5. Kết cấu luận văn
4.2.4. Thực hiện đỳng quy trỡnh tớn dụng
- Trong thực hiện qui trỡnh tớn dụng cần tuõn thủ đỳng qui trỡnh, việc xột duyệt cho vay phải đảm bảo khả năng thu hồi vốn. Thụng thƣờng cỏn bộ tớn dụng phải kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay.
+ Kiểm tra trƣớc khi cho vay: kiểm ra cỏc điều kiện vay vốn của khỏch hàng nhƣ hồ sơ phỏp lý, tỡnh hỡnh tài chớnh, nhu cầu vay...
+ Kiểm tra trong khi cho vay giỳp cho cỏn bộ tớn dụng cho vay đỳng đối tƣợng, nhu cầu vay của khỏch hàng, việc kiểm tra trờn thụng thƣờng dựa trờn cỏc hoỏđơn tài chớnh, hợp đồng kinh tế, ...
+ Kiểm tra sau khi cho vay: Sau khi giải ngõn cỏn bộ tớn dụng cần kiểm tra xem khỏch hàng cú sử dụng tiền vay đỳng mục đớch đề nghị vay khụng, thƣờng kiểm tra thực tế tài sản sau khi vay để trỏnh việc khỏch hàng ký hợp đồng và hoỏđơn khống để chuyển tiền vào tài khoản của ngƣời thụ hƣởng rồi rỳt tiền mặt, khụng cú tài sản thực tế.
Ngoài ra trong quỏ trỡnh cho vay phải thƣờng xuyờn kiểm tra tỡnh hỡnh hoạt động sản xuất kinh doanh của khỏch hàng, việc kiểm tra cú thể định kỳ, hay đột xuất. Việc kiểm tra giỳp cho cỏn bộ tớn dụng đỏnh giỏ đƣợc chớnh xỏc hoạt động sản xuất kinh doanh của khỏch hàng và trỏnh việc bố trớ khi cú sự kiểm tra từ phớa ngõn hàng.
Đối với những khỏch hàng là doanh nghiệp vay lần đầu hay khỏch hàng vay dự ỏn lớn đều phải thụng qua hội đồng tớn dụng, qua đú sàng lọc lựa chọn khỏch hàng, cú khả năng tài chớnh, dự ỏn cú hiệu quả kinh tế để hạn chế rủi ro.
4.2.5. Thường xuyờn chăm lo đến khỏch hàng bỏm sỏt dự ỏn
Cũng nhƣ nhiều ngõn hàng khỏc, chi nhỏnh NHPT Thỏi Nguyờn cũng cú những khỏch hàng truyền thống của mỡnh. Tạo dựng đƣợc lũng tin nơi khỏch hàng đó khú, giữ lũng tin ấy trong khi ngõn hàng khỏc vẫn khụng ngừng tiếp cận với khỏch hàng của chi nhỏnh là một yờu cầu đũi hỏi sự nỗ lực của toàn thể cỏn bộ nhõn viờn ngõn hàng. Nếu mất đi cỏc khỏch hàng truyền
thống chi nhỏnh sẽ phải đứng trƣớc nhiều rủi ro: mất nhiều chi phớ cho việc tỡm kiếm cỏc khỏch hàng mới, phải tiếp xỳc với cỏc khỏch hàng cú mức rủi ro cao hơn.... Xuất phỏt từ chớnh quyền lợi của khỏch hàng và ngõn hàng, chi nhỏnh cần thƣờng xuyờn cú cỏc chớnh sỏch củng cố thờm mối quan hệ tốt đẹp của mỡnh với khỏch hàng.
Đối với khỏch hàng lần đầu đến giao dịch với ngõn hàng thỡ cần cú những cỏch thức ứng xử đỳng mực, nhiệt tỡnh để khỏch hàng cú ấn tƣợng tốt về chi nhỏnh. Đặc biệt thỏi độ phục vụ của cỏc nhõn viờn chi nhỏnh là một cỏch quan trọng đƣa hỡnh ảnh của chi nhỏnh đến với khỏch hàng.
4.2.6. Tăng cường cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt nội bộ
Đặc điểm của ngƣời làm cụng tỏc kiểm soỏt nội bộ là đứng ngoài qui trỡnh tớn dụng và phỏt hiện những chỗ thiếu sút của cỏn bộ tớn dụng. Trỏch nhiệm của ngƣời kiểm soỏt là phải bỏo cỏo cho ban lónh đạo của chi nhỏnh, họ khụng chịu trỏch nhiệm trƣớc những thiếu sút của cỏn bộ tớn dụng mà chỉ chịu trỏch nhiệm trƣớc cỏc bỏo cỏo với ban lónh đạo chi nhỏnh.
Cụng tỏc kiểm tra kiểm soỏt là nghiệp vụ quan trọng để đảm bảo chất lƣợng tớn dụng. Cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt đƣợc đề cập khụng chỉ nhằm đơn thuần kiểm tra khỏch hàng mà cũn quan trọng hơn là phải kiểm tra, giỏm sỏt việc làm của cỏn bộ lónh đạo và cỏn bộ tớn dụng. Nhằm giỳp cho họ tuõn thủ đầy đủ theo đỳng qui trỡnh, qui chế nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu quả, theo đỳng phỏp luật.
Tại chi nhỏnh cụng tỏc kiểm tra, kiểm soỏt đó thực hiện theo từng bƣớc phỏt sinh nghiệp vụ: kiểm soỏt trƣớc, trong và sau khi cho vay. Hoạt động kiểm tra, kiểm soỏt của chi nhỏnh đó phần nào phỏt huy đƣợc vai trũ giỏm sỏt hoạt động tớn dụng. Tuy nhiờn chi nhỏnh cũng cần tăng cƣờng hơn nữa cụng tỏc này. Chi nhỏnh cũng cần trang bị cho cỏc cỏn bộ làm kiểm soỏt cỏc kiến thức về mọi lĩnh vực để họ cú thể làm tốt chức năng nhiệm vụ của mỡnh.
4.2.7. Thực hiện bảo hiểm tớn dụng
Hiện nay chƣa cú một tổ chức nào đứng ra làm bảo hiểm tớn dụng mà đõy là biện phỏp phũng ngừa rủi ro rất hiệu quả.
Bảo hiểm tớn dụng là việc bảo hiểm cho số vốn tớn dụng của ngõn hàng cấp cho khỏch hàng vay, bảo hiểm cỏc tài sản mà ngƣời vay đem thế chấp cho ngõn hàng. Cú 3 hỡnh thức bảo hiểm chủ yếu:
* Thứ nhất: Khỏch hàng vay vốn mua bảo hiểm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của họ. Trong trƣờng hợp này họ đó bảo hiểm giỏn tiếp cho vốn vay ngõn hàng vỡ họ sẽ cú nguồn thu khi gặp rủi ro trong hoạt động kinh doanh và cú thể dựng nguồn thu này để thanh toỏn nợ cho khỏch hàng. Phƣơng thức này khụng làm ngõn hàng phỏt sinh thờm nghiệp vụ và chi phớ mà cũng khỏ an toàn. Do đú, ngõn hàng nờn khuyến khớch cỏch làm bằng việc xem xột ƣu đói cho vay đối với khỏch hàng cú mua bảo hiểm.
* Thứ hai: Ngõn hàng hỡnh thành cỏc quĩ dự phũng để bự đắp những thiệt hại khụng thu hồi hết nợ quỏ hạn, từ đú hạn chế hậu quả xấu cú thể xảy ra. Nguồn hỡnh thành quỹ này là lợi nhuận của ngõn hàng. Trong quỏ trỡnh trớch lập quỹ dự phũng vấn đề cần giải quyết là trớch nhƣ thế nào để phản ỏnh đỳng kết quả hoạt động kinh doanh vừa nõng cao trỏch nhiệm của ngõn hàng. Tuy nhiờn Ngõn hàng Phỏt triển do tớnh chất đặc thự nờn khụng phải trớch lập quỹ dự phũng rủi ro.
* Thứ ba: Ngõn hàng mua bảo hiểm của cỏc tổ chức bảo hiểm chuyờn nghiệp đối với hoạt động đầu tƣ và cho vay của mỡnh. Tuy nhiờn theo biện phỏp này ngõn hàng phải bỏ một khoản chi phớ để trả cho cụng ty bảo hiểm. Do vậy, biện phỏp này chỉ nờn sử dụng với những khoản đầu tƣ lớn, thời hạn dài và ngõn hàng cú thể chuyển một phần chi phớ cho khỏch hàng cựng chia sẻ Cỏc hỡnh thức bảo hiểm tớn dụng thật sự chƣa đƣợc cỏc ngõn hàng thƣơng mại núi chung và chi nhỏnh NHPT núi riờng chỳ ý. Thực ra, gần đõy hỡnh thức bảo hiểm tiền gửi đó đƣợc cỏc ngõn hàng thực hiện nhƣng chủ yếu vẫn là tại cỏc quĩ tớn dụng nhõn dõn mới thực hiện biện phỏp này.
