Chương 4 tác giả đã trình bày thực trạng hiệu quả hoạt động của ngành ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2008-2018 để từ đó thấy rõ hơn nhu cầu cấp thiết trong việc nghiên cứu các yếu tố tác động lên hiệu quả hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng. Từ cơ sở lý thuyết và tổng quan nghiên cứu ở chương 2 kết hợp với việc sử dụng các phương pháp nghiên cứu kinh tế lượng, từ mô hình định lượng chương 3, tác giả đã xác định được các yếu tố tác động lên hiệu quả hoạt động của hệ thống NHTMCP Việt Nam. Và từ đó có cơ sở để thảo luận kết quả nghiên cứu, đây cũng chính là căn cứ để tác giả đưa ra các kết luận và kiến nghị ở chương tiếp theo.
CHƯƠNG 5: MỘT SỐ HÀM Ý QUẢN TRỊ 5.1. Tóm tắt kết quả nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu “Các yếu tố tác động đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam”.
Tác giả đã sử dụng chỉ tiêu ROA, ROE để đo lường hiệu quả hoạt động của các ngân hàng trong mẫu nghiên cứu thông qua mô hình 8 biến, bao gồm: tuổi ngân hàng, quy mô ngân hàng, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay, tỷ lệ chi phí hoạt động trên doanh thu, tỷ lệ cho vay trên huy động, tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) và tỷ lệ lạm phát. Sau khi thu thập dữ liệu từ 28 ngân hàng trong giai đoạn 11 năm từ 2008 đến 2018 và chạy bằng phần mềm Stata, kết quả cho thấy việc lựa chọn mô hình tác động cố định FEM là phù hợp với cả 2 biến phụ thuộc ROA và ROE.
Kết quả nghiên cứu cũng kết luận rằng trong các yếu tố đưa vào mô hìnhthì các biến quy mô ngân hàng, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản, tỷ lệ cho vay trên huy động và biến vĩ mô là tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) tác động tích cực đến hiệu quả hoạt động các ngân hàng giai đoạn 2008-2018. Trong khi đó biến tuổi ngân hàng, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay, tỷ lệ chi phí hoạt động trên doanh thu lại tác động tiêu cực đến hiệu quả của các NHTMCP Việt Nam.
5.2. Một số hàm ý quản trị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của các NHTMCP Việt Nam NHTMCP Việt Nam
5.2.1. Cải thiện tỷ lệ an toàn vốn
Kết quả nghiên cứu cho thấy mối quan hệ đồng biến giữa quy mô (tổng tài sản) và tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản đến hiệu quả hoạt động của các NHTMCP, vì vậy các ngân hàng cần phải xây dựng cơ cấu tài chính hợp lý, đáp ứng tỷ lệ an toàn vốn của NHNN.
Thông tư 41/2016/TT-NHNN sẽ có hiệu lực vào ngày 1/1/2020, cùng với Thông tư 13/2018/TT-NHNN có hiệu lực từ ngày 1/1/2019 và Luật sửa đổi Luật Các tổ chức tín dụng đã tạo ra hành lang pháp lý chặt chẽ, buộc các ngân hàng phải
có đủ vốn chủ sở hữu và kiểm soát rủi ro tốt hơn. Thời điểm áp dụng Basel II đối với hệ thống tổ chức tín dụng trong nước cũng sẽ bắt đầu từ ngày 1/1/2020. Việc tăng vốn chủ sở hữu không chỉ giúp ngân hàng có nguồn vốn để đầu tư cơ sở vật chất, tăng trưởng tín dụng, nâng hạn mức tín nhiệm đối với các khách hàng mà còn đảm bảo các quy định về tỷ lệ an toàn vốn của NHNN. Những giải pháp để tăng vốn trong thời gian tới nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng, cụ thể:
Các ngân hàng hiện nay đang áp dụng các biện pháp tăng vốn bằng cách phát hành trái phiếu hoặc nợ thứ cấp hoặc giữ lại lợi nhuận hoặc kêu gọi cổ đông hiện
hữu góp cổ phần. Ngoài ra các ngân hàng còn tăng vốn thông qua phát hành cổ
phiếu ra công chúng hay các đối tác chiến lược nhằm đem lại dòng tiền mới cho thị trường, đồng thời tạo kỳ vọng tăng trưởng cho các cổ phiếu ngân hàng. Một số ngân hàng kỳ vọng sẽ phát hành vốn cổ phần cho nhà đầu tư nước ngoài, động thái này sẽ góp phần hỗ trợ cho nhóm các cổ phiếu ngân hàng, nhằm nâng cao năng lực vốn tự có. Tuy nhiên các biện pháp trên chỉ những ngân hàng đủ uy tín, có lợi nhuận cao
mới có khả năng thực hiện được, những ngân hàng nào không đủ tiềm lực tài chính sẽ khó làm được và việc tăng vốn thành công còn phụ thuộc vào hạn mức sở hữu nước ngoài được phép tại NHTM và mức độ thoái vốn Nhà nước tại các NHTMCP, mức độ minh bạch của các báo cáo tài chính. Đặc biệt giải pháp tăng lợi nhuận giữ lại, mà chủ yếu là giảm hoặc không chia cổ tức bằng tiền mặt là trở ngại lớn đối với các NHTMCP có vốn Nhà nước, các ngân hàng này phải chia cổ tức để cho cổ đông là Nhà nước có thêm nguồn thu vào ngân sách.
