B. BẢO HIỂM
1.4. Khái quát về bảo hiểm chuyên chở hàng hoá xuất nhập khẩu
1.4.1. Định nghĩa bảo hiểm chuyên chở hàng hoá xuất nhập khẩu
Theo E.V.Côlônin: “Bảo hiểm là phương pháp chia nhỏ tổn thất của một người hay một số ít người cho nhiều người cùng có khả năng gặp những tổn thất như vậy, bằng cách thu của họ một số tiền nào đấy tuỳ theo mức độ rủi ro (xác suất tổn thất) mà họ có thể gặp để lập ra một quỹ chung và khi có thiên tai hoặc tai nạn bất ngờ thì từ quỹ chung đó bồi thường cho họ những tổn thất mà họ phải chịu. Nhờ cách chia nhỏ như vậy, những tổn thất lẽ ra rất nặng nề và nghiêm trọng đối với một người, một số ít người sẽ trở nên ít nghiêm trọng hơn, ít nặng nề hơn, thậm chí không đáng kể đối với cả cộng đồng những người tham gia bảo hiểm.”
Vậy bảo hiểm chuyên chở hàng hoá xuất nhập khẩu là sự cam kết bồi thường về mặt kinh tế của công ty bảo hiểm cho người mua bảo hiểm khi có rủi ro tổn thất, tai nạn xảy ra đối với hàng hoá xuất nhập khẩu trong quá trình chuyên chở. Trong đó, người được bảo hiểm có trách nhiệm đóng cho công ty bảo hiểm một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm theo những điều kiện đã được quy định trong hợp đồng bảo hiểm.
1.4.2. Bản chất của bảo hiểm
Bản chất của bảo hiểm là sự phân chia tổn thất (hậu quả của một rủi ro được bảo hiểm) của một hoặc một số người ra cho tất cả những người tham gia bảo hiểm cùng gánh chịu.
1.4.3. Tác dụng của việc mua bảo hiểm chuyên chở hàng hoá xuất nhập khẩu khẩu
Một, giảm bớt rủi ro cho hàng hoá xuất nhập khẩu trong quá trình chuyên chở từ nước người xuất khẩu sang nước người nhập khẩu do công ty bảo hiểm phối hợp, tăng cường bảo quản kiểm tra, đồng thời có kết hợp với các biện pháp đề phòng, hạn chế tổn thất xảy ra.
Hai, bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu cũng đem lại lợi ích cho nền kinh tế quốc dân, góp phần tiết kiệm và tăng thu ngoại tệ cho nhà nước. Khi các đơn vị kinh doanh xuất nhập khẩu nhập hàng theo giá FOB, CNF, FCA xuất theo giá CIF, CIP sẽ tạo ra khả năng cạnh tranh của bảo hiểm trong nước với nước ngoài.
Ba, khi các công ty có tổn thất hàng hoá xảy ra sẽ được bồi thường một số tiền nhất định giúp họ bảo toàn được tài chính trong kinh doanh.
Tư, nghĩa vụ và quyền lợi của mỗi bên tham gia bảo hiểm đã trở thành nguyên tắc thể lệ và tập quán trong thương mại quốc tế. Nên khi hàng hoá xuất nhập khẩu gặp rủi ro gây ra tổn thất các bên tham gia sẽ được công ty bảo hiểm giúp đỡ về mặt pháp lý khi xảy ra tranh chấp với hãng tàu hoặc các đối tượng có liên quan.
1.4.4. Vai trò của bảo hiểm chuyên chở hàng hoá xuất nhập khẩu
Do đặc điểm của vận tải biển tác động đến sự an toàn cho hàng hoá được chuyên chở là rất lớn. Vì vậy vai trò của bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển càng được khẳng định rõ nét :
Một, hàng hoá xuất nhập khẩu phải vượt qua biên giới của một hay nhiều quốc gia, người xuất khẩu và nhập khẩu lại ở xa nhau và thường không trực tiếp áp tải được hàng hoá trong quá trình vận chuyển do đó phải tham gia bảo hiểm cho hàng hoá. Ở đây, vai trò của bảo hiểm là người bạn đồng hành với người được bảo hiểm.
Hai, vận tải đường biển thường gặp nhiều rủi ro tổn thất đối với hàng hoá do thiên tai, tai nạn bất ngờ gây nên như mắc cạn, đâm va, đắm chìm, cháy nổ, mất cắp, cướp biển, bão, lốc, sóng thần.... vượt quá sự kiểm soát của con người. Hàng hoá xuất nhập khẩu chủ yếu lại được vận chuyển bằng đường biển đặc biệt ở những nước quần đảo như Anh, Singapore, Nhật, Hồng Kông... do đó phải tham gia bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu.