Em cho rằng chi nhỏnh NHPT Thỏi Nguyờn nờn quan tõm hơn hỡnh thức này và sớm kiến nghị với cơ quan cú thẩm quyền hỡnh thành quĩ bảo hiểm tớn dụng vỡ đõy là một cỏch phũng ngừa rủi ro tớn dụng rất hiệu quả đó đƣợc chứng minh tại nhiều nƣớc trờn thế giới.
4.2.8. Khai thỏc cú hiệu quả thụng tin trong hoạt động tớn dụng
a) Thu thập thụng tin về khỏch hàng
Trong hoạt động tớn dụng thụng tin về khỏch hàng là rất quan trọng, núảnh hƣởng trực tiếp đến quyết định cho vay. Hiện nay việc khai thỏc thụng tin về khỏch hàng thƣờng qua bỏo cỏo của khỏch hàng, chẳng hạn thụng tin về tài chớnh thƣờng dựa trờn bỏo cỏo tài chớnh trong cỏc năm gần đõy của khỏch hàng (doanh nghiệp). Cỏc bỏo cỏo do khỏch hàng lập thƣờng khụng qua kiểm toỏn, khụng cú cơ quan chức năng xỏc định tớnh trung thực của bỏo cỏo. Do vậy đối với cỏn bộ ngõn hàng, bờn cạnh việc thu thập thụng tin từ khỏch hàng cần thu thập thờm thụng tin từ cỏc đối tỏc của khỏch hàng, từ những ngõn hàng mà khỏch hàng cú quan hệ, từ cơ quan quản lý khỏch hàng, từ Trung tõm phũng ngừa rủi ro của NHNN (CIC), Trung tõm thụng tin khỏch hàng của NHPT Việt Nam, từ phản ỏnh của cỏn bộ, cụng nhõn viờn....
b) Thu thập thụng tin về thị trường
Khi khỏch hàng đặt quan hệ tớn dụng, bờn cạnh việc khai thỏc thụng tin về khỏch hàng, cỏn bộ tớn dụng cũn phải khai thỏc thụng tin mang tớnh chất thị trƣờng về sản phẩm khỏch hàng kinh doanh đặc biệt là thị trƣờng đầu ra và thị trƣờng đầu vào của sản phẩm nhƣ dự đoỏn tỡnh hỡnh cung cầu, giỏ cả sản phẩm, giỏ cả nguyờn vật liệu, tài sản đảm bảo.
Nếu làm tốt đƣợc cụng tỏc thu thập thụng tin thị trƣờng sẽ giỳp cho ngõn hàng cú thể phũng ngừa đƣợc rủi ro tớn dụng. Tuy nhiờn, cụng việc thu thập này trong ngắn hạn thƣờng dễ thực hiện hơn, nhƣng trong dài hạn rất khú dự đoỏn đƣợc thị trƣờng đũi hỏi cỏc bộ tớn dụng phải cú năng lực tốt và cú tầm nhỡn xa, phõn tớch thụng tin tốt...
c) Phõn tớch và xử lý thụng tin
Sau khi đó thu thập cỏc nguồn thụng tin cỏn bộ tớn dụng phải sàng lọc nguồn thụng tin đó thu thập để phõn tớch, đỏnh giỏ khỏch hàng, khả năng tài chớnh của khỏch hàng, khả năng trả nợ của vốn vay. Trờn cơ sởđúđể ra quyết định cho vay hay từ chối cho vay, điều kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro cú thể xảy ra.
