Chƣơng 2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2. Giải pháp nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank
4.2.7. Nâng cấp hệ thống thông tin minh bạch chính xác
Trong công tác quản lý rủi ro tín dụng, thông tin giữ vai trò quyết định quan trọng đến chất lƣợng thẩm định. Nguồn thông tin đƣợc cung cấp một
cách chính xác, kịp thời sẽ cho quyết định tín dụng đúng đắn hơn, hạn chế rủi ro một cách thấp nhấp. Do vậy, yêu cầu bức thiết hiện nay là phải xây dựng đƣợc hệ thống thông tin một cách đầy đủ, toàn diện và chính xác để phục vụ công tác quản lý rủi ro.
- Xây dựng hệ thống cơ sở dữ liệu của chi nhánh: hệ thống thông tin này tập hợp dữ liệu toàn bộ các khách hàng, thông tin về thị trƣờng, tình hình kinh tế - xã hội với đầy đủ các chỉ tiêu tài chính dự án, các thông tin về khách hàng, về thị trƣờng chính xác và cập nhật..v.v. Thông tin đƣợc lƣu trữ, quản lý khoa học để dễ tìm kiếm. Cùng với tổ chức lƣu trữ thông tin nội bộ, thƣờng xuyên cập nhật thông tin đối chiếu kết quả thẩm định ban đầu và thực tế triển khai thực hiện dự án từ đó phân tích đƣa ra đƣợc những thông tin mới hữu ích mang tính thực tiễn cao. Nguồn thông tin lƣu trữ đƣợc thu thập từ các nguồn: thông tin từ khách hàng, thông tin phân tích của các cán bộ, thông tin hoạt động tín dụng của khách hàng trong kỳ. Các thông tin này đƣợc lƣu giữ theo từng khách hàng, từng vùng hoặc theo từng ngành kinh tế trên thƣ mục chung của chi nhánh để các cán bộ nếu cần các thông tin về ngành tƣơng tự có thể tiện truy suất.
- Xây dựng các kênh thu thập thông tin thẩm định từ bên ngoài: thiết lập mối quan hệ với các cơ quan liên quan trong và ngoài ngành (các ngân hàng thƣơng mại, cơ quan tài chính, cơ quan thuế, kiểm toán, cơ quan quản lý chuyên ngành) để cung cấp và trao đổi thông tin liên quan đến dự án nhƣ: chiến lƣợc phát triển kinh tế của ngành, tiêu chuẩn định mức kinh tế kỹ thuật, dự báo về thị trƣờng hoặc chính sách chế độ về quản lý ngành, tình hình tài chính của các doanh nghiệp; tham gia vào hệ thống cung cấp thông tin cảnh báo tín dụng của Ngân hàng Nhà nƣớc; mua thông tin cần thiết từ các tổ chức tƣ vấn trong và ngoài nƣớc.
4.2.8. Đa dạng hóa sản phẩm, đối tượng khách hàng để phân tán rủi ro
Một trong những kỹ thuật để kiểm soát rủi ro là phân tán rủi ro, trong đó có đa dạng hóa sản phẩm. Theo tổng hợp hiện nay chi nhánh mới triển khai rất ít sản phẩm, dịch vụ của NHCT. Đối tƣợng khách hàng chủ yếu là khách hàng doanh nghiệp trong đó khách hàng doanh nghiệp lớn chiếm một phần dƣ nợ lớn. Việc đa dạng hóa sản phẩm, đối tƣợng cho vay sẽ giảm độ tập trung trong danh mục cho vay tại chi nhánh. Đặc biệt, việc phát triển khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp vi mô, siêu vi mô sẽ làm rủi ro trên một khách hàng nhỏ hơn, và phát triển đƣợc đồng thời nhiều dịch vụ. Một số sản phẩm chi nhánh có thể mở rộng: Cho vay kinh doanh cửa hàng cửa hiệu, cho vay du học, cho vay tại chợ,… Chi nhánh cũng cần sử dụng thêm hình thức cho vay mới: cho vay thấu chi đối với Khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp, hình thức cho vay này sẽ giảm thiểu đƣợc thủ tục đồng thời quản lý đƣợc tốt hơn dòng tiền khách hàng.
Đồng thời với việc đa dạng hóa sản phẩm, ta cũng cần xác định đƣợc trƣớc rủi ro đối với từng sản phẩm có thể xảy ra để có thể có các biện pháp hạn chế, giảm thiểu rủi ro ngay từ ban đầu.