Ba, theo hợp đồng vận tải người chuyên chở chỉ chịu trách nhiệm về tổn thất của hàng hoá trong một phạm vi và giới hạn nhất định. Trên vận đơn đường biển, rất nhiểu rủi ro các hãng tàu loại trừ không chịu trách nhiệm, ngày cả các công ước quốc tế cũng quy định mức miễn trách nhiệm rất nhiều cho người chuyên chở (Hague, Hague Visby, Hamburg....).Vì vậy các nhà kinh doanh phải tham gia bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu.
Bốn, hàng hoá xuất nhập khẩu thường là những hàng hoá có giá trị cao, những vật tư rất quan trọng với khối lượng rất lớn nên để có thể giảm bớt thiệt hại do các rủi ro có thể xảy ra, việc tham gia bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu trở thành một nhu cầu cần thiết.
Năm, bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu đã có lịch sử rất lâu đời do đó việc tham gia bảo hiểm cho hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển đã trở thành một tập quán, thông lệ quốc tế trong hoạt động ngoại thương.
Như vậy, việc tham gia bảo hiểm cho hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển là rất quan trọng và ngày càng khẳng định vai trò của nó trong thương mại quốc tế.
1.4.5. Các nguyên tắc cơ bản của bảo hiểm
Một, chỉ bảo hiểm các rủi ro tai nạn bất ngờ, không lường trước được, với nguyên tắc “trung thực tuyệt đối”.
Điều 204 Bộ luật Hàng Hải Việt Nam 1990 quy định “Người được bảo hiểm có nghĩa vụ cung cấp cho người bảo hiểm biết tất cả các thông tin mà mình biết hoặc cần phải biết liên quan đến việc ký kết hợp đồng bảo hiểm, có thể ảnh hưởng đến việc xác định khả năng xảy ra hiểm hoạ hoặc quyết định của người bảo hiểm về việc nhận bảo hiểm và các điều kiện bảo hiểm, trừ loại thông tin mà mọi người đều biết hoặc người bảo hiểm đã biết hoặc cần phải biết”.
Hai, có “quyền lợi bảo hiểm” thực sự, với nguyên tắc “bồi thường”.
Bồi thường là nguyên tắc cơ bản quan trọng nhất của bảo hiểm hàng hải. Về khái niệm ta có thể hiểu bồi thường là sự bảo vệ hoặc đảm bảo cho thiệt hải hoặc tổn thất phát sinh từ trách nhiệm pháp lý, còn trong bảo hiểm ta có thể coi bồi thường như là một cơ chế mà công ty bảo hiểm sử dụng để cung cấp khoản bồi thường tài chính,
tổn thất xảy ra. Bồi thường trong hàng hải là bồi thưởng theo cách thức và mức độ thoả thuận được xác định trên hợp đồng và theo quy định của pháp luật.
Ba, quyền lợi phải tương ứng với nghĩa vụ. Phí bảo hiểm phải tương xứng với rủi ro bảo hiểm.
Tư, bảo hiểm không có nghĩa là trút hết trách nhiệm cho người bảo hiểm.
Năm, nguyên tắc thế chấp. Người được bảo hiểm không có quyền miễn trách cho người có lỗi.
1.5. Rủi ro và tổn thất (Rick & Loss Average) 1.5.1. Rủi ro 1.5.1. Rủi ro
1.5.1.1. Khái niệm
Rủi ro là những tai nạn, tai hoạ, sự cố xảy ra một cách bất ngờ ngẫu nhiên hoặc những mối đe doạ nguy hại, khi xảy ra sẽ gây lên tổn thất cho đối tượng được bảo hiểm. Ví dụ như : tàu đắm, hàng mất, hàng bị đổ vỡ, hư hỏng...
1.5.1.2. Phân loại
Rủi ro trong xuất nhập khẩu hàng hoá vận chuyển bằng đường biển có nhiều loại, căn cứ vào nguồn gốc phát sinh:
Rủi ro do thiên tai :
Thiên tai là những hiện tượng tự nhiên mà con người không thể chi phối được như : động đất, núi lửa, biển động, bão, gió lốc, sấm sét, thời tiết xấu, sóng thần...
Rủi ro trên biển:
Là những tai hoạ xảy ra đối với con tàu ở ngoài biển như : tàu bị mắc cạn, đâm va, đắm chìm, cướp biển, cháy nổ, tàu bị lật úp, mất tích... những rủi ro này được gọi là những rủi ro chính.
