5. Kết cấu luận văn
4.3.1. Kiến nghị với chính phủ và các bộ ngành liên quan
Kiến nghị với Chính phủ:
Với tƣ cách là ngƣời tạo lập ra môi trƣờng kinh tế vĩ mô, Chính phủ cần xây dựng một hệ thống chính sách đồng bộ, nhất quán, có định hƣớng lâu dài nhằm tạo môi trƣờng kinh tế ổn định. Tạo lập và hoàn thiện môi trƣờng pháp lý
đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, đặc biệt là các quy định liên quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo, tạo điều kiện cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ.
Xây dựng hệ thống chỉ tiêu trung bình ngành: việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại các ngân hàng thƣơng mại còn gặp nhiều khó khăn vì việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng vẫn còn nhiều hạn chế và hầu nhƣ là không có vì vậy cần phải xây dựng chỉ tiêu trung bình của các ngành kinh tế. Đây là cơ sở quan trọng trong việc xem xét, đánh giá khách hàng trên cơ sở so sánh với trung bình ngành qua đó giúp các ngân hàng thƣơng mại có quyết định đúng đắn trong hoạt động tín dụng.
-Tăng cƣờng giám sát nội bộ và kiểm toán đối với doanh nghiệp: chuẩn bị cho quá trình hội nhập tài chính quốc tế và khu vực, các doanh nghiệp cần phải tuân thủ chuẩn mực quốc tế trong lĩnh vực tài chính kế toán. Điều này đồng nghĩa với việc tăng cƣờng vai trò và hoạt động kiểm toán, giám sát nội bộ. Các công ty không chỉ dừng lại ở việc cung cấp đơn thuần dịch vụ kiểm toán mà cần tƣ vấn cho các doanh nghiệp về mặt tài chính kế toán và giải pháp pháp lý góp phần lành mạnh hóa hoạt động của doanh nghiệp. Nhà nƣớc cần sớm ban hành quy định kiểm toán bắt buộc đối với tất cả các loại hình doanh nghiệp, sẽ tạo điều kiện cho các ngân hàng có nguồn thông tin đáng tin cậy trong việc đƣa ra quyết định cho vay hợp lý.
-Tạo lập môi trƣờng pháp lý thông suốt, đảm bảo hành lang pháp lý cho hoạt động của ngân hàng. Đặc biệt là trong công tác tố tụng và thi hành án để tránh các rủi ro trong việc xử lý và thu hồi đối nợ của ngân hàng.
-Chuẩn hóa hệ thống thông tin quốc gia, nhanh chóng xây dựng một hệ thống thông tin quốc gia thống nhất. Mỗi ngƣời dân, mỗi doanh nghiệp có một mã số định danh riêng và lƣu trữ toàn bộ thông tin theo một mã số. Chỉ cần từ mã số đấy ta có thể tra cứu đƣợc toàn bộ các thông tin về doanh nghiệp hoặc cá nhân: tuổi, nhóm máu, bằng cấp, công việc… mặt hàng kinh doanh của doanh
nghiệp, tình hình nộp thuế, doanh thu một năm… Khi xây dựng đƣợc hệ thống thông tin thông suốt thì việc quản lý của nhà nƣớc cũng dễ dàng, ngoài ra có thể phát triển thêm dịch vụ cung cấp thông tin cho các tổ chức cần thông tin.
