5. Kết cấu luận văn
1.2.2. Biện phỏp phũng ngừa và hạn chế rủi ro tớn dụng
1.2.2.1. Xõy dựng cỏc nguyờn tắc và điều kiện đảm bảo tớn dụng
Đõy là biện phỏp phũng ngừa đầu tiờn của ngõn hàng khi xột cấp tớn dụng cho khỏch hàng.
a. Nguyờn tắc tớn dụng
Cú 3 nguyờn tắc cơ bản sau:
+ Vốn vay phải đƣợc sử dụng đỳng mục đớch, cú hiệu quả kinh tế. + Tiền vay phải đƣợc hoàn trả cả gốc và lói đầy đủ và đỳng hạn quy định. + Tiền vay phải luụn cú giỏ trị vật tƣ, hàng hoỏ làm đảm bảo.
b. Điều kiện tớn dụng
- Điều kiện phỏp lý: Khỏch hàng là doanh nghiệp thỡ phải cú tƣ cỏch phỏp nhõn, nếu là cỏ nhõn thỡ phải cú đủ năng lực hành vi phỏp luật.
- Cỏc điều kiện khỏc: Doanh nghiệp sản xuất cú lói khụng cú nợ quỏ hạn trờn 3 thỏng, ngƣời vay phải cú tài sản đảm bảo hoặc ngƣời thứ ba bảo lónh và ngƣời bảo lónh phải cú tài sản thế chấp thay ngƣời vay...
Những nguyờn tắc trờn đũi hỏi ngõn hàng phải thiết lập cho mỡnh cỏc qui tắc nhất định khỏch hàng phải tuõn thủ khi muốn vay vốn. Cỏc qui tắc này phải dựa trờn qui định của luật phỏp, của ngành và phự hợp với đặc điểm mụi trƣờng ngõn hàng đang kinh doanh. Những qui tắc nghiệp vụ nhƣ vậy khụng những mang lại lợi ớch cho cả ngõn hàng và khỏch hàng về mặt thời gian và chi phớ mà cũn cho phộp loại trừ cỏc hành vi và giao dịch lừa đảo, gian lận...
1.2.2.2. Xõy dựng chớnh sỏch tớn dụng hợp lý
Chớnh sỏch tớn dụng của ngõn hàng là một hệ thống cỏc biện phỏp nhằm mở rộng hay thu hẹp hoạt động cho vay của một ngõn hàng, nhằm cỏc mục tiờu chủ yếu là lợi nhuận cao, sự an toàn và lành mạnh. Đõy là cơ sở quản lý cho vay, đảm bảo hiệu quả vốn tớn dụng, chớnh sỏch cho vay cần quy định cụ thể trong việc xem xột cỏc loại khỏch hàng cú thể cho vay, tiờu chuẩn ngõn hàng cú thể cho vay. Chớnh sỏch tớn dụng là kim chỉ nam bảo đảm cho hoạt động tớn dụng đi đỳng quỹ đạo. "Cơ cấu và chất lượng tớn dụng của một ngõn hàng phản ỏnh chớnh sỏch tớn dụng của ngõn hàng đú".
Nếu một ngõn hàng quỏ quan tõm đến chớnh sỏch tăng trƣởng tớn dụng thỡ rủi ro tớn dụng sẽ cao vỡ khi đú mục tiờu an toàn tớn dụng khụng đƣợc đặt lờn hàng đầu, vỡ mục tiờu tăng trƣởng tớn dụng sẽ nới lỏng điều kiện vay vốn, việc lựa chọn khỏch hàng khụng chặt chẽ. Ngƣợc lại với chớnh sỏch tớn dụng thắt chặt thỡ việc lựa chọn khỏch hàng sẽ khắt khe và chỉ cho vay cỏc khoản tớn dụng an toàn, đảm bảo chắc chắn.
Thụng qua chớnh sỏch tớn dụng, cỏc ngõn hàng cũng định hƣớng cho mỡnh lĩnh vực khuyến khớch cho vay và lĩnh vực hạn chế cho vay đồng thời xõy dựng cơ cấu dƣ nợ một cỏch hợp lý để phỏt triển bền vững.
1.2.2.3. Thực hiện đỳng quy trỡnh quản lý tớn dụng
Thực hiện đỳng cỏc quy trỡnh tớn dụng, đủ cỏc bƣớc trong quy trỡnh sẽ giảm đƣợc cỏc rủi ro về đạo đức, hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra. Việc thực hiện đỳng quy trỡnh cho vay cỏc bộ tớn dụng sẽ đỏnh giỏ đƣợc khả năng xảy ra rủi ro của khỏch hàng và khoản vay đú và cú biện phỏp để lƣờng trƣớc khi rủi ro xảy ra.
1.2.2.4. Phõn tớch tớn dụng và đỏnh giỏ khả năng xảy ra rủi ro của mỗi khoản vay trước khi ra quyết định cho vay
Do tớn dụng và rủi ro luụn đồng hành, ta khụng thể tỏch rời chỳng ra đƣợc. Vỡ vậy để giảm khả năng rủi ro ta cần phõn tớch cỏc khả năng rủi ro cú thể xảy ra đối với mỗi khoản vay nõng cao chất lƣợng thẩm định và từ đú đề ra cỏc biện phỏp phũng ngừa để giảm tổn thất nếu rủi ro xảy ra.
1.2.2.5. Thường xuyờn đỏnh giỏ phõn loại tớn dụng, xếp loại khỏch hàng
Phõn loại tớn dụng là quỏ trỡnh xỏc định cấp độ rủi ro tớn dụng theo một tiờu thức nhất định.
Thụng qua việc phõn loại tớn dụng ngõn hàng đỏnh giỏ đƣợc cỏc khoản tớn dụng đạt tiờu chuẩn, cú khả năng trả nợ, cỏc khoản tớn dụng cần đƣợc theo dừi, là cỏc khoản tớn dụng chứa đựng tiềm ẩn rủi ro, cần đƣợc giỏm sỏt. Cỏc khoản tớn dụng khụng đạt tiờu chuẩn: là những khoản tớn dụng chắc chắn chứa đựng rủi ro ảnh hƣởng đến khả năng thu hồi vốn của ngõn hàng. Cỏc khoản tớn dụng khú thu hồi, cỏc khoản tớn dụng thua lỗ, mất mỏt.
Xếp loại khỏch hàng: thụng qua tiờu thức xếp loại khỏch hàng, ngõn hàng cú chớnh sỏch tớn dụng thớch hợp. Đối với những khỏch hàng xếp loại cao, cú uy tớn ngõn hàng sẽ cú chớnh sỏch tớn dụng ƣu đói (lói suất, tài sản bảo đảm....), ngƣợc lại khỏch hàng xếp loại thấp ngõn hàng cần thắt chặt cỏc điều kiện tớn dụng.
1.2.2.6. Chọn lọc người vay và giỏm sỏt quỏ trỡnh sử dụng tiền vay
Để hạn chế rủi ro tớn dụng ngõn hàng cần cú một bộ phận thu thập thụng tin tốt, bộ phận này sẽ giỳp cỏn bộ tớn dụng cú thể hiểu hơn về khỏch
hàng trỏnh rủi ro từ lựa chọn đối nghịch. Hệ thống thụng tin cần phải đƣợc truyền đạt và lƣu giữ một cỏch kịp thời. Kinh doanh trong nền kinh tế thị trƣờng thỡ thụng tin là một lĩnh vực khụng chỉ quan trọng trong ngành ngõn hàng. Do vậy, ngõn hàng cần phải luụn tạo cho mỡnh ở thế chủ động khi bất kỳ khỏch hàng nào đến vay vốn. Đồng thời ngõn hàng cần thiết lập cho mỡnh một qui trỡnh giỏm sỏt quỏ trỡnh sử dụng tiền vay chặt chẽ. Vấn đề này lại chỉ cú thể thực hiện tốt khi thụng tin ngõn hàng nắm đƣợc là chớnh xỏc và kịp thời.
Nhỡn chung, khi ỏp dụng biện phỏp này giỳp ngõn hàng khụng những loại trừ đƣợc ngƣời vay quỏ mạo hiểm mà cũn cú thể tỡm đƣợc nhiều ngƣời vay an toàn hơn, cho phộp mang lại lợi tức cao cho cỏc ngõn hàng nhờ hạ thấp chi phớ.