Cơ cấu, sáp nhập hoặc cho giải thể ngân hàng cũng là một hướng đi cần thiết khi một số ngân hàng (yếu kém) không thể tăng vốn đáp ứng được chuẩn mực an toàn vốn và hoạt động kém hiệu quả. Đồng thời các ngân hàng không chỉ tăng vốn chủ sở hữu mà còn phải xác định tỷ lệ đòn bẩy tài chính phù hợp với mỗi ngân hàng dựa đặc điểm của từng ngân hàng như quy mô, lợi nhuận và tốc độ tăng trưởng. Các ngân hàng lớn có tiềm lực kinh tế mạnh, rủi ro phá sản và chi phí đại diện thấp có thể duy trì một tỷ lệ đòn bẩy tài chính cao hơn so với những ngân hàng có quy mô nhỏ hơn.
5.2.2. Quản lý chi phí hoạt động hiệu quả
Biến chi phí trên doanh thu tác động tiêu cực đến hiệu quả hoạt động của các NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008-2018, vì vậy để nâng cao hiệu quả hoạt động, các ngân hàng cần kiểm soát tốt chi phí hoạt động. Cụ thể:
Quản lý tốt chi phí thể hiện khả năng quản trị của ngân hàng, khả năng này phụ thuộc vào việc tổ chức và điều hành kinh doanh. Do vậy, các ngân hàng cần có chiến lược hoạt động phù hợp, đội ngũ lãnh đạo có năng lực quản trị.
Các ngân hàng Việt Nam cần có sự đầu tư về hạ tầng công nghệ thông tin, phần mềm core-banking, triển khai các công nghệ nền tảng mới, ứng dụng các giải pháp công nghệ hiệu quả. Với mục tiêu cuối cùng là cung cấp các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng trên nền tảng số, theo hướng đơn giản, thân thiện, tự động, thông minh và an toàn, bảo mật cho khách hàng, giúp tiết kiệm chi phí quản lý và nâng cao năng suất lao động.
Phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử, dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt để giảm thiểu việc sử dụng tiền mặt trong thanh toán, giảm thiểu chi phí cho việc vận chuyển và lưu giữ tiền mặt tại ngân hàng.
Đánh giá thu nhập mang lại từ các sản phẩm cung cấp cho khách hàng, tính chi phí huy động vốn và sử dụng vốn từ các sản phẩm huy động, cho vay nhằm đảm bảo mang lại lợi ích và an toàn trong hoạt động của ngân hàng. Khi tăng trưởng cho vay với điều kiện cạnh tranh gay gắt như hiện tại thì việc phải giảm lãi suất cho vay cũng như gia tăng lãi suất tiền gửi là điều không thể tránh khỏi với các ngân hàng. Nhưng nếu thực hiện theo chính sách như vậy thì tỷ lệ chi phí trên doanh thu của ngân hàng càng bị ảnh hưởng đáng kể. Do đó, để kiểm soát được tỷ lệ này, đòi hỏi các ngân hàng cần đa dạng hóa các sản phẩm của mình, cũng như tạo nhiều thuận tiện cho khách hàng trong giao dịch. Đồng thời quản lý tốt dư nợ cho vay, để tránh xảy ra rủi ro tín dụng, vì việc trích lập dự phòng rủi ro, không chỉ làm ăn mòn lợi nhuận ngân hàng ở hiện tại mà còn ở các năm sau đó và trực tiếp ảnh hưởng đến chi phí ngân hàng, lương thưởng của nhân viên.