Các rủi ro trong mọi trường hợp đều được bồi thường (trừ trường hợp tự bốc cháy, hàng tươi sống để lâu bị hỏng, bốc hơi theo tỷ lệ nhất định)
Các tai nạn bất ngờ khác:
Là những thiệt hại do các tác động ngẫu nhiên bên ngoài, không thuộc những tai hoạ của biển nói trên. Tai nạn bất ngờ khác có thể xảy ra trên biển nhưng nguyên nhân không phải là một tai hoạ của biển, có thể xảy ra trên bộ, trên không trong quá
trình vận chuyển, xếp dỡ hàng hoá, giao nhận, lưu kho, bảo quản hàng như : hàng hoá bị đổ vỡ, rò chảy, lát, hấp hơi, thiếu hụt, mất trộm, mất cắp, không giao hàng ... những rủi ro này được gọi là những rủi ro phụ.
Rủi ro do các hiện tượng xã hội:
Chiến tranh, nổi loạn, đình công, biểu tình.
Theo nghiệp vụ bảo hiểm thì những rủi ro của hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển có thể được chia thành các loại sau đây
Rủi ro thông thƣờng đƣợc bảo hiểm: là những rủi ro được bảo hiểm một cách bình thường theo các điều kiện bảo hiểm gốc A, B, C. Đây là những rủi ro mang tính bất ngờ ngẫu nhiên xảy ra ngoài ý muốn của người được bảo hiểm như thiên tai, tai hoạ của biển, tai nạn bất ngờ khác tức là bao gồm cả rủi ro chính và rủi ro phụ.
Rủi ro bảo hiểm riêng: là những rủi ro mà muốn được bảo hiểm thì phải thoả thuận riêng, thoả thuận thêm chứ không được bồi thường theo các điều kiện bảo hiểm gốc. Loại rủi ro này gồm : rủi ro chiến tranh, đình công, khủng bố được bảo hiểm theo điều kiện riêng.
Rủi ro không đƣợc bảo hiểm: là những rủi ro không được người bảo hiểm bồi thường trong mọi trường hợp. Đó là các rủi ro đương nhiên xảy ra, chắc chắn xảy ra hoặc các thiệt hại do nội tỳ, bản chất của hàng hoá, do lỗi của người được bảo hiểm, thiệt hại mà nguyên nhân trực tiếp là chậm trễ, rủi ro có tính chất thảm hoạ mà con người không lường trước được, quy mô, mức độ và hậu quả của nó.
Tóm lại, các rủi ro được bảo hiểm phải là nguyên nhân trực tiếp gây ra tổn thất. Việc phân nguyên nhân trực tiếp hay nguyên nhân gián tiếp có vai trò rất quan trọng để xác định rủi ro gây ra tổn thất có phải là rủi ro được bảo hiểm hay không. Những tổn thất nào có nguyên nhân trực tiếp là rủi ro được bảo hiểm gây ra mới được bồi thường.
1.6. Nội dung cơ bản của bảo hiểm chuyên chở hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đƣờng biển khẩu vận chuyển bằng đƣờng biển
1.6.1. Đối tƣợng bảo hiểm, ngƣời tham gia bảo hiểm, ngƣời đƣợc bảo hiểm
Đối tượng bảo hiểm của bảo hiểm hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển là hàng hóa XNK đang trong quá trình vận chuyển từ địa điểm này đến địa điểm khác
(bao gồm cả thời gian lưu kho, chờ xếp lên phương tiện vận chuyển, trung chuyển hoặc chờ chủ hàng nhận lại hàng theo qui định của điều khoản bảo hiểm).
Trong hợp đồng BH hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển có thể người mua hoặc người bán đứng ra mua bảo hiểm cho hàng hóa (người tham gia bảo hiểm). Tuy nhiên, người được hưởng quyền lợi bảo hiểm thông thường là những người mua hàng hóa đó. Nếu người bán đứng ra mua bảo hiểm cho hàng hóa thì họ phải làm một thủ tục kí hậu để chuyển quyền lợi bảo hiểm cho người mua. Như vậy, người tham gia bảo hiểm trong bảo hiểm hàng hóa XNK vận chuyển bằng đường biển có thể là nhà NK và cũng có thể là nhà XK tùy theo điều kiện giao hàng mà họ ký kết, nhưng người được bảo hiểm thường là người NK. Tuy nhiên, người trả tiền cuối cùng cho dịch vụ bảo hiểm luôn là người NK.
1.6.2. Giá trị bảo hiểm, số tiền bảo hiểm, phí bảo hiểm 1.6.2.1. Giá trị bảo hiểm (GTBH)
Giá trị BH là giá trị thực tế của lô hàng, thường là giá CIF, bao gồm Giá hàng hóa ghi trên hóa đơn bán hàng (hoặc giá thực tế tại nơi gửi hàng nếu không có hóa đơn), cộng cước phí vận chuyển, phí bảo hiểm và các chi phí liên quan.