4.2.9. Nhóm giải pháp cụ thể giảm thiểu rủi ro tín dụng tại Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ Chi nhánh thị xã Phú Thọ
4.2.9.1. Phân loại khách hàng
- Là một yêu cầu bắt buộc khi xác định giới hạn tín dụng đối với khách hàng. Đây là một phƣơng pháp lƣợng hoá rủi ro của khách hàng thông qua quá trình đánh giá bằng thang điểm.
- Đối với các doanh nghiệp thuộc khu vực có vốn đầu tƣ nƣớc ngoài, các chỉ tiêu đánh giá xếp hạng doanh nghiệp phải bổ sung chỉ tiêu tham chiếu đến khả năng tài chính và hoạt động của chủ đầu tƣ ở nƣớc ngoài.
- Đối với khách hàng là các công ty cổ phần đã thực hiện niêm yết trên thị trƣờng chứng khoán thì xu hƣớng biến động thị giá cổ phiếu cũng cần đƣợc xem là một chỉ tiêu tham chiếu khi xếp hạng doanh nghiệp…
4.2.9.2. Nâng cao công tác thẩm định, xét duyệt cho vay
- Thẩm định là khâu quan trọng để giúp ngân hàng đƣa ra quyết định đầu tƣ một cách chính xác, từ đó nâng cao chất lƣợng các khoản vay, hạn chế nợ quá hạn phát sinh, bảo đảm hiệu quả tín dụng vững chắc. Do đó, Vietinbank - Chi nhánh Thị xã Phú Thọ cần:
- Hoàn thiện công tác thẩm định trên cơ sở đổi mới đồng bộ mô hình tổ chức, hoàn thiện quy chế, quy trình và cách thức tổ chức thẩm định.
- Nâng cao trình độ thẩm định của CBTD, đặc biệt là thẩm định tƣ cách của khách hàng vì điều này có ảnh hƣởng rất lớn đến thiện chí hoàn trả tiền vay của khách hàng.
- Thƣờng xuyên cập nhật các thông tin về kinh tế, kỹ thuật, các thông tin dự báo phát triển của các ngành, giá cả trên thị trƣờng, tỷ suất lợi nhuận bình quân của ngành, của các loại sản phẩm…để phục vụ cho công tác thẩm định.
- Đặc biệt quan tâm đến thực trạng và chiều hƣớng biến động trong tƣơng lai của thị trƣờng kinh doanh mà sản phẩm doanh nghiệp tham gia. Xem xét hệ số sinh lời của đồng vốn đầu tƣ mà doanh nghiệp thu đƣợc
4.2.9.3. Biện pháp giải quyết nợ có vấn đề và nợ quá hạn a. B ện p áp ả quyế nợ có vấn đề:
- Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ quá hạn, phải tìm hiểu nguyên nhân để có giải pháp thích hợp. Có biện pháp xử lý ngay từ đầu nhƣ quản lý kho hàng, kho nguyên vật liệu, phong toả tài sản.
- Cần phải xây dựng hệ thống thẩm định nợ có vấn đề để thúc đẩy nhanh việc xử lý nợ tồn đọng tại ngân hàng.
- Nhận thêm tài sản thế chấp hoặc bảo lãnh.
b. Biện pháp giải quyết nợ quá hạn:
- Xem xét gia hạn điều chỉnh lại kỳ hạn để giảm đƣợc quy mô hoàn trả trƣớc mắt, cho vay tiếp để tăng sức mạnh tài chính cho ngƣời vay, khôi phục lại sản xuất kinh doanh và tổ chức giám sát.
- Quản lý chặt chẽ ngân quỹ chi tiêu, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, giảm lƣợng hàng tồn kho.
- Đề nghị khách hàng tổ chức lại sản xuất, thay đổi thiết bị, máy móc và công nghệ. Khuyến khích khách hàng thu hồi những khoản nợ trả chậm bằng cách đẩy mạnh tiến trình thu hồi khoản phải đòi, giảm tối đa lƣợng vốn bị chiếm dụng.
- Trực tiếp giúp đỡ khách hàng khi gặp khó khăn tài chính nhƣ có thể cấp thêm tín dụng để phục hồi sản xuất kinh doanh.
- Nếu tình thế không thể giải quyết đƣợc thì tiến hành khởi kiện, sử lý tài sản để thu nợ.
c. Đán á ả năn rả nợ c a khách hàng
- CBTD tiến hành đối chiếu phân tích tình hình sử dụng vốn vay, tính toán xác định nguồn thu, đánh giá khả năng trả nợ trên cơ sở đó làm cam kết và tiến độ trả nợ cụ thể với khách hàng, thông qua thứ tự ƣu tiên: thu từ phƣơng án, dự án kinh doanh (nguồn thu thứ nhất) tiếp đến thu từ phát mại TSĐB (nguồn thu thứ hai hay còn gọi là nguồn dự phòng) và cuối cùng là thu từ nguồn thu khác nhƣ: từ sản xuất kinh doanh, từ nguồn tài trợ, vốn khác.
