5. Bố cục luận văn
4.2.1.1. Về chính sách tín dụng
- Hiện nay, chính sách cho vay với các quy định cơ bản về nguyên tắc chung,
điều kiện cho vay, các tỷ lệ an toàn trong cho vay vẫn đang được BIDV- chi nhánh Nam Thái Nguyên thực hiện theo quy định chung của ngân hàng Nhà nước cũng như quy định cụ thể của BIDV. Quyền chủ động trong xây dựng chính sách cho vay nhằm phòng ngừa và hạn chế RRTDBL là việc xây dựng các chính sách về lãi suất, chính sách KH, quy mô và cơ cấu tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn, khả năng quản lý và nhân lực. Cụ thể, chính sách cho vay của BIDV - chi nhánh Nam Thái Nguyên cần được xây dựng theo các hướng sau:
+ Về chính sách lãi suất: trong môi trường cạnh tranh hiện nay thì chính sách lãi suất của một ngân hàng thương mại sẽ được xây dựng tùy thuộc vào uy tín của KH, tính khả thi của hoạt động vay vốn và độ an toàn của món vay. Do BIDV - chi nhánh Nam Thái Nguyên áp dụng khung lãi suất cho vay tương ứng với mức lãi suất của ngân hàng trung ương quy định với các đối tượng KH nên gặp khó khăn trong thu hút KH, giảm tính cạnh tranh. Để giải quyết thực tế này, BIDV- chi nhánh Nam Thái Nguyên cần xây dựng chính sách lãi suất theo hướng: ưu đãi hoặc lãi suất linh hoạt cần được áp dụng cho những KH có lịch sử vay tốt, có hoạt động SXKD hiệu quả, có dự án sử dụng vốn vay khả thi cũng như có TSBĐ thích hợp.
+ Về chính sách khách hàng: việc xây dựng một chính sách KH là điều cần thiết nhất là trong tình hình cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng với nhau như hiện nay nhằm giữ chân KH cũ, thu hút KH mới theo hướng đa dạng hóa thành phần từ cá nhân đến tổ chức kinh tế để vừa mở rộng thị phần, vừa phân tán rủi ro… Đối với mỗi đối tượng khách hàng cần có chính sách khách hàng riêng, phù hợp.
4.2.1.2. Về chiến lược quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ:
- Một chiến lược quản trị rủi ro tín dụng bán lẻ (QTRRTDBL) rõ ràng, chính xác trong dự báo sẽ đảm bảo cho bản thân các ngân hàng có thể linh hoạt trong phòng ngừa và xử lý những RRTDBL có thể xảy ra. Để xây dựng xây dựng chiến lược QTRRTDBL có tính khoa học, khả thi cao, BIDV - chi nhánh Nam Thái Nguyên cần phải xem xét trên các khía cạnh: các giới hạn như mức độ tập trung tín dụng, dư nợ ngành, mức độ phổ biến sản phẩm, cơ cấu mức độ rủi ro được áp dụng nhằm đạt được mục tiêu; Xác định mức độ chấp nhận rủi ro gồm việc xây dựng hạn mức rủi ro, đo lường khả năng chấp nhận rủi ro, phân tích rủi ro xuyên suốt các hoạt động, có biện pháp dự báo và xử lý rủi ro hiệu quả. Tính hiệu quả của QTRRTDBL phụ thuộc vào việc phối hợp giữa các bộ phận chức năng với nhau để đảm bảo tất cả các loại rủi ro được quản lý một cách đúng đắn. Sự thành công của việc tổ chức quản lý RRTDBL hoàn toàn phụ thuộc vào nhận thức rủi ro ở cấp lãnh đạo cao nhất của cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro.
- Cần rà soát đánh giá lại kết quả thực hiện kế hoạch kinh doanh trong năm trước đó và tính hiệu quả của các phương án sản xuất kinh doanh năm kế hoạch của các khách hàng đang có dư nợ chiếm tỉ trọng cao trong tổng dư nợ cho vay bán lẻ của chi nhánh BIDV - chi nhánh Nam Thái Nguyên. Nhưng quan trọng hơn là phải đánh giá thiện chí thực hiện nghĩa vụ trả nợ vay cho ngân hàng mà khách hàng đã thể hiện trong thời gian trước thông qua việc trả nợ gốc nợ lãi đúng hạn. Mức độ thực hiện cam kết trong chuyển doanh thu qua tài khoản thanh toán mở tại ngân hàng, qua đó dòng tiền phát sinh của khách hàng vay được ngân hàng kiểm soát và đo lường được.