Xây dựng hệ thống quản lý cho từng chi nhánh, phòng giao dịch theo từng khu vực của mỗi ngân hàng thông qua hệ thống thẻ điểm cân bằng (Balance Scored Card - BSC). Tối ưu hóa chi phí nhân sự và nâng cao hiệu suất bằng hệ thống đo lường và đánh giá hiệu quả công việc (Key Performance Indicator - KPI), đây được xem là công cụ đánh giá hiệu quả công việc được thể hiện qua số liệu, để đo lường năng suất làm việc, mức độ hoàn thành công việc của người lao động. Đồng thời chú trọng việc bồi dưỡng, đào tạo đội ngũ cán bộ ngân hàng, xây dựng quy trình gọn gàng, hợp lý và nhanh chóng, điều này sẽ góp phần rút ngắn thời gian tác nghiệp nhưng vẫn mang lại hiệu quả cao, nâng cao uy tín với khách hàng và tiết giảm chi phí không cần thiết.
Việc mở rộng quy mô và mạng lưới ngân hàng ồ ạt để tăng thị phần, dẫn đến sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng trên cùng địa bàn và tăng chi phí hoạt động của các ngân hàng như chi phí thuê mặt bằng, đầu tư văn phòng, đào tạo và tuyển dụng nguồn nhân lực, công nghệ, chi phí thương hiệu mới…tuy nhiên nhiều ngân hàng lại hoạt động không hiệu quả. Vì vậy để nâng cao hiệu quả hoạt động, các ngân hàng khi mở rộng quy mô cần phải xem xét các nguồn lực của ngân hàng, đánh giá tình hình kinh tế - xã hội hội tại địa bàn mở mới, đánh giá tính khả thi và có lộ trình phát triển cho chi nhánh, phòng giao dịch mở mới phù hợp theo từng giai đoạn, tránh lãng phí tiền của ngân hàng.
5.2.3. Đảm bảo thanh khoản ngân hàng
Thanh khoản được đo bằng tỷ lệ cho vay trên số tiền huy động, yếu tố này tác động cùng chiều lên hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Điều này khá phù hợp với các ngân hàng hoạt động tại Việt Nam, vì hoạt động kinh doanh cốt lõi của các NHTMCP Việt Nam vẫn là cho vay và huy động. Tuy nhiên việc các ngân hàng thường sử dụng vốn ngắn hạn từ huy động để cho vay trung, dài hạn và chủ yếu chảy vào lĩnh vực bất động sản đã tác động tiêu cực lên hoạt động tín dụng, rủi ro thanh khoản và tăng nguy cơ nợ xấu cho ngân hàng. LDR càng cao thì khả năng sinh lời của ngân hàng càng lớn, nhưng đánh đổi là rủi ro thanh khoản cũng cao hơn, bởi các khoản cho vay được coi là tài sản sinh lời chính nhưng cũng là tài sản
kém linh hoạt nhất trong số các tài sản sinh lời của ngân hàng. Tuy vậy, cần lưu ý rằng LDR thấp không có nghĩa là ngân hàng an toàn, bởi tính an toàn không chỉ thể hiện ở rủi ro thanh khoản mà còn các loại rủi ro khác như rủi ro tín dụng, rủi ro kỳ hạn. Vì vậy, kiến nghị các NHTMCP cần duy trì tỷ lệ LDR hợp lý, cụ thể có chiến lược tăng trưởng huy động và cho vay phù hợp:
Đối với huy động:
Các ngân hàng cần phải công khai, minh bạch thông tin về phương thức huy động, lãi suất, kỳ hạn, các điều kiện cụ thể, rõ ràng khi huy động vốn, điều này giúp khách hàng sẽ thấy rõ hơn về năng lực tài chính, tiềm năng phát triển của ngân hàng, đặc biệt trong hình thức huy động vốn bằng phát hành giấy tờ có giá. Minh bạch thông tin sẽ giảm thiểu vấn đề bất cân xứng thông tin và điều này sẽ tạo điều kiện để ngân hàng huy động vốn dễ dàng hơn.
