3.2. Giải pháp nâng cao công tác KSNB tại Agribank Ninh Thuận
3.2.5. Hoàn thiện hoạt động giám sát
3.2.5.1. Tăng cường nhân lực cho bộ phận KSNB
Bổ sung thêm cán bộ tại phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ đáp ứng khối lƣợng công việc của công tác KSNB.
Cán bộ KSNB phải đảm bảo có đầy đủ năng lực chuyên môn, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp và phải có kinh nghiệm trong lĩnh vực kiểm soát hoạt động ngân hàng.
3.2.5.2. Xây dựng phần mềm giám sát nội bộ
Xây dựng chƣơng trình phần mềm hỗ trợ công tác KSNB khoanh vùng trọng điểm các giao dịch hoạt động có dấu hiệu gian lận hoặc tác nghiệp sai, giúp phát hiện sớm dấu hiệu rủi ro, chấn chỉnh nhanh chóng, hiệu quả tiết kiệm tối đa lao động và chi phí.
3.2.5.2. Xây dựng các biện pháp chế tài
Thực hiện nghiêm minh chính sách thƣởng phạt đối với các cá nhân và đơn vị theo kết luận của bộ phận kiểm tra, kiểm soát và kiểm toán nội bộ tạo động lực thúc đẩy, nâng cao ý thức tự giác, tinh thần trách nhiệm trong hoạt động kinh doanh của toàn chi nhánh nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Ban hành các công văn chấn chỉnh công tác báo cáo tại các đơn vị, đƣa ra hình thức kỷ luật thích đáng đối với những trƣờng hợp bao che, che dấu các rủi ro các lỗi nghiệp vụ phát sinh tại đơn vị
Công tác sửa sai là một khâu quan trọng trong hoạt động KSNB. Nếu các sai sót phát hiện ra không đƣợc sửa chữa thì các cuộc kiểm tra, kiểm toán đƣợc thực hiện mà không có ý nghĩa, phát hiện ra rủi ro nhƣng không có biện pháp khắc phục, hạn chế thì không thể đảm bảo đƣợc mục tiêu an toàn trong hoạt động của ngân hàng.
Ban lãnh đạo cần quán triệt đối với cán bộ về cơ chế phối hợp trong công tác sửa sai giữa các cán bộ trực tiếp làm công tác nghiệp vụ và cán bộ làm công tác kiểm tra kiểm soát.
Các biện pháp sửa sai đƣợc thực hiện không nên mang tính đối phó mà cán bộ nghiệp vụ phải ý thức đƣợc rủi ro có thể xảy ra đối với các sai sót đã đƣợc phát hiện để có biện pháp xử lý phù hợp. Cán bộ kiểm soát cần thƣờng xuyên đối chiếu, kiểm tra thực tế kết quả sửa sai, tổ chức các cuộc phúc tra trực tiếp kết quả sửa sai chứ không chỉ giám sát kết quả sửa sai thông qua báo cáo của các bộ phận.