4.2.9. Tăng cường cụng tỏc đào tạo nõng cao chất lượng đội ngũ cỏn bộ
Đội ngũ cỏn bộ là nhõn tố chủ yếu quyết định thành cụng của hoạt động ngõn hàng, là bộ mặt chớnh của ngõn hàng. Chớnh vỡ lẽ đú việc hoàn thiện đội ngũ cỏn bộ cho toàn ngõn hàng núi chung và đội ngũ cỏn bộ phũng tớn dụng núi riờng sẽ gúp phần chủ yếu vào thực hiện mục tiờu mở rộng tớn dụng và nõng cao chất lƣợng tớn dụng của ngõn hàng. Cụng việc của cỏn bộ tớn dụng là việc tiếp nhận hồ sơ, thu thập và phõn tớch cỏc thụng tin để quyết định cú cho vay hay khụng và giỏm sỏt khoản vay trong suốt thời gian cho vay. Nếu trỡnh độ cỏn bộ tớn dụng khụng theo kịp với yờu cầu của thị trƣờng sẽ cú sự phõn tớch khụng hoàn hảo và đƣa ra cỏc quyết định cho vay khụng đỳng đắn và làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng tớn dụng tại ngõn hàng. Nhận thức đƣợc vai trũ quan trọng của nhõn tố con ngƣời trong hoạt động tớn dụng của ngõn hàng, chi nhỏnh đó khuyến khớch cỏn bộ tớn dụng khụng ngừng học tập nờn đó cú nhiều cỏn bộ cú trỡnh độ cao học, bồi dƣỡng kiến thức mới về kinh tế thị trƣờng, về lý luận nghiệp vụ. Ngoài ra ngõn hàng cũng nờn ban hành quy chế cụ thể làm cơ sở hƣớng dẫn hoạt động tớn dụng cho đội ngũ cỏn bộ gúp phần tạo nờn một đội ngũ cỏn bộ ngày càng hoàn thiện hơn.
Cỏn bộ tớn dụng ngoài năng lực chuyờn mụn giỏi cũng cần cú phẩm chất đạo đức tốt bởi vỡ trong tỡnh trạng luụn tiếp xỳc với đồng tiền nếu khụng giữ vững phẩm chất đạo đức sẽ dễ bị cỏm dỗ của vật chất dẫn đến hành vi tiờu cực sai trỏi làm tổn hại đến uy tớn của ngõn hàng. Đồng thời ngõn hàng cũng cần phải nõng cao ý thức trỏch nhiệm cho mỗi cỏn bộ tớn dụng, yờu cầu cỏn bộ
tớn dụng kiểm tra kiểm soỏt thƣờng xuyờn sau khi vay nờn đi xuống cơ sở sản xuất của doanh nghiệp nắm bắt những thụng tin của doanh nghiệp khụng nằm trong cỏc bỏo cỏo tài chớnh.
4.2.10. Xõy dựng cỏc hệ thống tớn dụng
Cỏc giải phỏp trờn chỉ phũng ngừa phần nào rủi ro trong hoạt động tại chi nhỏnh. Dẫu vậy, Chi nhỏnh cũng khụng thể trỏnh khỏi cỏc tổn thất cú xảy ra. Muốn phũng ngừa tốt rủi ro tớn dụng, Ngõn hàng Nhà nƣớc Việt nam núi chung và Hệ thống NHPT Việt Nam cũng nhƣ Chi nhỏnh Ngõn hàng Phỏt triển Thỏi Nguyờn núi riờng phải tiếp tục cải cỏch cỏc hoạt động của mỡnh để tiến dần theo thụng lệ quốc tế. Muốn vậy Ngõn hàng phải xõy dựng cỏc hệ thống sau đõy:
a) Hệ thống xếp hạng tớn dụng
Trong đú phải xỏc định đƣợc những đối tƣợng nào sẽ phải đƣợc xếp hạng. Xếp hạng khoản vay, xếp hạng đỏnh giỏ khoản vay xấu, xếp hạng sản phẩm, xếp hạng tiờu chuẩn và thực trạng cỏn bộ tớn dụng, lónh đạo liờn quan đến phờ duyệt tớn dụng, xếp hạng đối tỏc và xếp hạng mức độ rủi ro Quốc gia. NHPT Việt Nam đó xõy dựng đƣợc hệ thống xếp hạng khỏch hàng. Đõy là căn cứ để xỏc định xỏc suất vỡ nợ cho từng khoản vay hay sản phẩm. Ngõn hàng phải từng bƣớc xõy dựng và ỏp dụng cỏc hệ thống xếp loại này để hạn chế hiệu quả hơn rủi ro tớn dụng.
b) Hệ thống quản lý tài sản đảm bảo
Đõy là hệ thống nhằm đảm bảo khả năng kiểm soỏt toàn bộ tài sản đảm bảo, theo đú phải đảm bảo rằng sẽ khụng xẩy ra rủi ro phỏp lý đối với hồ sơ. Hệ thống cũng sẽ đảm bảo khả năng linh hoạt trong việc đỏnh giỏ giỏ trị hiện thời. Hệ thống này sẽ là căn cứ để xỏc định mất vốn do vỡ nợ đồng thời cũng sẽ cho phộp ỏp dụng cỏc nghiệp vụ bự trừ giỏ trị tài sản đảm bảo hay nghiệp vụ chiết khấu giỏ trị tài sản đảm bảo.
c) Hệ thống giới hạn tớn dụng
Để xõy dựng đƣợc hệ thống này cần phải giải quyết đƣợc hai vấn đề cơ bản, đú là về khoa học tớnh toỏn và vấn đề kiểm soỏt việc thực hiện. Hệ thống giới hạn cũng phải kiểm soỏt đƣợc cả cỏc chỉ tiờu giới hạn thuộc qui định của SBC.
Hệ thống giới hạn cú thể đƣợc gỏn theo hạng sản phẩm, theo mực độ hay loại tài sản bảo đảm, theo khỏch hàng, theo ngƣời phờ duyệt tớn dụng, theo cấp độ Chi nhỏnh, theo ngành kinh tế hay một vựng kinh tế. Ngõn hàng Phỏt triển Thỏi Nguyờn bƣớc đầu cũng đó xõy dựng đƣợc một phần hệ thống giới hạn tớn dụng khi đƣa ra một số chỉ tiờu cụ thể.
d) Hệ thống bỏo cỏo rủi ro
Hệ thống bỏo cỏo rủi ro phải đƣợc thiết lập, theo đú cho phộp phõn tớch rủi ro theo nhiều chiều khỏc nhau. Thờm vào đú, hệ thống cấu trỳc bỏo cỏo cũng phải cú đủ độ linh hoạt để cho phộp cú thể sử dụng nhiều kỹ thuật phõn tớch khỏc nhau và theo cỏc yờu cầu của ngƣời sử dụng.
Trong phạm vi luận văn này, em khụng đi sõu nghiờn cứu cỏc biện phỏp cú thể phũng ngừa và hạn chế tối đa tổn thất từ rủi ro trong hoạt động tớn dụng. Tuy nhiờn chi nhỏnh cũng cần sớm nghiờn cứu cỏc giải phỏp phũng ngừa, hạn chế tối đa tổn thất từ rủi ro tớn dụng. Vỡ chỉ cú nhƣ thế chi nhỏnh mới cú thể kinh doanh ổn định và phỏt triển trong mụi trƣờng kinh tế đầy sụi động nhƣ hiện nay.
Túm lại: Để thực hiện tốt cỏc giải phỏp nờu trờn cần cú sự phối hợp của Ngõn hàng Nhà nƣớc, Ngõn hàng Đầu tƣ việt nam, Ngõn hàng Đầu tƣ Thỏi Nguyờn và tinh thần hợp tỏc tuõn thủ phỏp luật của khỏch hàng.
4.3. Kiến nghị
4.3.1. Kiến nghị đối với Chớnh phủ, cỏc Bộ
4.3.1.1. Tạo mụi trường kinh tế ổn định
Một trong những nguyờn nhõn gõy ra rủi ro tớn dụng cho cỏc NH là mụi trƣờng kinh tế khụng ổn định. Mụi trƣờng kinh tế khụng ổn định sẽ gõy khú
khăn cho ngõn hàng cũng nhƣ cỏc doanh nghiệp trong kinh doanh, từ đú cú thể dẫn đến rủi ro tớn dụng. Chớnh vỡ vậy, Nhà nƣớc cần cú những chớnh sỏch, biện phỏp nhằm đảm bảo mụi trƣờng kinh tế ổn định cho hoạt động của cỏc doanh nghiệp, trong đú cú ngõn hàng và cỏc tổ chức tớn dụng khỏc. Nhà nƣớc nờn cú những giải phỏp thiết thực nhằm thỏo gỡ khú khăn khi cú sự chuyển đổi, điều chỉnh cơ chế chớnh sỏch liờn quan đến toàn bộ hoạt động của nền kinh tế. Mặt khỏc, Nhà nƣớc cũng cần cú những biện phỏp nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh của cỏc doanh nghiệp trong nƣớc, điều chỉnh và tăng cƣờng hiệu lực phỏp lý của chớnh sỏch thuế, chớnh sỏch bảo trợ sản xuất trong nƣớc, chớnh sỏch ngăn chặn hàng nhập lậu…
4.3.1.2. Tạo mụi trường phỏp lý đầy đủ hơn cho hoạt động tớn dụng ngõn hàng
Hệ thống phỏp luật nƣớc ta hiện nay chƣa đồng bộ, tớnh ổn định chƣa