4.3. Kiến nghị
4.3.1. Kiến nghị với chính phủ và các bộ ngành liên quan
Kiến nghị với Chính phủ:
Với tƣ cách là ngƣời tạo lập ra môi trƣờng kinh tế vĩ mô, Chính phủ cần xây dựng một hệ thống chính sách đồng bộ, nhất quán, có định hƣớng lâu dài nhằm tạo môi trƣờng kinh tế ổn định. Tạo lập và hoàn thiện môi trƣờng pháp lý
đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, đặc biệt là các quy định liên quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo, tạo điều kiện cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ.
Xây dựng hệ thống chỉ tiêu trung bình ngành: việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại các ngân hàng thƣơng mại còn gặp nhiều khó khăn vì việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng vẫn còn nhiều hạn chế và hầu nhƣ là không có vì vậy cần phải xây dựng chỉ tiêu trung bình của các ngành kinh tế. Đây là cơ sở quan trọng trong việc xem xét, đánh giá khách hàng trên cơ sở so sánh với trung bình ngành qua đó giúp các ngân hàng thƣơng mại có quyết định đúng đắn trong hoạt động tín dụng.
-Tăng cƣờng giám sát nội bộ và kiểm toán đối với doanh nghiệp: chuẩn bị cho quá trình hội nhập tài chính quốc tế và khu vực, các doanh nghiệp cần phải tuân thủ chuẩn mực quốc tế trong lĩnh vực tài chính kế toán. Điều này đồng nghĩa với việc tăng cƣờng vai trò và hoạt động kiểm toán, giám sát nội bộ. Các công ty không chỉ dừng lại ở việc cung cấp đơn thuần dịch vụ kiểm toán mà cần tƣ vấn cho các doanh nghiệp về mặt tài chính kế toán và giải pháp pháp lý góp phần lành mạnh hóa hoạt động của doanh nghiệp. Nhà nƣớc cần sớm ban hành quy định kiểm toán bắt buộc đối với tất cả các loại hình doanh nghiệp, sẽ tạo điều kiện cho các ngân hàng có nguồn thông tin đáng tin cậy trong việc đƣa ra quyết định cho vay hợp lý.
-Tạo lập môi trƣờng pháp lý thông suốt, đảm bảo hành lang pháp lý cho hoạt động của ngân hàng. Đặc biệt là trong công tác tố tụng và thi hành án để tránh các rủi ro trong việc xử lý và thu hồi đối nợ của ngân hàng.
-Chuẩn hóa hệ thống thông tin quốc gia, nhanh chóng xây dựng một hệ thống thông tin quốc gia thống nhất. Mỗi ngƣời dân, mỗi doanh nghiệp có một mã số định danh riêng và lƣu trữ toàn bộ thông tin theo một mã số. Chỉ cần từ mã số đấy ta có thể tra cứu đƣợc toàn bộ các thông tin về doanh nghiệp hoặc cá nhân: tuổi, nhóm máu, bằng cấp, công việc… mặt hàng kinh doanh của doanh
nghiệp, tình hình nộp thuế, doanh thu một năm… Khi xây dựng đƣợc hệ thống thông tin thông suốt thì việc quản lý của nhà nƣớc cũng dễ dàng, ngoài ra có thể phát triển thêm dịch vụ cung cấp thông tin cho các tổ chức cần thông tin.
Kiến nghị với các cơ quan chức năng:
Bộ tài nguyên môi trƣờng và Bộ tƣ pháp cần triển khai tốt các hoạt động liên quan đến đăng ký giao dịch bảo đảm, đƣa hệ thống này lên mạng để các ngân hàng có thể truy cập dễ dàng. Việc làm này sẽ giúp các NHTM tìm hiểu đƣợc tình hình đảm bảo tiền vay của khách hàng, tìm hiểu các thông tin liên quan về tình hình vay nợ và việc sử dụng tài sản đảm bảo của khách hàng. Bộ tài nguyên môi trƣờng cần đẩy nhanh việc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và quyền sở hữu nhà để việc nhận tài sản đảm bảo của ngân hàng đƣợc an toàn và thuận lợi. Ngoài ra, Bộ tài nguyên môi trƣờng và Bộ tƣ pháp cũng nên quy định và yêu cầu các cán bộ của mình tuân thủ thời gian tối đa để giải quyết hồ sơ đăng ký giao dịch bảo đảm của các NHTM, tránh việc xử lý, tác nghiệp của cán bộ thụ lý hồ sơ quá lâu nhƣ hiện nay.
