5. Kết cấu luận văn
2.3. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
2.3.1. Dư nợ/ Tổng nguồn vốn (%)
Dựa vào chỉ tiêu này qua các năm để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của ngân hàng.
Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của ngân hàng càng ổn định và hiệu quả, ngƣợc lại ngân hàng đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng.
2.3.2. Dư nợ/ Vốn huy động (%)
Chỉ tiêu này phản ánh ngân hàng cho vay đƣợc bao nhiêu so với nguồn vốn huy động, nó còn nói lên khả năng huy động vốn tại địa phƣơng của ngân hàng.
Chỉ tiêu này lớn thể hiện vốn huy động tham gia vào dƣ nợ ít, khả năng huy động vốn của ngân hàng chƣa tốt.
2.3.3. Hệ số thu nợ (%) = ( Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay ) * 100
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của ngân hàng. Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì ngân hàng sẽ thu về đƣợc bao nhiêu đồng vốn.
Tỷ lệ này càng cao càng tốt
2.3.4. Tỷ lệ nợ quá hạn ( % ) = ( Nợ quá hạn / Tổng dư nợ) * 100
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đối với các khoản vay.
Đây là chỉ tiêu đƣợc dùng để đánh giá chất lƣợng tín dụng cũng nhƣ rủi ro tín dụng tại ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lƣợng tín dụng ngân hàng càng kém, và ngƣợc lại.
2.3.5. Vòng quay vốn TD (vòng) = Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân
[trong đó ư nợ ìn quân ron ỳ = ( Dư nợ đầu ỳ + Dư nợ cuố ỳ )/2] Chỉ tiêu này đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của ngân hàng, thời gian thu hồi nợ của ngân hàng là nhanh hay chậm. Vòng quay vốn càng nhanh thì đƣợc coi là tốt và việc đầu tƣ an toàn.
Chƣơng 3
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
TẠI VIETINBANK - CHI NHÁNH THỊ XÃ PHÚ THỌ
3.1. Khái quát hoạt động của Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ
3.1.1. Sơ lược quá trình hình thành và phát triển của Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ
Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ đƣợc thành lập theo quyết định số 605/QĐ-NHNN ngày 22/12/1990 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam và chính thức đi vào hoạt động ngày 01/01/1991.
Ngày 15/04/2008 Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam chính thức ra mắt thƣơng hiệu mới:
- Tên pháp lý: Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam
- Tên đầy đủ (tiếng Anh): Vietnam Bank for Industry and Trade - Câu định vị thƣơng hiệu: Nâng giá trị cuộc sống
Ngày 08/07/2009 Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam theo giấy phép thành lập và hoạt động của Thống đốc Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam số 142/GP-NHNN cấp ngày 03/07/2009.
3.1.2. Cơ cấu tổ chức và các hoạt động chủ yếu của Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ thị xã Phú Thọ
Hiện nay để tạo điều kiện phù hợp với hoạt động kinh doanh của mình, Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ đã sắp xếp và tổ chức bộ máy tại hội sở chính bao gồm: 01 Giám đốc, 03 Phó Giám đốc và 06 phòng nghiệp vụ.
Trong công tác tổ chức tính đến ngày 31/12/2014 Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ có tổng số 109 cán bộ công nhân viên, trong đó 6 ngƣời có trình độ thạc sỹ (chiếm 5.5%), 96 đại học (chiếm 88,07%), 7 Cao
đẳng (chiếm 6,43%), tuổi đời bình quân của cán bộ công nhân viên tƣơng đối cao (38 tuổi).
Bộ máy tổ chức của Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ đƣợc thể hiện ở ba cấp:
- Cấp 1: Ban giám đốc Chi nhánh
- Cấp 2: Các khối quản lý nghiệp vụ (khối kinh doanh, khối tác nghiệp, khối hỗ trợ, khối phòng giao dịch).
- Cấp 3: Các phòng ban nghiệp vụ trực tiếp
Bộ máy tổ chức của Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ đƣợc thể hiện qua Sơ đồ sau:
Sơ đồ 3.1: Bộ máy tổ chức của Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ
(N uồn: P òn TCHC - Vietinbank - Chi n án ị ã P ú T ọ)
Hoạt động chủ yếu của Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ bao gồm: Công tác huy động vốn, Hoạt động cho vay, các hoạt động khác.