Kiến nghị với các cơ quan chức năng:
Bộ tài nguyên môi trƣờng và Bộ tƣ pháp cần triển khai tốt các hoạt động liên quan đến đăng ký giao dịch bảo đảm, đƣa hệ thống này lên mạng để các ngân hàng có thể truy cập dễ dàng. Việc làm này sẽ giúp các NHTM tìm hiểu đƣợc tình hình đảm bảo tiền vay của khách hàng, tìm hiểu các thông tin liên quan về tình hình vay nợ và việc sử dụng tài sản đảm bảo của khách hàng. Bộ tài nguyên môi trƣờng cần đẩy nhanh việc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất và quyền sở hữu nhà để việc nhận tài sản đảm bảo của ngân hàng đƣợc an toàn và thuận lợi. Ngoài ra, Bộ tài nguyên môi trƣờng và Bộ tƣ pháp cũng nên quy định và yêu cầu các cán bộ của mình tuân thủ thời gian tối đa để giải quyết hồ sơ đăng ký giao dịch bảo đảm của các NHTM, tránh việc xử lý, tác nghiệp của cán bộ thụ lý hồ sơ quá lâu nhƣ hiện nay.
Bộ kế hoạch và đầu tƣ, UBND các tỉnh và thành phố cần tăng cƣờng các biện pháp quản lý nhà nƣớc đối với các doanh nghiệp hoạt động theo đúng chức năng, ngành nghề, quy mô đã đăng ký kinh doanh, cấp phép đầu tƣ. Cần thu hồi có thời hạn hoặc vĩnh viễn giấy phép đăng ký kinh doanh với các doanh nghiệp vi phạm pháp luật trong hoạt động kinh doanh nhƣ buôn lậu, làm hàng giả, trốn thuế.
Bộ tài chính, Tổng cục thuế cần có biện pháp phù hợp về kinh tế, hành chính buộc các doanh nghiệp phải chấp hành đúng pháp lệnh về kế toán thống kê, thực hiện kiểm toán hàng năm với các doanh nghiệp nhằm giúp ngân hàng có thể xác định chính xác năng lực tài chính của các đơn vị vay
vốn. Bộ tài chính cần nhanh chóng xây dựng và hoàn thiện các văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động mua bán nợ, đòi nợ để ngân hàng dễ dàng xử lý các khoản nợ khó đòi.
4.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước
- Ngân hàng Nhà nƣớc cần nâng cao hơn nữa chất lƣợng thông tin tín dụng tại trung tâm thông tin tín dụng CIC nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin cập nhật, chính xác về khách hàng. Cần có những biện pháp tuyên truyền thích hợp để các ngân hàng thƣơng mại nhận thức rõ quyền lợi và nghĩa vụ trong việc cung cấp và sử dụng thông tin tín dụng.
- Tăng cƣờng hiệu quả thanh tra, kiểm soát hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thƣơng mại trên cơ sở phát huy vai trò giám sát nhận dạng và đánh giá độc lập về chiến lƣợc chính sách, quy trình cấp tín dụng và quản trị danh mục các ngân hàng thƣơng mại từ đó đảm bảo cho sự khỏe mạnh của cả hệ thống ngân hàng.
- Với môi trƣờng cạnh tranh ngày càng gay gắt thì nguy cơ dẫn đến rủi ro càng lớn, chỉ một ngân hàng đơn độc thì không khắc phục đƣợc. Phải có sự trao đổi kinh nghiệm giữa các ngân hàng trong công tác quản lý rủi ro tín dụng. Để làm đƣợc điều này, cần có chỉ đạo trực tiếp và thống nhất từ Ngân hàng Nhà nƣớc tới toàn hệ thống Ngân hàng.
- Ban hành quy chế để các đơn vị xây dựng hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng, dựa trên hạng tín dụng để trích lập dự phòng rủi ro và ban hành các biện pháp quản lý phù hợp.