Đối với huy động từ tiền gửi, ngoài minh bạch thông tin, các ngân hàng cần xây dựng cơ chế huy động vốn hợp lý, cơ cấu vốn hiện tại chủ yếu là huy động vốn ngắn hạn, thiếu nguồn trung dài hạn. Việc vay vốn trên thị trường tài chính hoặc qua thị trường liên ngân hàng, vay NHNN với lãi suất chiết khấu, lãi suất tái cấp vốn tương đối cao, đòi hỏi các ngân hàng phải mở rộng quy mô cho vay để đủ bù đắp trả lãi. Để khắc phục tình trạng trên, các ngân hàng phải tăng cường huy động vốn từ nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư, đây là nguồn vốn rẻ và ổn định nhất. Các ngân hàng cần tập trung phát triển các sản phẩm tiết kiệm linh hoạt, đa đạng phương thức, kỳ hạn và lãi suất cạnh tranh để gia tăng nguồn vốn huy động từ người dân và doanh nghiệp, đặc biệt hướng đến nguồn vốn ổn định và nguồn tiền gửi thanh toán như: mở thẻ ATM, dịch vụ chi lương, mở tài khoản thanh toán cho các doanh nghiệp, dịch vụ thu tiền học phí, viện phí, thu tiền tại các siêu thị lớn hay phát triển thẻ thanh toán.
Ngân hàng phải chủ động tích cực tiếp cận với các khách hàng mục tiêu, phân khúc khách hàng để khách hàng có thể chuyển doanh thu và sử dụng dịch vụ tại ngân hàng. Đồng thời có chính sách thích hợp đối với từng đối tượng, xây dựng một đội ngũ chuyên viên bán hàng chuyên nghiệp, chính sách lương thưởng,
khuyến mãi hài hòa giữa lợi ích người gửi tiền, nhân viên bán hàng và ngân hàng. Bên cạnh đó, các ngân hàng cần đẩy mạnh các chương trình marketing về sản phẩm, hình ảnh, thương hiệu làm cho hình ảnh ngân hàng gần gũi thân thiện với khách hàng, tạo niềm tin cho khách hàng để yên tâm gửi tiền tại ngân hàng.
Đối với hoạt động tín dụng:
Tăng trưởng tín dụng cần hỗ trợ tích cực cho nền kinh tế, các ngân hàng cần bám sát hạn mức tín dụng mà NHNN đã giao cho từng ngân hàng, phù hợp mục tiêu chung của NHNN là ổn định kinh tế vĩ mô và kiềm chế lạm phát.
Tập trung đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng vào lĩnh vực ưu tiên, nên hướng vào
lĩnh vực sản xuất kinh doanh, đồng thời kiểm soát các lĩnh vực tín dụng tiềm ẩn rủi ro như bất động sản, chứng khoán.
Tập trung phát triển tín dụng không chỉ ở khu vực thành phố mà còn phải mở rộng hoạt động tín dụng ở các khu vực có tiềm năng phát triển kinh tế, những khu vực trọng tâm được sự quan tâm và hỗ trợ của nhà nước và các ban ngành. Vì những khu vực này cũng được hưởng nhiều ưu đãi, tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực hiện thành công các dự án đầu tư. Việc góp phần phát triển kinh tế ở những khu vực này cũng đồng thời góp phần vào sự tăng trưởng kinh tế cả nước nói chung và ngược lại, khi nền kinh tế tăng trưởng lại tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động ngày càng hiệu quả.
5.2.4. Nâng cao chất lượng tài sản, giảm tỷ lệ nợ xấu
Kết quả nghiên cứu cho thấy tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay tác động tiêu cực đến hiệu quả ngân hàng. Vì vậy để nâng cao hiệu quả hoạt động, các ngân hàng không chỉ kinh doanh hiệu quả mà còn cần nâng cao chất lượng tín dụng, giảm rủi ro trong kinh doanh.
Hoạt động ngân hàng mang tính đặc thù riêng, mang tính rủi ro hệ thống, do đó cần chú trọng hoạt động quản trị rủi ro. Các ngân hàng cần hoàn thiện và tách bạch rõ ràng từ việc xây dựng quy trình quy định cho vay từ khâu tiếp cận, đánh giá khách hàng ban đầu, chấm điểm xếp hạng tín dụng đến hoàn thiện hồ sơ, nhận tài sản đảm bảo đến quá trình giải ngân, kiểm soát sau cho vay, giảm thiểu rủi ro đạo
đức. Thông tin là yếu tố quan trọng để ngân hàng quyết định có phê duyệt khoản vay hay không, do đó cần xây dựng hệ thống thông tin minh bạch, đầy đủ. Mặc khác, tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin khách hàng, thị trường, xây dựng hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng, làm cơ sở để ra quyết định cho vay.
Công tác kiểm tra sau cho vay cực kỳ quan trọng, việc kiểm tra định kỳ tài sản đảm bảo để đánh giá lại giá trị tài sản, nhằm đánh giá kịp thời hiện trạng, việc sử dụng, giá trị tài sản của khách hàng để có ứng xử phù hợp. Việc đánh giá, chấm