5. Kết cấu luận văn
3.4.3. Thực tế phũng ngừa, rủi ro tớn dụng và cỏc biện phỏp xử lý của
nhỏnh NHPT Thỏi Nguyờn khi xuất hiện rủi ro tớn dụng
3.4.3.1. Thực tế phũng ngừa rủi ro tớn dụng ở Chi nhỏnh
Ngõn hàng Phỏt triển Thỏi Nguyờn đó ỏp dụng một cỏch thành cụng hƣớng dẫn của Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam về quy trỡnh phõn loại cỏc nhúm khỏch hàng để phũng ngừa, khắc phục và xử lý rủi ro. Dƣới đõy là bảng phõn loại khỏch hàng do Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam phỏt hành:
Bảng 3.14: Bảng phõn loại cỏc nhúm khỏch hàng cú dấu hiệu rủi ro.
Yếu tố
Định tớnh Định lƣợng
Nhúm I: Chất lƣợng cao
- Khỏch hàng cú tiềm lực mạnh, triển vọng phỏt triển, thiện chớ trả nợ tốt. Khỏch hàng và ngõn hàng cú mối quan hệ tớn dụng tốt và vững chắc.
- Luồng tiền mặt > cỏc khoản cụng nợ
- Cú đủ tài sản đảm bảo cần thiết cho khoản vay
Khỏch hàng đƣợc xếp nhúm A*,A Nhúm II: Chất lƣợng tốt - Khỏch hàng cú thể bị hạn chế về cỏc nguồn tài trợ nhƣng nhỡn chung đƣợc coi là những đối tƣợng hấp dẫn đối với ngõn hàng.
- Thực hiện tốt cỏc nghĩa vụ trả nợ, trả lói đỳng hạn.
Khỏch hàng
đƣợc xếp
nhúm A*,A,B
Yếu tố
Định tớnh Định lƣợng
- Cú đủ tài sản đảm bảo cho khoản vay.
Nhúm III: Chất lƣợng đạt yờu cầu
- Chƣa đỏp ứng đủ yờu cầu về TSĐB, tuy nhiờn tất cả cỏc tài sản đảm bảo của khỏch hàng này cú thể chuyển đổi đƣợc để thanh toỏn đầy đủ cỏc nghĩa vụ tài chớnh qua thanh lý.
- Dũng tiền thu đƣợc từ hoạt động sản xuất kinh doanh chớnh đủ để đỏp ứng nhu cầu hoàn trả cỏc nghĩa vụ tài chớnh đó xỏc định rừ, mặc dự cú dấu hiệu cho thấy phải chụng trờ vào nguồn thu nhập khỏc trong trƣờng hợp khẩn cấp.
- Dƣ nợ lớn hơn so với giỏ trị thuần của nguồn vay vốn.
Khỏch hàng đƣợc xếp nhúm A,B Nhúm IV: Cần theo dừi
- Xuất hiện một số khoản tớn dụng quỏ hạn trả nợ gốc hoặc lói từ 10-30 ngày.
- Cú dấu hiệu gặp khú khăn trong ngành sản xuất kinh doanh mà khỏch hàng đang tham gia. Cú dấu hiệu tài chớnh khụng tốt, nhƣ: thất thoỏt trong kinh doanh
- Khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chớnh đối với ngõn hàng phụ thuộc vào khả năng thanh khoản của TSĐB - Thiếu cỏc thụng tin tài chớnh
- Khoản vay phải gia hạn do khỏch hàng tạm thời chƣa trả đƣợc nợ
- TSĐB chƣ đủ cho khoản vay.
Khỏch hàng đƣợc xếp nhúm C,D Nhúm V : Kộm chất lƣợng
- Nhúm khỏch hàng này cú cỏc khoản vay quỏ hạn trả gốc và lói từ 1-3 thỏng
- Mặc dự chƣa thể dự đoỏn chớnh xỏc cỏc thất thoỏt từ những khoản tớn dụng này nhƣng những yếu kộm phỏt sinh khú cú thể khắc phục nhƣ cỏc xu hƣớng tài chớnh ngày càng cú dấu hiệu xấu đi.
- TSĐB khụng đủ cho khoản vay.
Khỏch hàng
đƣợc xếp
Yếu tố
Định tớnh Định lƣợng
Nhúm VI: Khú đũi
- Khỏch hàng quỏ hạn trả nợ gốc và lói quỏ 3 thỏng. - Khoản tớn dụng cú thể bị thất thoỏt lói thậm chớ cú thể mất một phần nợ gốc nhƣng vẫn cú thể hy vọng thu hồi nợ thụng qua xử lớ TSĐB
- TSĐB khụng đủ cho khoản vay
Khỏch hàng
đƣợc xếp
nhúm D,E
NhúmVII: Mất vốn
- Khỏch hàng hoàn toàn khụng cú khả năng trả đƣợc nợ - Việc thu hồi chỉ cú thể thực hiện thụng qua giải phỏp duy nhất là xử lý TSĐB bằng cỏc vụ kiện phỏp lý ra toà, song khả năng thu hồi là rất ớt
Khỏch hàng
đƣợc xếp
nhúm E,F
(Nguồn: Sổ tay tớn dụng - Ngõn hàng Phỏt triển Việt Nam)
Dựa vào bảng phõn loại này, Chi nhỏnh sẽ cú những chớnh sỏch cho vay hợp lý đối với từng đối tƣợng khỏch hàng. Đõy là một trong những cỏch hiệu quả mà chi nhỏnh đó ỏp dụng để phũng ngừa rủi ro tớn dụng.