4.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam là đơn vị điều tiết các chỉ tiêu, quản lý hoạt động của Chi nhánh. Việc định hƣớng của Vietinbank ảnh
- Chỉ tiêu kế hoạch là một trong những định hƣớng quan trọng của Ngân hàng Công thƣơng đối với chi nhánh. Nó là mục tiêu của chi nhánh hoạt động trong cả một năm hoặc thời kỳ, đánh giá mức độ hoàn thành của chi nhánh. Giai đoạn trƣớc, việc Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam giao chỉ tiêu quá cao cho chi nhánh đã khiến cho chi nhánh chạy theo chỉ tiêu lợi nhuận mà nới lỏng việc quản lý rủi ro tín dụng. Chính vì vậy, việc giao chỉ tiêu phù hợp với tình hình kinh tế, tốc độ phát triển cũng nhƣ khu vực hoạt động của chi nhánh sẽ góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng tại chi nhánh. Ngoài chỉ tiêu về phát triển tín dụng, lợi nhuận, nguồn vốn, Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam nên giao thêm các chỉ tiêu về việc kiện toàn mạng lƣới, mô hình tổ chức.
- Là đơn vị quản lý rủi ro của toàn hệ thống, Ngân hàng TMCP Công thƣơng cần đẩy mạnh việc cảnh báo rủi ro với toàn hệ thống, cảnh báo sớm đối với các ngành nghề lĩnh vực có nhiều nguy cơ rủi ro. Việc này cần đƣợc thực hiện thƣờng xuyên và liên tục, đảm bảo các chi nhánh có ứng xử kịp thời với diễn biến của thị trƣờng.
- Xây dựng một hệ thống thông tin nội bộ của hệ thống: là một tập đoàn kinh tế lớn, Vietinbank có rất nhiều thông tin về nhiều ngành nghề, lĩnh vực và nhiều khách hàng. Tuy nhiên, các chi nhánh vẫn có hệ thống thông tin riêng, tự thiết lập mà chƣa có hệ thống thông tin chung, toàn diện, và đƣợc phép truy xuất với các mục tiêu chính đáng (không lộ thông tin cạnh tranh nộ bộ).
- Hệ thống chấm điểm hiện tại của Vietinbank bao gồm rất nhiều bộ chỉ tiêu với các chỉ tiêu khó thu thập đƣợc, gây khó khăn cho chi nhánh trong việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng, Vietinbank cần tiếp tục nghiên cứu xây dựng một hệ thống thang bậc sát với tình hình thực tế hơn và phản ánh tốt hơn thực trạng của doanh nghiệp.
- Tăng cƣờng việc đào tạo cán bộ, đặc biệt là các khóa đào tạo cán bộ lãnh đạo về quản lý rủi ro tín dụng.
KẾT LUẬN
các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa những thiệt hại có thể xảy ra là nhiệm vụ hàng đầu của các NHTM. Thành công trong quản trị rủi ro tín dụng chính là kiểm soát đƣợc rủi ro ở một tỷ lệ tổn thất thấp hơn hoặc bằng tổn thất dự kiến. Trong giai đoạn 2008 - 2013, nền kinh tế Việt Nam liên tục có những diễn biến bất ổn nhƣ lạm phát tăng cao, sức mua suy giảm, tăng trƣởng kinh tế thấp, hàng trăm ngàn doanh nghiệp trong nƣớc phá sản…. Tình trạng này xảy ra một phần chịu ảnh hƣởng của cuộc khủng hoảng tài chính và nợ công diễn ra tại Mỹ và Châu Âu, tuy nhiên một phần cũng do khả năng điều hành nền kinh tế hạn chế của chính phủ và NHNN Việt Nam. Trong bối cảnh kinh tế bất lợi nhƣ vậy, hoạt động của các NHTM gặp rất nhiều khó khăn và phải đối mặt với nguy cơ rủi ro cao hơn. Do đó, các NHTM cần tăng cƣờng công tác quản lý rủi ro nhằm đảm bảo an toàn cũng nhƣ nâng cao năng lực cạnh tranh cho hoạt động của ngân hàng.
Thông qua luận văn thạc sỹ với đề tài “Nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ”, tác giả đã đạt đƣợc một số kết quả nhất định nhƣ sau:
1. Tác giả đã tổng hợp những lý luận cơ bản về quản lý rủi to tín dụng, công tác quản lý rủi ro tín dụng; các nội dụng, công cụ và mô hình quản lý rủi ro tín dụng; các chỉ tiêu đánh giá quản lý rủi ro tín dụng và các nhân tố tác động tới quản lý rủi ro tín dụng của các NHTM.