1.2.2.7. Chuyờn mụn hoỏ việc cho vay và duy trỡ quan hệ khỏch hàng lõu dài
Sự chuyờn mụn hoỏ trong hoạt động tớn dụng giỳp cỏn bộ tớn dụng cú thể phỏt huy hết năng lực của mỡnh và cho phộp khỏch hàng đến xin vay giảm thời gian một cỏch tối đa khi đến giao dịch với ngõn hàng. Đặc biệt, cỏc ngõn hàng cần cú mức độ ƣu tiờn cho những khỏch hàng cú mối quan hệ lõu dài, ổn định với mỡnh.
1.2.2.8. Thực hiện bảo đảm tớn dụng
Trong hoạt động kinh doanh khỏch hàng luụn phải đối đầu với những rủi ro, cú thể mất khả năng trả nợ cho ngõn hàng. Những biến cố đú cú thể gõy tổn thất lớn cho ngõn hàng, vỡ vậy hầu hết khỏch hàng khi cú quan hệ tớn dụng đều yờu cầu phải cú tài sản bảo đảm. Khi khỏch hàng cầm cố, thế chấp tài sản hoặc bảo lónh bằng tài sản của bờn thứ ba để vay vốn thỡ họ cú trỏch nhiệm hơn với khoản vay của mỡnh. Đối với ngõn hàng thỡ nú là nguồn trả nợ thứ hai của khỏch hàng, khi nguồn trả nợ thứ nhất là thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh khụng bảo đảm. Do vậy số tiền vay vốn thƣờng nhỏ hơn giỏ trị tài sản bảo đảm.
1.2.2.9. Phõn tỏn rủi ro tớn dụng
Một trong những biện phỏp để hạn chế rủi ro tớn dụng là"khụng nờn bỏ trứng vào một giỏ". Tức là chỳng ta đa dạng hoỏ cỏc lĩnh vực cho vay, khỏch hàng cho vay, khụng nờn tập trung vốn vào một lĩnh vực, một đồng tiền nào đú hay tập trung tớn dụng vào một số ớt khỏch hàng. Nếu cỏc lĩnh vực ngõn hàng đầu tƣ lớn hay khỏch hàng đú gặp rủi ro thỡ ảnh hƣởng rất lớn đến rủi ro tớn dụng cho ngõn hàng và cú thể gõy phỏ sản ngõn hàng.
Việc phõn tỏn rủi ro cỏc ngõn hàng cú thể thực hiện thụng qua biện phỏp đồng tài trợ đối với cỏc khoản vay lớn. Nếu cú xảy ra rủi ro thỡ gỏnh nặng sẽ khụng dồn vào một ngõn hàng nào, bởi vậy cỏc ngõn hàng tham gia đồng tài trợ sẽ chia sẻ rủi ro, hậu quả của nú đƣợc giảm nhẹ. Lợi thế của hoạt động phõn tỏn rủi ro là giỳp ngõn hàng trỏnh đƣợc những rủi ro đặc thự, và ngõn hàng cú thể cải thiện đƣợc thu nhập đối với toàn bộ danh mục cho vay.
1.2.2.10. Giỏm sỏt tớn dụng
Tớn dụng luụn đi kốm rủi ro, do vậy để hạn chế rủi ro thỡ hoạt động tớn dụng thƣờng xuyờn đƣợc kiểm tra, giỏm sỏt. Thụng qua kiểm tra phỏt hiện ra đƣợc những bƣớc khụng hợp lý và kiểm soỏt đƣợc rủi ro đạo đức và việc thực hiện khụng đỳng quy trỡnh trong hoạt động tớn dụng và cảnh bỏo đƣợc cỏc rủi ro cú thể ra.
1.2.2.11. Bảo hiểm tớn dụng
Bảo hiểm tớn dụng là biện phỏp thực hiện nhằm chuyển một phần hoặc toàn bộ cỏc rủi ro tớn dụng cho cỏc tổ chức bảo hiểm. Bảo hiểm tớn dụng cú thể đƣợc thực hiện dƣới cỏc loại nhƣ: Bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay....