Bộ kế hoạch và đầu tƣ, UBND các tỉnh và thành phố cần tăng cƣờng các biện pháp quản lý nhà nƣớc đối với các doanh nghiệp hoạt động theo đúng chức năng, ngành nghề, quy mô đã đăng ký kinh doanh, cấp phép đầu tƣ. Cần thu hồi có thời hạn hoặc vĩnh viễn giấy phép đăng ký kinh doanh với các doanh nghiệp vi phạm pháp luật trong hoạt động kinh doanh nhƣ buôn lậu, làm hàng giả, trốn thuế.
Bộ tài chính, Tổng cục thuế cần có biện pháp phù hợp về kinh tế, hành chính buộc các doanh nghiệp phải chấp hành đúng pháp lệnh về kế toán thống kê, thực hiện kiểm toán hàng năm với các doanh nghiệp nhằm giúp ngân hàng có thể xác định chính xác năng lực tài chính của các đơn vị vay
vốn. Bộ tài chính cần nhanh chóng xây dựng và hoàn thiện các văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động mua bán nợ, đòi nợ để ngân hàng dễ dàng xử lý các khoản nợ khó đòi.
4.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước
- Ngân hàng Nhà nƣớc cần nâng cao hơn nữa chất lƣợng thông tin tín dụng tại trung tâm thông tin tín dụng CIC nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin cập nhật, chính xác về khách hàng. Cần có những biện pháp tuyên truyền thích hợp để các ngân hàng thƣơng mại nhận thức rõ quyền lợi và nghĩa vụ trong việc cung cấp và sử dụng thông tin tín dụng.
- Tăng cƣờng hiệu quả thanh tra, kiểm soát hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thƣơng mại trên cơ sở phát huy vai trò giám sát nhận dạng và đánh giá độc lập về chiến lƣợc chính sách, quy trình cấp tín dụng và quản trị danh mục các ngân hàng thƣơng mại từ đó đảm bảo cho sự khỏe mạnh của cả hệ thống ngân hàng.
- Với môi trƣờng cạnh tranh ngày càng gay gắt thì nguy cơ dẫn đến rủi ro càng lớn, chỉ một ngân hàng đơn độc thì không khắc phục đƣợc. Phải có sự trao đổi kinh nghiệm giữa các ngân hàng trong công tác quản lý rủi ro tín dụng. Để làm đƣợc điều này, cần có chỉ đạo trực tiếp và thống nhất từ Ngân hàng Nhà nƣớc tới toàn hệ thống Ngân hàng.
- Ban hành quy chế để các đơn vị xây dựng hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng, dựa trên hạng tín dụng để trích lập dự phòng rủi ro và ban hành các biện pháp quản lý phù hợp.
4.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam là đơn vị điều tiết các chỉ tiêu, quản lý hoạt động của Chi nhánh. Việc định hƣớng của Vietinbank ảnh
- Chỉ tiêu kế hoạch là một trong những định hƣớng quan trọng của Ngân hàng Công thƣơng đối với chi nhánh. Nó là mục tiêu của chi nhánh hoạt động trong cả một năm hoặc thời kỳ, đánh giá mức độ hoàn thành của chi nhánh. Giai đoạn trƣớc, việc Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam giao chỉ tiêu quá cao cho chi nhánh đã khiến cho chi nhánh chạy theo chỉ tiêu lợi nhuận mà nới lỏng việc quản lý rủi ro tín dụng. Chính vì vậy, việc giao chỉ tiêu phù hợp với tình hình kinh tế, tốc độ phát triển cũng nhƣ khu vực hoạt động của chi nhánh sẽ góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng tại chi nhánh. Ngoài chỉ tiêu về phát triển tín dụng, lợi nhuận, nguồn vốn, Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam nên giao thêm các chỉ tiêu về việc kiện toàn mạng lƣới, mô hình tổ chức.
- Là đơn vị quản lý rủi ro của toàn hệ thống, Ngân hàng TMCP Công thƣơng cần đẩy mạnh việc cảnh báo rủi ro với toàn hệ thống, cảnh báo sớm đối với các ngành nghề lĩnh vực có nhiều nguy cơ rủi ro. Việc này cần đƣợc thực hiện thƣờng xuyên và liên tục, đảm bảo các chi nhánh có ứng xử kịp thời với diễn biến của thị trƣờng.
- Xây dựng một hệ thống thông tin nội bộ của hệ thống: là một tập đoàn kinh tế lớn, Vietinbank có rất nhiều thông tin về nhiều ngành nghề, lĩnh vực và nhiều khách hàng. Tuy nhiên, các chi nhánh vẫn có hệ thống thông tin riêng, tự