2. Tác giả đã tập trung phân tích thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng của Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ trong giai đoạn 2011 - 2014, qua đó đánh giá đƣợc những thành tựu và hạn chế của hoạt động này, từ đó rút ra nguyên nhân của hạn chế.
xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm góp phần nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ.
Bên cạnh đó, luận văn còn hạn chế chƣa lƣợng hóa đƣợc chi phí của công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Vietinbank - Chi nhánh thị xã Phú Thọ, từ đó chƣa đƣa ra đƣợc biện pháp để giảm thiểu chi phí quản lý rủi ro đồng thời giảm thấp rủi ro tín dụng.
Tuy nhiên, trong giới hạn thời gian và nguồn lực nghiên cứu, tác giả hy vọng sẽ góp phần hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh thông qua nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Phan Thị Thu Hà (2006), “Rủi ro tín dụng của hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc Việt Nam- cách tiếp cận từ tính chất sở hữu”,
Tạp chí Ngân hàng, (24), Tr.10-12.
2. Ngô Quang Huân (1998), Quản trị r i ro, Nhà xuất bản giáo dục, Thành Phố Hồ Chí Minh.
3. Nguyễn Văn Nam, Hoàng Xuân Quyến (2002), R i ro tài chính Thực tiễn v p ươn p áp đán á, Nhà xuất bản tài chính, Hà Nội.
4. Bùi Thị Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam”, Tạp chí Ngân
hàng, (Số chuyên đề), Tr.29-33.
5. Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam (2000), Quy c ế c o vay an n eo
quyế địn 1627/2000/QĐ-NHNN.
6. Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2010), Luật các Tổ chức tín d ng, Hà Nội. 7. Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh thị xã Phú Thọ
(2011, 2012, 2013, 2014), Báo cáo hoạ động kinh doanh, Phú Thọ. 8. Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, Quyết định 1168/QĐ-
HĐQT-NHCT35 ngày 28/12/2011 về việc quy định nhận tài sản bảo đảm khách hàng.
9. Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, Quyết định 221/QĐ- HĐQT-NHCT35 ngày 26/02/2010 về việc quy định cho vay đối với cá nhân hộ gia đình.
10. Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, Quyết định 222/QĐ- HĐQT-NHCT35 ngày 26/02/2010 về việc quy định cho vay đối với các tổ chức kinh tế.
11. Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam, Quyết định về cấp GHTD 208/QĐ-NHCT35 ngày 24/02/2010, Hà Nội.
12. Phan Minh Ngọc (2007), “Nợ khó đòi trong ngành Ngân hàng Trung Quốc- Một số liên hệ với Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, (2), Tr. 23-24.
13. Nguyễn Thị Kim Nhung (2006), “Xử lý nợ xấu, nâng cao năng lực tài chính góp phần giải phóng vốn đầu tƣ phát triển ở nƣớc ra trong giai đoạn hiện nay”, Tạp chí nghiên cứu Tài chính kế toán, (8), Tr.5-7,12. 14. Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 về phân loại nợ,
trích lập và sử dụng dự phòng.
15. Nguyễn Văn Tiến (1999), Giáo trình Quản trị r i ro trong kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội.
16. Nguyễn Văn Tiến (2003), Đán á v P òn n ừa trong r i ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất bản thống kê, Hà Nội.
17. Nguyễn Đức Tú (2011), Mô hình quản lý r i ro tín d ng tại các Ngân n ươn mại Việt Nam, Trƣờng Đào tạo và phát triển nguồn nhân
lực VietinBank, Hà Nội.
Một số website:
18. http://.www.Vietinbank.vn
19. http://.www.Vietnamnet.vn
20. http://crv.com.vn (Côn y CP ếp ạn n n ệm oan n ệp V ệ Nam)