soát quá lỏng lẻo nên mặc dù một số phƣơng án vay có hiệu quả, tiền bán hàng đã đƣợc trả nhƣng khách hàng không trả nợ cho ngân hàng mà sử dụng số tiền đó vào những mục đích khác không hiệu quả và bị tổn thất.
(iii) Nguyên nhân liên quan đến các vấn đề về tài sản bảo đảm:
Theo quy định của pháp luật, việc định giá TSBĐ phải có cơ sở nhƣ dựa trên giá thị trƣờng, dựa trên giá quy định của Nhà nƣớc (nếu có), giá chuyển nhƣợng thực tế gần nhất, giá trị còn lại trên sổ sách kế toán và các yếu tố khác về giá khác. Hiện nay SCB đã áp dụng cơ chế đối với giá trị TSBĐ là bất động sản có giá trị từ 5 tỷ đồng trở lên và dây chuyển máy móc thiết bị đồng bộ từ 30 tỷ đồng trở lên bắt buộc phải thông qua công ty định giá độc lập (đƣợc Bộ Tài Chính cấp giấy phép) thẩm định giá trị.
Do áp lực từ cạnh tranh giành giật khách hàng: nếu định giá thấp TSBĐ sẽ dẫn đến việc khách hàng không hài lòng và chuyển sang vay vốn tại TCTD khác. Nhƣng nếu định giá cao, ngân hàng sẽ khó đảm bảo khả năng thu hồi đủ nợ gốc và lãi vay trong trƣờng hợp khách hàng mất khả năng thanh toán phải thanh lý tài sản thế chấp. Trong vài năm gần đây giá bất động sản biến động bất thƣờng, giá bị đẩy lên cao do đầu cơ, vƣợt xa giá trị thực đã làm nảy sinh tƣ tƣởng lạm dụng vào TSBĐ. Tâm lý dựa chủ yếu vào TSBĐ sẽ làm giảm chất lƣợng thẩm định khoản vay nên sẽ không đánh giá chính xác đƣợc hiệu quả và sự an toàn của khoản vay dễ dẫn đến việc cho vay những dự án rủi ro, khách hàng không uy tín.
Đối với vấn đề bảo hiểm tài sản, cán bộ tín dụng thƣờng không chú ý đôn đốc, kiểm tra việc khách hàng có mua bảo hiểm đúng định kỳ. Thƣờng đến khi TSBĐ gặp tai nạn sự cố hoặc đến khi phát mãi TSBĐ gặp khó khăn có thể phải bỏ thêm vốn để sửa chữa hoặc không thu hồi đƣợc nợ vay hoặc một số tài sản là máy móc thiết bị chuyên ngành, tuy giá trị của tài sản là có thực nhƣng rất kén chọn ngƣời có nhu cầu để bán lại, vì vậy tính thanh khoản của tài sản bị giảm sút, thƣờng bị bên mua trả giá thấp hơn rất nhiều so với giá trị thực.