- Tương tự như vậy, BIDV - chi nhánh Nam Thái Nguyên cũng cần rà soát đánh giá lại đối với sự tập trung vốn cho vay vào một số ít ngành kinh tế và có chính sách phù hợp. Đối với từng ngành kinh tế mà hiện nay BIDV - chi nhánh Nam Thái Nguyên đang cho vay nhiều như cho vay chăn nuôi, kinh doanh thức ăn chăn nuôi… cần có xem xét đánh giá kỹ càng về xu hướng triển vọng của ngành trước khi quyết định cấp tín dụng.
- Trong khi chưa hoàn thiện một chiến lược, chính sách QTRRTDBL đầy đủ thì trước mắt, để QTRRTDBL, BIDV- chi nhánh Nam Thái Nguyên cần triển khai thực hiện đầy đủ, hiệu quả các chính sách mà BIDV đang chỉ đạo cho phù hợp với đặc điểm tình hình, điều kiện của BIDV - chi nhánh Nam Thái Nguyên trong đó đặc biệt là dự án xây dựng hệ thống QTRRTD cơ bản (FIRB) theo chuẩn mực Basel II. Việc triển khai tốt dự án này này sẽ tạo nền tảng giúp BIDV - chi nhánh Nam Thái Nguyên kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng từ mô hình tổ chức, quy trình cấp và quản lý tín dụng, công cụ đo lường rủi ro dựa trên các chuẩn mực và thông lệ quốc tế tốt nhất với nền tảng công nghệ hiện đại.
4.2.1.3. Về phân cấp thẩm quyền trong hoạt động tín dụng
- Để QTRRTDBL hiệu quả BIDV- chi nhánh Nam Thái Nguyên cần phân tách rõ quyền hạn, trách nhiệm giữa bộ phận tín dụng (phòng khách hàng) (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng), bộ phận quản lý rủi ro (thực hiện thẩm định tín dụng độc lập và ra các ý kiến về cấp tín dụng cũng như giám sát quá trình thực hiện các quyết định tín dụng của bộ phận quan hệ khách hàng), bộ phận quản trị tín dụng (thực hiện lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính và quản lý khoản vay…). Ưu điểm của việc này đó là: (i) Tách bạch độc lập giữa bộ phận kinh doanh, nơi sản sinh ra RRTDBL với bộ phận QTRRTD độc lập; (ii) Tăng tính chuyên nghiệp hóa trong hoạt động NHTM; (iii) Tiến theo thông lệ quốc tế về QTRRTD.
4.2.1.4. Về tuân thủ thực hiện quy trình, quy chế
- Một trong những nguyên nhân quan trọng làm phát sinh RRTDBL thuộc về chủ quan của ngân hàng là cho vay trong việc xây dựng hệ thống văn bản chế độ, quy trình thủ tục cho vay thiếu đồng bộ, không chặt chẽ đồng thời cơ chế giám sát thực hiện các quy trình quy định chưa được quan tâm hay hoạt động ít hiệu quả. Để hạn chế rủi ro, BIDV - chi nhánh Nam Thái Nguyên cần:
+ Tuân thủ triệt để quy chế cho vay do BIDV ban hành và chỉ đạo.
+ Hệ thống văn bản, quy chế, quy định liên quan đến hoạt động tín dụng phải được tổ chức nghiên cứu, tập huấn và quán triệt để bảo đảm cho mọi cán bộ của BIDV- chi nhánh Nam Thái Nguyên có liên quan đến công tác tín dụng đều phải nắm vững thực thi tác nghiệp đầy đủ và chính xác.
