7.932 triệu đồng (tương đương 252%) so với năm 2018. Giá trị này một phần phản ánh các khoản tạm ứng cho cán bộ công ty để thực hiện công trình/dự án. Dư tạm ứng chỉ có tính chất thời điểm,sau khi các gói thầu/dự án kết thúc, các khoản tạm ứng sẽ được thu hồi bằng cách kết chuyển vào chi phí của doanh nghiệp. Một phần khác phản ánh giá trị các khoản ký quỹ, ký cược của Công ty tại Ngân hàng để làm tài sản đảm bảo cho các khoản bảo lãnh theo quy định, khoản này sẽ được giải tỏa khi các khoản bảo lãnh hết hiệu lực.
Chi tiết các khoản tạm ứng lớn của Công ty cụ thể như sau:
Đơn vị: triệu đồng
ST
T HỌ TÊN
SỐ DƯ ĐẦU KỲ PHÁT SINH
TRONG KỲ SỐ DƯ CUỐI SỐ DƯ CUỐI KỲ NỢ CÓ NỢ CÓ NỢ CÓ 1 Nguyễn Khánh Ly 2.500 0 3.000 2.50 0 3.000 0 2 Nguyễn Hoàng Anh 1.000 0 2.500 1.00
0 2.500 0 3 Nguyễn Tiến Dũng 1.150 0 0 1.15
0 0 0
4 Phan Thị Thu Huyền 1.000 0 2.400 1.00
0 2.400 0 5 Nguyễn Đăng Thanh 850 0 2.000 850 2.000 0 6 Ngô Mạnh Hùng 1.400 0 1.600 1.40
0 1.600 0 7 Vũ Ngọc Chuyền 70 0 0 70 0 0
TỔNG CỘNG: 7.970 0 11.500 7.97
0 11.500 0
Theo số liệu doanh nghiệp cung cấp, số dư phải thu khác tại thời điểm 31/12/2019 bao gồm phải thu khác là 23.604 triệu đồng (bao gồm phải thu từ tạm ứng cho Nguyễn Khánh Ly là 23.231 triệu đồng và Công ty CP đầu tư hệ sinh thái xanh là 373 triệu đồng). Đây đều là các khoản phải mang tính chất thời điểm. Giá trị
phần ký quỹ, ký cược của Công ty tại thời điểm 31/12/2019 là 4.131 triệu đồng, chi tiết cụ thể như sau:
Đơn vị: triệu đồng ST T Nội dung Dư đầu kỳ Phát sinh trong kỳ Dư cuối kỳ Nợ Có 1 MB - Phát hành BL MD1926600700 - 221 - 221 2 TT-MB- Phát hành BL MD1935000721 - 179 - 179 3 MB- Hoàn ký quỹ - 379 (379) 4 TT-MB- Trích ký quỹ + Phí BL MD1933901039 - 1.013 - 1.01 3 5 TT-MB- Trích ký quỹ +phí BLTU 3 gói TN - 521 - 521 6 TT-MB- Phát hành BL MD1935000021 - 320 - 320 7 TT-MB- Thu phí và trích ký quỹ các BLTU - 627 - 627 8 TT-MB- Thu phí + kỹ quỹ BLTU STH Miền
Nam - 395 - 395 9 Ký quỹ ký cược khác 2.278 3.008 4.052 1.23 4 TỔNG CỘNG 2.278 6.284 4.431 4.13 1 - Hàng tồn kho:
Giá trị hàng tồn kho thời điểm 31/12/2019 là 2.010 triệu đồng, toàn bộ là Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang tại các dự án, cụ thể một số công trình dở dang có giá trị lớn như sau:
Đơn vị: triệu đồng
ST
T Tên Dự án
Dư đầu kỳ Số phát sinh Dư cuối kỳ
Nợ Có Nợ Có Nợ Có
1 Đường nối từ Đường CH, CN đến
QL1A Quảng Nam 5.611 - 2.902 7.662 851 - 2 Dự án đường liên xã huyện Chư Pưh 194 - 3.945 3.725 414 -
3 Công trình 902 - - 386 386 -
Tổng 5.80
5 - 7.233 11.387
1.65
1 -
Số liệu Hàng tồn kho của Doanh nghiệp chủ yếu là giá trị Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang của các dự án xây dựng chưa hoàn thành. Tại cuối năm 2019,
đây chỉ là số liệu mang tính chất thời điểm, hầu hết các dự án của doanh nghiệp đều diễn ra đúng tiến độ.
- Tài sản dài hạn năm 2018 là 52.665 triệu đồng, đây chủ yếu phản ánh giá trị tài sản cố định (11.408 triệu đồng) và khoản đầu tư vào công ty liên kết (40.000 triệu đồng), bao gồm:
+ Tài sản cố định năm 2018 là 11.408 triệu đồng, giảm 2.343 triệu đồng so với năm 2017. Năm 2019, Công ty đầu tư thêm 01 máy lu để bổ sung năng lực sản xuất kinh doanh. Ngoài ra Công ty đầu tư thêm 01 phần mềm quản trị nhân sự để quản lý công việc hiệu quả hơn. Tài sản cố định của Công ty gồm có: 04 xe ô tô phục vụ đi lại, 16 máy lu, máy ủi các loại phục vụ hoạt động SXKD. Lượng tài sản cố định hiện tại của doanh nghiệp phù hợp với hoạt động kinh doanh xây dựng.
Nhìn chung hiện trạng cơ sở vật chất, tài sản cố định của doanh nghiệp còn mới, đáp ứng nhu cầu hoạt động của doanh nghiệp.
+ Khoản đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết là 40.000 triệu đồng. Đây là khoản đầu tư vào Công ty CP Hệ sinh thái xanh để thực hiện các dự án khu du lịch nghỉ dưỡng tại Miền Trung.Qua trao đổi với khách hàng, hiện tại các dự án Công ty CP Hệ sinh thái xanh đầu tư đều đang trong giai đoạn làm thủ tục, xin giấy phép, thiết lập mối quan hệ với các Cơ quan hữu quan, vì vậy chưa ghi nhận chi phí và doanh thu.
b) Nguồn vốn:
Cơ cấu tập trung chủ yếu ở các khoản mục nợ phải trả chiếm 65,2%; vốn chủ sở hữu chiếm 34,8%. Nguồn vốn của doanh nghiệp tập trung ở một số khoản mục lớn như sau:
- Nợ ngắn hạn năm 2019 là: 214.526 triệu đồng, tăng 134.832 triệu đồng (tương đương 169,2%) so với năm 2018, cụ thể: