5. Bố cục luận văn
1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ
a) Khái niệm quản trị rủi ro
Đối với mọi hoạt động kinh doanh NH, khi rủi ro xảy ra đều dẫn đến những ảnh hưởng khó lường và hậu quả của chúng cũng không dễ dàng khắc phục trong một thời gian ngắn. Chính vì thế, QTRR được coi là hoạt động trọng tâm trong các tổ chức tài chính - NH bởi kiểm soát và QTRR chặt chẽ đồng nghĩa với việc sử dụng vốn một cách có hiệu quả.
“Quản trị rủi ro là quá trình tiếp cận rủi ro một cách khoa học, toàn diện và có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu những tổn thất, mất mát, những ảnh hưởng bất lợi của rủi ro” (Phan Thị Thu Hà, 2014, trang 268).
Kiểm soát RRTD ở mức có thể chấp nhận là việc NHTM tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thấp nợ quá hạn, nợ xấu trong kinh doanh tín dụng, nhằm tăng doanh thu tín dụng, giảm thấp chi phí bù đắp rủi ro, nhằm đạt được hiệu quả trong kinh doanh tín dụng cả trong ngắn hạn và dài hạn. Mặt khác, nền kinh tế thị trường nếu không chấp nhận rủi ro thì không thể tạo ra các cơ hội đầu tư và kinh doanh mới. Do đó, QTRR là một nhu cầu tất yếu đặt ra trong quá trình tồn tại và phát triển của NHTM.
b) Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ
RRTDBL có thể mang lại những hậu quả rất nguy hiểm đối với NHTM. Vì vậy QTRRTDBL được xem là một công việc có ý nghĩa sống còn đối với tất cả các NHTM, dù quy mô lớn hay nhỏ, phạm vi hoạt động rộng hay hẹp. Hoạt động QTRRTDBL của NH gắn chặt với hoạt động cấp tín dụng bán lẻ, nó thể hiện sự vận dụng các nguyên tắc quản trị nói chung vào hoạt động có tính đặc thù của quá trình cấp tín dụng.
“Quản trị rủi ro tín dụng là một hệ thống các hoạt động hoàn chỉnh qua đó ngân hàng xác định, đánh giá và kiểm soát rủi ro khi cấp tín dụng cũng như lợi nhuận có thể thu được, từ đó đưa ra các quyết định nhằm đảm bảo lợi ích tối đa cho mình” (Phan Thị Thu Hà, 2014, trang 268).
Mục tiêu của QTRRTDBL là giúp NH đánh giá chính xác nguy cơ gây rủi ro của khách hàng cá nhân trước khi cho vay, làm cơ sở để đưa ra quyết định tín dụng phù hợp, đồng thời sớm phát hiện được rủi ro từ những khách hàng đang vay vốn, nhanh chóng xử lý rủi ro từ khi mới chớm xuất hiện, để giảm thiểu khả năng mất vốn và lãi, đồng thời với việc tối đa hoá giá trị mà ngân hàng kỳ vọng đạt được trong điều kiện biến động của môi trường kinh doanh.
Quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ bao gồm các bước: nhận diện rủi ro tín dụng; đo lường rủi ro tín dụng; quản lý và kiểm soát RRTDBL; xử lý RRTDBL