GIÁM ĐỐC Phòng kế toán giao dịch tổng hợp Phòng Phòng tổ chức hành chính Phòng tiền tệ kho quỹ Phòng bán lẻ Phòng khách hàng DOANH PGD lâm thao PGD nông trang PGD gia cẩm PGD Thanh Thuỷ PGD Minh Trang PGD Dữu Lâu PGD Số 10 PGD trung tâm
PHÓ GIÁM ĐỐC
- Hoạt động huy động vốn bao gồm nhận tiền gửi, phát chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, tín phiếu kho bạc và các giấy tờ có giá trị khác để huy động vốn; vay vốn của các cá nhân, tổ chức tín dụng trong và ngoài nƣớc, Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam và các hình thức huy động vốn khác. Có thể nói công tác huy động vốn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của bất cứ một ngân hàng thƣơng mại nào, là tiền đề cho các hoạt động kinh doanh tiếp theo, là yếu tố quyết định mở rộng hay thu hẹp đầu tƣ tín dụng. Do vậy ngay từ khi thành lập, Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ đã luôn chú trọng tới việc huy động vốn từ các tổ chức kinh tế và trong dân cƣ. Nhờ sự linh hoạt trong kinh doanh và đa dạng các hoạt động, công tác huy động vốn Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ đã đạt đƣợc những kết quả tốt.
- Hoạt động cho vay tại Chi nhánh đƣợc thực hiện dƣới hình thức chủ yếu nhƣ: cho vay (ngắn hạn, trung hạn, dài hạn), bảo lãnh ngân hàng và các hình thức khác. Trong những năm qua, Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ hoạt động với phƣơng châm: "Phát triển - An toàn - Hiệu quả", Chi nhánh đã không chạy theo số lƣợng mà đi vào chất lƣợng tín dụng. Do thẩm định kỹ trƣớc khi cho vay cùng với việc phân tích, đánh giá để chọn lọc khách hàng, dƣ nợ tín dụng của Chi nhánh đã dần dần đƣợc lành mạnh hoá. Với nguồn vốn huy động hiện có, Chi nhánh đã phân bổ một cách hợp lý cho các doanh nghiệp có nhu cầu, góp phần thực hiện nhiệm vụ thúc đẩy kinh tế địa phƣơng phát triển.
- Các hoạt động khác ở chi nhánh nhƣ hoạt động tiền tệ ngân quỹ, nghiệp vụ tài trợ thƣơng mại, kinh doanh ngoại tệ, nghiệp vụ thẻ (bao gồm thẻ ghi nợ nội địa, thẻ tín dụng quốc tế,...), cung ứng các dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ thanh toán - chuyển tiền trong nƣớc, dịch vụ thanh toán chuyển tiền - quốc tế, dịch vụ gửi giữ tài sản,... Vietinbank - Chi nhánh thị
xã Phú Thọ liên tục gia tăng số lƣợng và nâng cao chất lƣợng sản phẩm dịch vụ, phổ biến rộng rãi đến mọi đối tƣợng khách hàng nhằm mục đích tăng tỷ trọng thu nhập từ các khoản thu phí dịch vụ. Hoạt động kinh doanh của Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ rất đa dạng, hỗ trợ lẫn nhau tạo nên kết quả kinh doanh của Chi nhánh ngày càng đƣợc cải thiện.
3.1.3. Mạng lưới huy động vốn của Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ
Tại Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ công tác huy động vốn đƣợc tập trung tại các phòng: Phòng bán lẻ, Phòng KHDN, các phòng giao dịch loại I trong đó Phòng khách hàng cá nhân là phòng đầu mối cho tất cả mọi hoạt động huy động vốn.
+ Nghiên cứu, đề xuất, trình Ban lãnh đạo duyệt mức lãi suất huy động vốn từng loại kỳ hạn, từng thời kỳ khi phát sinh bao gồm cả tiền gửi tiết kiệm tiền gửi các tổ chức kinh tế.
+ Hƣớng dẫn các phòng ban huy động vốn việc thực hiện các sản phẩm mới về huy động vốn của Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam để thu hút khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng.
+ Làm văn bản hƣớng dẫn các bộ phận huy động vốn thực hiện khi phát sinh yêu cầu mới của Ban lãnh đạo.
+ Hàng tháng, hàng quý phối kết hợp với Tổ thống kê kế hoạch thuộc Phòng khách hàng doanh nghiệp tổng hợp tính toán tổng vốn huy động có đƣợc để phân bổ sử dụng vốn, cân đối vốn trong toàn Chi nhánh; vốn huy động, sử dụng vốn để cho vay và đầu tƣ.
+ Trình Ban lãnh đạo những khó khăn trong công tác huy động vốn, những phòng ban, bộ phận động vốn kém hiệu quả, tham mƣu cho Ban lãnh đạo chi nhánh điều hành hoạt động tốt hơn.