+ Hoàn thiện xếp hạng tín dụng nội bộ để triển khai các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng: cần có những biện pháp hỗ trợ cần thiết giúp phát huy hiệu quả cho hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ như: (i) tăng cường công tác kiểm tra khách hàng, thu thập thông tin kịp thời về các biến động của khách hàng để kịp thời điều chỉnh chính sách tín dụng một cách hợp lý. Đôn đốc khuyến khích khách hàng tuân thủ pháp luật; (ii) xây dựng hệ thống thông tin QTRRTDBL đảm bảo cung cấp thông tin một cách đầy đủ, chính xác, cập nhật thường xuyên để phục vụ cho việc đánh giá, chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ. Sử dụng tiến bộ công nghệ trong quản lý thông tin là một trong những yếu tố then chốt để phát triển cơ sở dữ liệu khách hàng + Đặc biệt lưu ý trong việc thực hiện quy trình, quy chế cấp giới hạn tín dụng một cách chặt chẽ đối với các nhóm, đối tượng khách hàng hiện đang nằm trong diện liên quan đến nợ quá hạn và nợ xấu gồm: các khoản vay ngắn hạn; đối tượng vay các cá nhân hộ kinh doanh.
+ Việc cấp tín dụng phải đảm bảo khoản vay của khách hàng phải được thẩm định kiểm tra trước, trong và sau khi cấp tín dụng cho đến khi tất toán khoản vay. Quyết định cấp tín dụng được xem xét trên cơ sở đầy đủ thông tin về khách hàng, về tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, phương án vay phải đảm bảo khả thi có hiệu quả, đảm bảo đủ nguồn trả nợ và đủ tài sản đảm bảo nợ vay theo chính sách của BIDV.
4.2.1.5. Về nâng cao chất lượng thẩm định, giám sát sau cho vay
- Chi nhánh cần xây dựng chế độ thu thập thông tin thị trường, thông tin môi trường kinh tế xã hội định kỳ và tổng hợp lưu trữ một cách có hệ thống để hình thành nên cơ sở dữ liệu dùng chung cho bộ phận tín dụng và bộ phận giám sát, xét duyệt.
- Thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ 6 tháng hoặc 1 năm. Công việc này sẽ giúp cho ngân hàng có cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh và đánh giá triển vọng phát triển của khách hàng để nhận thấy những rủi ro, định ra một giới hạn tín dụng hợp lý, nằm trong giới hạn chịu nợ của khách hàng đối với BIDV- chi nhánh Nam Thái Nguyên. Tuy nhiên mỗi khách hàng không chỉ vay tại một ngân hàng mà còn có thể vay tại nhiều ngân hàng khác nhau và sự đổ vỡ
của bất kỳ khoản vay tại ngân hàng nào cũng sẽ gây ra rủi ro và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Do đó bên cạnh việc định ra giới hạn tín dụng cần kèm theo các điều kiện tín dụng khác, đặc biệt là điều kiện về tổng dư nợ vay và cơ cấu tài chính của khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn trong kinh doanh.
- Trong thẩm định các dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế của dự án để được vay nhiều hơn khá phổ biến. Điều này đã dẫn đến rủi ro bởi vốn tự có tham gia thực sự của khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm của khách hàng không cao, đồng thời khi rủi ro xảy ra thì khả năng thu hồi được nợ đã giảm sút. Để đảm bảo xác định khách quan và chính xác giá trị TSBĐ, trường hợp cần thiết có thể thuê một tổ chức định giá hoặc kiểm toán độc lập để thực hiện việc kiểm toán toàn bộ giá trị công trình và định giá tài sản. Đồng thời thực hiện chặt chẽ và nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án của KH, giải ngân đối ứng theo tiến độ công trình.
- CBQLKH của BIDV - chi nhánh Nam Thái Nguyên chưa chú ý đến công tác kiểm tra sử dụng vốn vay, thực hiện kiểm tra sử dụng vốn còn sơ sài do vậy có thể không phát hiện ra các khoản nợ có vấn đề do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, phương án sản xuất kinh doanh không có hiệu quả. BIDV- chi nhánh Nam Thái Nguyên cần có giải pháp quản lý cũng như quản trị, giám sát và kiểm soát sau khi cho vay theo hướng:
+ Thực hiện giải ngân theo đúng các quyết định cấp tín dụng của cấp phê duyệt, đối chiếu giữa mục đích vay, yêu cầu giải ngân và cơ cấu các chi phí trong nhu cầu vốn của khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh và hợp lệ.
+ Thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay thường xuyên và nghiêm túc. Do mỗi khoản vay, mỗi khách hàng vay có sự khác biệt nhất định mà cần xây dựng và lựa chọn một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhưng cũng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khách hàng và mối quan hệ giữa các bên. Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm cơ sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý hoặc nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, trong đó những khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín trong quan hệ tín dụng thì
thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, các khách hàng xếp hạng tín dụng càng thấp thì mật độ kiểm tra nhiều hơn. Đối với những khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra và phân loại nợ 1 lần/tháng để theo sát tình hình của khách hàng, có nhận định, phân tích và giải pháp đúng đắn nhằm hạn chế rủi ro.
+ Cần phân tích, đánh giá kịp thời những dấu hiệu của rủi ro như khách hàng có khó khăn trong việc trả nợ, sự thay đổi của môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật…, dựa trên hệ thống các tín hiệu cảnh báo sớm về rủi ro tín để nắm bắt khả năng xử lý chủ động, kịp thời các rủi ro có nguy cơ xảy ra.
- Tiếp tục duy trì thường xuyên và nâng cao hiệu quả của công tác tự kiểm tra giám sát hoạt động cấp tín dụng tại chi nhánh. Việc duy trì công tác tự kiểm tra hoạt động tín dụng định kỳ tại BIDV - chi nhánh Nam Thái Nguyên theo quy chế kiểm tra của BIDV Việt Nam cần được nhận thức đây là hoạt động cần thiết hữu ích cho lãnh đạo chi nhánh và cả chi nhánh chứ không phải làm một cách hình thức đối phó với cấp trên. Bằng những hành động khắc phục và xử lý sau tự kiểm tra sẽ làm lành mạnh hóa công tác cấp tín dụng tại chi nhánh, đồng thời ngăn chặn những sai sót lớn, những tổn thất lớn về tiền bạc, danh tiếng, kể cả con người khi rủi ro tín dụng xảy ra hoặc khi các cơ quan chức năng kiểm tra phát hiện ra.
4.2.1.6. Về tăng cường xử lý nợ quá hạn, nợ xấu
- Phòng khách hàng cần kết hợp với phòng Quản lý rủi ro đưa ra các giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời cho giám đốc chi nhánh cách thức xử lý nợ đúng đắn, phù hợp với những khách hàng khác nhau. Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực hiện các bước tuần tự và thận trọng cần thiết, không nóng vội mà phá vỡ những mối quan hệ đã được thiết lập với khách hàng, đặc biệt là các khách hàng truyền thống, cụ thể:
+ Xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro trong toàn chi nhánh theo năm, chia ra các quý, giao chỉ tiêu thu hồi nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro cho phòng khách hàng. Đây là chỉ tiêu bắt buộc thực hiện và là cơ sở quyết định việc chi lương kinh doanh đối với cán bộ. Sau khi các CBQLKH thực hiện về phải có phân tích đánh giá cụ thể, trên cơ sở đó hoàn thiện các giải pháp, kỹ năng, kinh nghiệm xử lý nợ xấu.
+ Đề nghị với các cơ quan bảo vệ pháp luật chính quyền địa phương tiếp tục phối hợp thu hồi các khoản nợ tồn đọng, nợ khó đòi do nguyên nhân khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, chây ì (kể cả việc khởi kiện).
+ Sử dụng các biện pháp động viên, phối hợp, tiếp tục hỗ trợ để khôi phục năng lực sản xuất của người vay, để họ có thể trả nợ cho ngân hàng. Sau khi phân tích, đánh giá những khoản nợ xấu và làm việc trực tiếp với khách hàng, rất nhiều khách hàng trả nợ ngay được một phần và xây dựng kế hoạch trả nợ dần trong tương lai.
+ Việc phân loại nợ cần thực hiện theo phương pháp định lượng để giảm bớt công việc phát sinh cho các cán bộ phòng khách hàng và cán bộ các phòng liên quan, đồng thời đảm bảo ngay việc tuân thủ quy định của Nhà nước. Bên cạnh đó, việc này