Công thức xác định giá CIF: Ta có CIF= C+I+F
I=R.CIF
Nếu hàng hoá bị tổn thất toàn bộ thì V là mức bồi thường cao nhất của BH
V= CIF= C+F 1-R
Nếu xuất khẩu theo điều kiện CIF
V = CIF = [C+F][a+1] 1-R
Nếu xuất khẩu theo điều kiện CIP
V = CIF = [C+P][a+1] 1-R
a: Lãi dự tính (%) P: Tổng chi phí vận tải
V = CIF = C+F 1-R V = CIP = C+P
1-R
Trong đó V- Giá trị bảo hiểm; F- Cước phí vận chuyển; C- Giá FOB của hàng hóa; R- Tỷ lệ phí bảo hiểm.
1.6.2.2. Số tiền bảo hiểm
Số tiền bảo hiểm (STBH) là một phần hay toàn bộ giá trị bảo hiểm, do người được bảo hiểm yêu cầu và được bảo hiểm.
Số tiền bảo hiểm có thể là một phần hoặc toàn bộ của giá trị bảo hiểm. Số tiền bảo hiểm chỉ có thể nhỏ hơn hoặc bằng giá trị bảo hiểm.
Nếu số tiền bảo hiểm lớn hơn giá trị bảo hiểm thì phần lớn hơn không được bồi thường.
Nếu số tiền bảo hiểm nhỏ hơn giá trị bảo hiểm thì sẽ được bồi thường theo tỷ lệ.
1.6.2.3. Phí bảo hiểm (I)
Phí bảo hiểm là một khoản tiền do người tham gia bảo hiểm nộp cho người bảo hiểm để được bồi thường khi có tổn thất xảy ra.
Phí bảo hiểm (I) được xác định như sau:
I = A x R
Trong đó A – Số tiền bảo hiểm R – Tỉ lệ phí bảo hiểm
Đối với hàng xuất khẩu
I = [C+F][a+1] 1-R x R
Đối với hàng nhập khẩu
I = C+F 1-R x R
1.7.1. Khái niệm điều kiện bảo hiểm
Điều kiện bảo hiểm là những điều quy định phạm vi trách nhiệm của người bảo hiểm đối với đối tượng được bảo hiểm bị tổn thất. Vì vậy, phạm vi trách nhiệm của người bảo hiểm phụ thuộc vào các điều kiện bảo hiểm mà các bên thoả thuận trong hợp đồng.
1.7.2. Các điều kiện bảo hiểm hàng hoá vận chuyển bằng đƣờng biển
Giống như ICC 1982, qtc 1998 ban hành ngày 25/12/1997 gồm ba điều kiện bảo hiểm. Tương ứng với ICC 1/1/1982, Việt Nam có Quy tắc chung về bảo hiểm hàng hoá vận chuyển bằng đường biển 2004 (QTCB 2004) do Bảo Việt ban hành ngày 10/5/2004.
ICC 1982 ban hành ngày 1/1/1982 gồm 3 Điều kiện bảo hiểm
Institute cargo clauses C (ICC-C) - điều kiện bảo hiểm C
Institute cargo clauses B (ICC-B) - điều kiện bảo hiểm B
Institute cargo clauses A(ICC-A) - điều kiện bảo hiểm A
Điều kiện bảo hiểm
Rủi ro đƣợc bảo
hiểm Rủi ro loại trừ Những trách nhiệm khác
C
- Cháy hoặc nổ
- Tàu bị đâm, va, mắc cạn, đắm hoặc mất tích - Dỡ hàng tại cảng lánh nạn; - Hy sinh tổn thất chung - Phương tiện bộ bị lật đổ, trật bánh.
- Chiến tranh, nội chiến, thù địch
- Chiếm bắt giữ tài sản - Đình công, khủng bố. - Nội tỳ của hàng hoá - Hành động ác ý
- Giao nhận hàng chậm trễ - Tàu không đủ khả năng đi biển
-Bao bì không thích hợp - Hao hụt, hao mòn tự nhiên
- Chủ tàu hoặc người thuê
- Tổn thất chung và chi phí cứu hộ
- Chi phí à tiền công hợp lý nhằm phòng tránh và giảm nhẹ tổn thất cho hàng hoá
- Những chi phí và tiền công hợp lý cho việc dỡ hàng. Lưu kho và gửi tiếp hàng hoá được bảo hiểm do một rủi ro quy định gây nên
1.8. Hợp đồng bảo hiểm chuyên chở hàng hoá xuất nhập khẩu 1.8.1. Khái niệm 1.8.1. Khái niệm
Hợp đồng bảo hiểm hàng hoá xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển là một văn bản trong đó người bảo hiểm cam kết sẽ bồi thường cho người tham gia bảo hiểm các tổn thất của hàng hoá theo các điều kiện bảo hiểm đã ký kết, còn người tham gia bảo hiểm cam kết trả phí bảo hiểm.
tàu mắc nợ giám định và xác định số tổn thất.
B
Như điều kiện C và