- Phòng khách hàng doanh nghiệp: Gồm 13 CBCNV, khách hàng của phòng này là các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế đã hoạt động tiền gửi
hạn, tiền gửi thanh toán. Nhiệm vụ của phòng là chăm sóc duy trì những khách hàng truyền thống và tìm kiếm những khách hàng là tổ chức mới để thu hút họ gửi tiền vào Ngân hàng.
- Phòng kế toán giao dịch: gồm 20 CBCNV hoạt động huy động vốn chủ yếu là mở tài khoản thanh toán cho cá nhân, các tổ chức kinh tế, giao dịch thu chi tài khoản tiền gửi; nhận tiền gửi tiết kiệm của cá nhân và tổ chức kinh tế.
- Phòng khách hàng bán lẻ: Gồm 35 CBVNV đƣợc phân công làm việc tại 8 phòng giao dịch loại I và loại II. Nhiệm vụ chính của các phòng giao dịch loại II là nhận gửi và rút tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá cho khách hàng là thể nhận, mở tài khoản tiền gửi thanh toán của cá nhân, doanh nghiệp, thực hiện chuyển tiền cá nhân, doanh nghiệp.
- Tổ thẻ trực thuộc phòng khách hàng cá nhân gồm 03 cán bộ hiện đang phụ trách trên 50.000 thẻ ATM, phát triển các dịch vụ về thẻ: Dịch vụ chi trả lƣơng qua thẻ cho các đơn vị sự nghiệp, các đơn vị kinh doanh, thu hộ tiền điện cho Công ty Điện lực Phú Thọ, thu hộ tiền nƣớc, thu hộ tiền học phí của sinh viên cho các trƣờng Đại học. Qua việc phát triển các dịch vụ về thẻ mà chi nhánh cũng tăng đƣợc nguồn vốn huy động không kỳ hạn.
Hoạt động huy động vốn đƣợc thực hiện từ các phòng giao dịch bao gồm thực hiện các giao dịch tiền gửi của các tổ chức kinh tế và dân cƣ, huy động vốn qua hình thức mở thẻ ATM.
Tóm lại: Mạng lƣới huy động vốn của Vietinbank - Chi nhánh thị xã
Phú Thọ đƣợc thực hiện từ vị trí nhỏ nhất nhƣ các phòng giao dịch loại II trực thuộc phòng khách hàng cá nhân đến các Phòng Giao dịch loại I trực thuộc Ban lãnh đạo, Phòng kế toán, Phòng khách hàng doanh nghiệp, tất cả đều có bộ phận chuyên trách nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế và dân cƣ.
3.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ Phú Thọ
Từ nửa cuối năm 2011 đến nay nền kinh tế thế giới nói chung và kinh tế Việt Nam nói riêng lâm vào khủng hoảng trầm trọng. Sự phá sản của các ngân hàng Mỹ do bong bóng bất động sản, khủng hoảng nợ công của Hi Lạp và nguy cơ tan vỡ của đồng tiền chung Châu Âu. Tại Việt Nam, tốc độ lạm phát cao đã khiến Chính phủ đƣa ra các biện pháp mạnh tay để kiểm soát nền kinh tế vĩ mô, giảm lạm phát, kiểm soát tiền tệ; tuy các biện pháp đã đƣa lại một số chỉ tiêu tốt về kiểm soát lạm phát và sự mất giá của đồng tiền, tuy nhiên cũng đƣa lại những hậu quả nặng nề, cũng là kết quả của một thời gian dài buông lỏng sự kiểm soát. Các doanh nghiệp trong nƣớc gặp rất nhiều khó khăn, đặc biệt là các ngành bất động sản, vật liệu xây dựng, hàng tiêu dùng xa xỉ… Trong bối cảnh đó Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ cũng gặp rất nhiều khó khăn.
Bảng 3.1. Một số chỉ tiêu hoạt động giai đoạn 2011-2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014
Dƣ nợ cho vay và đầu tƣ 1.068.055 1.622.373 2.137.253 2.024.939 Huy động vốn 754.496 1.298.043 1.099.530 952.743
Thu dịch vụ 8.062 7.328 7.524 6.201
Lợi nhuận chƣa bao gồm XLRR 24.134 48.582 37.515 19.458 Lợi nhuận bao gồm XLRR 24.134 48.582 39.185 20.003
(Nguồn: Báo cáo hoạ động Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ)
Năm 2011, 2012 Chi nhánh phát triển nhanh và mạnh cả về quy mô và chất lƣợng, lợi nhuận tăng cao năm sau gấp đôi năm trƣớc. Đến năm 2013 và những tháng đầu năm 2014, tình hình kinh tế đi xuống khiến tình hình huy động vốn và dƣ nợ đều giảm, thu nhập giảm tuy dƣ nợ cao hơn năm 2011.