Khi hoạt động kinh doanh của khỏch hàng xuất hiện cỏc dấu hiệu cảnh bỏo cú nguy cơ phỏt sinh rủi ro bất cứ một nguyờn nhõn nào, để phũng ngừa rủi ro cú thể xảy ra trƣớc hết ngõn hàng phải thực hiện cỏc biện phỏp kiểm tra giỏm sỏt bắt buộc. Về nguyờn tắc tất cả cỏc khoản vay cú dấu hiệu rủi ro sau khi rà soỏt bị xếp xuống hạng đều phải đƣợc đặt trong tỡnh trạng theo dừi đặc biệt.
Trong tất cả cỏc trƣờng hợp nếu khoản vay bị xuống hạng Chi nhỏnh phải xem xột và lựa chọn cỏc biện phỏp phũng ngừa:
Quản lý giỏm sỏt khoản vay:
+ Thực hiện ngay việc thu thập và giỏm sỏt cỏc bỏo cỏo tài chớnh mới nhất của khỏch hàng cũng nhƣ cỏc thụng tin về tỡnh hỡnh tài chớnh và cỏc thụng tin cú thể cú liờn quan khỏc của khỏch hàng để cú thể giỏm sỏt khoản vay một cỏch chặt chẽ để xem tỡnh hỡnh ngƣời vay cú dấu hiệu tiến triển tốt hơn khụng.
+ Nếu thấy xu thế bất lợi trong hoạt động kinh doanh của khỏch hàng, ngõn hàng phải khẩn cấp xỏc định rừ tớnh nghiờm trọng của nú, xem xột đỏnh
giỏ nguyờn nhõn của sự bất ổn này là tạm thời, do tài chớnh yếu kộm, thị trƣờng hay do yếu kộm trong quản lý...
Rà soỏt và xem xột lại tài sản đảm bảo nợ vay của khỏch hàng
Trong trƣờng hợp khoản vay bị đỏnh giỏ xuống hạng, Ngõn hàng phải rà soỏt và đỏnh giỏ lại ngay tài sản đảm bảo của khỏch hàng. Việc đỏnh giỏ lại tài sản đảm bảo của khỏch hàng phải đảm bảo thực tế và thận trọng. Ngõn hàng cần xem xột đỏnh giỏ liệu tài sản đảm bảo này cú bỏn đƣợc trong điều kiện kinh doanh bỡnh thƣờng thỡ nhƣ thế nào và bỏn trong điều kiện kinh doanh khụng bỡnh thƣờng thỡ nhƣ thế nào?
Hoàn thiện hồ sơ phỏp lý
Ngõn hàng cần rà soỏt lại ngay hồ sơ phỏp lý khoản vay, trong trƣờng hợp hồ sơ phỏp lý chƣa chặt chẽ hoặc cần phải bổ xung, ngõn hàng cần phải bổ xung đầy đủ một cỏch tối đa.
Khi phỏt sinh cỏc khoản rủi ro tớn dụng, Chi nhỏnh đó cú những biện phỏp khắc phục: khoản nợ bị xuống hàng 4- 5.
- Yờu cầu bổ sung tài sản đảm bảo nợ vay
- Xỏc định phƣơng ỏn, cơ cấu nợ, chỉ cơ cấu lại nợ khi: + Cú khả năng trả nợ từ dũng tiền mặt thụng thƣờng
+ Cú khả năng trả nợ từ việc bỏn tài sản hoặc cú khả năng trả nợ từ nguồn thu trong tƣơng lai
- Thu hồi nợ
+ Tận thu hồi vốn, nhƣng vẫn giữ thời gian thu hồi vốn ở mức tối thiểu + Giảm chi phớ phỏt sinh trong thu hồi nợ
+ Giảm sự phản ứng của khỏch hàng
3.4.3.2 Biện phỏp xử lý cỏc khoản rủi ro tớn dụng
- Cơ cấu lại nợ - Phỏt mại tài sản - Trả nợ thay
- Khởi kiện - Bỏn nợ
- Cỏc biện phỏp khuyến khớch trả nợ: Ƣu tiờn thu nợ gốc quỏ hạn, - Xử lý bằng quĩ dự phũng rủi ro
Chƣơng 4
MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHềNG NGỪA RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH
NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN THÁI NGUYấN