1.2.2.12. Trớch lập quỹ dự phũng rủi ro
Trớch lập quỹ dự phũng rủi ro đƣợc coi là một trong những biện phỏp quan trọng để hạn chế rủi ro, nhất là rủi ro tớn dụng. Do rủi ro là điều tất yếu xảy ra trong kinh doanh của cỏc ngõn hàng, cỏc ngõn hàng khụng thể giảm nú
xuống bằng khụng, do vậy để giảm bớt tổn thất khi rủi ro xảy ra cỏc ngõn hàng cần trớch lập một quỹ dự phũng rủi ro trong hoạt động ngõn hàng. Việc sử dụng cỏc quỹ đú nhƣ sau:
+ Quỹ dự phũng rủi ro đặc biệt: dựng để bự đắp cỏc khoản rủi ro khi ngõn hàng làm ăn thua lỗ do những nguyờn nhõn khỏch quan mang lại.
+ Quỹ dự phũng tổn thất tớn dụng: Dựng để bự đắp cỏc khoản tổn thất tớn dụng do khỏch hàng gõy nờn.
1.2.2.13. Tăng cường cụng tỏc thẩm định khỏch hàng và dự ỏn đầu tư
Cỏc ngõn hàng cần bố trớ, đào tạo đội ngũ cỏn bộ làm cụng tỏc thẩm định cú năng lực, trỡnh độ, am hiểu về kiến thức kỹ thuật - kinh tế - xó hội, cú khả năng tổng hợp, phõn tớch, đỏnh giỏ đƣợc thụng tin để đƣa ra cỏc quyết định tớn dụng đỳng đắn.
Bờn cạnh việc thẩm định cỏn bộ làm cụng tỏc thẩm định cũng cần tham gia tỡm hiểu và tƣ vấn cho khỏch hàng về dự ỏn, phƣơng ỏn kinh doanh, lĩnh vực khỏch hàng đang hoạt động.
1.2.2.14. Chỳ trọng đến nghệ thuật cho vay
Kinh nghiệm ở một số nƣớc cho thấy rằng việc phõn tớch những chỉ tiờu, thụng số cú tớnh khoa học kỹ thuật liờn quan đến đỏnh giỏ tớn dụng và đi đến quyết định cho vay của cỏn bộ tớn dụng mới chỉ là hoàn thành một nửa nhiệm vụ của anh ta. Nếu cỏn bộ tớn dụng cũn dành một chỳt thời gian và sức lực để kiểm tra những khớa cạnh vụ hỡnh, ớt khỏch quan hơn của khỏch hàng vay vốn nhằm xỏc định một cỏch chủ quan khả năng thành cụng của cụng ty, anh ta mới hoàn thành phõn nửa kia của nhiệm vụ. Những cuộc khảo sỏt này khụng hề dễ dàng và tự chỳng khụng thể đƣa ra một cõu trả lời rừ ràng rành mạch, song nú là kết quả trực tiếp thu đƣợc từ khả năng của cỏn bộ tớn dụng và lại là một bƣớc rất quan trọng của quỏ trỡnh cho vay. Đõy chớnh là "Nghệ thuật cho vay", điều mà hiện nay đang bị coi nhẹ và ớt đƣợc thực hiện nhất trong thực tế cho vay hiện nay. Vỡ vậy, cỏc ngõn hàng phải hiểu rừ cho vay là
một nghệ thuật thay vỡ chỉ là một ngành khoa học đơn thuần. Do đú, cần phải đƣa khớa cạnh con ngƣời trong cỏch ứng xử và tõm lý vào cụng tỏc đào tạo về tớn dụng, lựa chọn và sử dụng cỏc cỏn bộ tớn dụng vừa cú kỹ năng xử thế của con ngƣời, vừa cú năng lực kỹ thuật.
Trờn đõy là một số biện phỏp hạn chế, phũng ngừa rủi ro cú tớnh chất cơ bản. Tuy nhiờn, trong từng điều kiện cụ thể mỗi ngõn hàng, tổ chức tớn dụng đều cú những biện phỏp hoặc sỏch lƣợc riờng, nhằm hạn chế, phũng ngừa rủi ro tớn dụng hoặc đƣa ra cỏc biện phỏp cơ bản cho phự hợp.
Chƣơng 2
PHƢƠNG PHÁP NGHIấN CỨU