3.1.4.1. Hoạ độn vay v đầu ư:
Năm 2011, dƣ nợ nền kinh tế đạt 1.068 tỷ đồng, tăng 492 tỷ đồng tƣơng đƣơng tăng 85% so với năm 2010. Năm 2012, dƣ nợ tiếp tục tăng
độ tăng trƣởng tín dụng đã chậm lại đạt 31%, nhƣng vẫn là một mức cao so với mức tăng trƣởng tín dụng 2013 của cả nƣớc là 8,91%, của Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam là 14%. Đến năm 2014, dƣ nợ của Chi nhánh 2.024 tỷ đồng, giảm 112 tỷ đồng tƣơng đƣơng - 5,26%. Xu hƣớng tín dụng của chi nhánh phù hợp với tình hình của nền kinh tế thời gian vừa qua do chính phủ có các chính sách thắt chặt tiền tệ, kiềm chế lạm phát, nền kinh tế rơi vào khủng hoảng. Dƣ nợ chi nhánh chủ yếu là dƣ nợ Việt Nam đồng, do chi nhánh không tiếp cận đƣợc nhiều khách hàng xuất khẩu mà chủ yếu là các khách hàng trong nƣớc, cùng với việc thắt chặt việc cho vay ngoại tệ của NHNN. Điều này cũng giúp chi nhánh tránh đƣợc những rủi ro về tỷ giá và có lợi nhuận cao hơn.
Biểu đồ 3.1. Dư nợ cho vay và đầu tư giai đoạn 2011 - 2014
(Nguồn: Phòng Khách hàng Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ) 3.1.4.2. Huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động chính yếu của một Ngân hàng thƣơng mại. Trong những năm gần đây sự nở rộ của các Ngân hàng cổ phần dẫn tới sự cạnh tranh rất lớn trong ngành ngân hàng. Đặc biệt khi các Ngân hàng TMCP không bị quản lý chặt chẽ nhƣ các Ngân hàng thƣơng mại có vốn nhà nƣớc thì việc huy động vốn của Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ càng gặp nhiều khó khăn.
0 500000 1000000 1500000 2000000 2500000 2010 2011 2012 30/9/2013 Tổng dƣ nợ VNĐ Ngoại tệ ĐVT: rđ 2011 2012 2013 2014
Trong giai đoạn năm 2010 - 2011, lãi suất trên thị trƣờng bị các Ngân hàng đẩy lên khá cao, là một Ngân hàng có vốn nhà nƣớc, Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ tuân thủ mức lãi suất theo quy định nên việc cạnh tranh huy động vốn khá khó khăn. Sau khi ngân hàng Nhà nƣớc quản lý chặt về lãi suất, việc huy động vốn của chi nhánh đã đƣợc cải thiện đáng kể. Nguồn vốn qua các năm liên tục tăng trƣởng. Tuy nhiên, việc tăng trƣởng nguồn vốn từ huy động các định chế tài chính tăng mạnh nhƣng không mang tính ổn định, ngƣợc lại, nguồn vốn dân cƣ tăng chậm nhƣng ổn định qua các năm. Định hƣớng của chi nhánh trong việc huy động vốn là phát triển ổn định và hiệu quả, phát triển vào các kỳ hạn ngắn để kịp thời ứng biến với diễn biến thị trƣờng.
Bảng 3.2. Chỉ tiêu về huy động vốn Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ 2011 - 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
STT Chỉ tiêu Năm
2011
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số dƣ +/_ % Số dƣ +/_ % Số dƣ +/_ % 1 Tổng nguồn vốn 754.496 1.298.043 543.547 72 1.099.530 -198,514 -15 952.743 -146.787 -13 2. Theo loại tiền VNĐ 722.718 1.040.463 1.039.740 44 1.056.068 15,605 1 906.159 -149.909 -14 Ngoại tệ 31.778 257.580 225.802 711 43.461 -214,119 -83 46.584 3.122 7 3. Theo loại hình TG Tổ chức kinh tế 209.457 957.968 748.511 357 509.744 -448,224 -47 424.336 -85.408 -17 TG Tổ chức khác 351.177 34.900 -350.828 -100 167.461 132,561 37938 81.323 -86.138 -51 TG Cá nhân 193.862 305.175 111.313 57 422.324 117,149 38 447.084 24.760 6 4. Kỳ hạn Không kỳ hạn 282.535 435.375 152.840 54 378.573 -56,803 -13 223.840 -154.732 -41