2.1.1.1Khái niệm
- Hoạt động của NHTM: Khoản 12, điều 4 của Luật tổ chức tín dụng Việt Nam năm 2010: Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thƣờng xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán qua tài khoản.
- Dịch vụ nhận tiền gửi của NHTM
Theo Peter. Rose: Tiền gửi là nền tảng cho sự thịnh vƣợng và phát triển của ngân hàng. Năng lực của đội ngũ nhân viên cũng nhƣ các nhà quản lý ngân hàng trong việc thu hút tiền gửi từ các tổ chức, cá nhân là một thƣớc đo quan trọng về sự chấp nhận của công chúng đối với ngân hàng. Tiền gửi chính là cơ sở chính của các khoản cho vay (cấp tín dụng) và do đó là nguồn gốc sâu xa của lợi nhuận và sự phát triển.
Khoản 13, điều 4, Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 thì Nhận tiền gửi là hoạt động nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân dƣới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc và lãi cho ngƣời gửi theo thỏa thuận.
2.1.1.2Phân loại tiền gửi
Tiền gửi tiết kiệm nhằm huy động tiền nhàn rỗi trong dân. Đây chính là nguồn vốn huy động chủ yếu và quan trọng cho ngân hàng vì tiền gửi tiết kiệm thƣờng có tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn của ngân hàng và có tính ổn định.
Theo quy định tại khoản 1, điều 6 của Quy chế về tiền gửi tiết kiệm ban hành kèm theo quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN: Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền gửi vào tài khoản tiết kiệm, đƣợc xác nhận trên thẻ tiết kiệm, đƣợc hƣởng lãi suất theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi và đƣợc bảo hiểm tiền gửi theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi và bảo mật thông tin cá nhân theo quy định của pháp luật.
Hình thức sở hữu tiết gửi tiết kiệm: Khách hàng gửi tiết kiệm có thể sở hữu tiền gửi tiết kiệm theo một trong hai hình thức: Sở hữu cá nhân và đồng chủ sở hữu.
Chủ sở hữu tiền gửi tiết kiệm có thể chuyển quyền sở hữu cho ngƣời khác. Thẻ tiết kiệm có thể sử dụng làm tài sản đảm bảo để vay vốn hoặc đảm bảo cho bên thứ ba vay vốn tại các tổ chức tín dụng theo quy định của pháp luật về đảm bảo tiền vay.
Phân loại tiền gửi tiết kiệm theo kỳ hạn gửi gồm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn.
+ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn:
Sản phẩm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn là hình thức gửi tiền tiết kiệm mà khách hàng có thể rút tiền theo yêu cầu mà không cần báo trƣớc vào bất kỳ ngày làm việc nào của ngân hàng.
Lãi suất: thả nổi theo lãi suất tiền gửi không kỳ hạn. Lãi đƣợc trả (nhập gốc) hàng tháng và vào ngày tất toán tài khoản.
Hình thức gửi: Khách hàng có thể gửi bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản, không hạn chế lần gửi tiền vào tài khoản.
Hình thức rút tiền: Khách hàng đƣợc quyền rút tiền bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản, không hạn chế lần rút tiền trong phạm vi số dƣ của khách hàng.
Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn dành cho khách hàng cá nhân có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi ngân hàng vì mục tiêu an toàn.
+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn:
Sản phẩm tiết kiệm có kỳ hạn là hình thức gửi tiền tiết kiệm có kỳ hạn, theo đó khách hàng gửi một lần và rút gốc một lần vào ngày đáo hạn. Việc trả lãi đƣợc thực hiện theo quy định của từng loại sản phẩm tiền gửi tiết kiệm, bao gồm: Trả lãi trƣớc, trả lãi sau và trả lãi định kỳ.
Lãi suất: áp dụng lãi suất cố định trong suốt kỳ hạn gửi.
Hình thức gửi: Khách hàng gửi một lần bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản. Hình thức rút: Khách hàng đƣợc quyền rút bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản và chỉ thực hiện rút gốc một lần từ tài khoản.
Hiện nay, nhiều NHTM thực hiện cho khách hàng đƣợc rút gốc trƣớc hạn và việc chi trả lãi tuỳ theo quy định hoặc thoả thuận trƣớc đó.
+ Tiền gửi tiết kiệm khác:
Nhằm đa dạng hoá sản phẩm huy động, thu hút nguồn tiền gửi từ dân cƣ, tăng tính ổn định bền vững của nguồn vốn, cân đối nguồn vốn của NHTM, đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng cho nền kinh tế. Ngoài hai loại tiết kiệm chính là tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiết kiệm có kỳ hạn, đa số các NHTM còn huy động nhiều loại tiết kiệm khác nhƣ tiết kiệm an sinh, tiết kiệm dự thƣởng, tiết kiệm linh hoạt… nhằm tăng cƣờng khả năng cạnh tranh về huy động vốn với các ngân hàng khác.
Tiền gửi thanh toán: áp dụng đối với khách hàng là tổ chức hoặc cá nhân.
Tiền gửi thanh toán là tài khoản tiền gửi thanh toán do ngƣời sử dụng dịch vụ thanh toán mở tại ngân hàng với mục đích gửi, cất giữ hoặc thực hiện các giao dịch thanh toán qua ngân hàng.
Đối với khách hàng: Mục đích của khách hàng khi mở tài khoản tiền gửi thanh toán không phải là khoản đầu tƣ để nhận lãi mà để hƣởng các dịch vụ thanh toán tiện ích của ngân hàng và an toàn. Lãi suất đối với tiền gửi thanh toán thấp thƣờng áp dụng lãi suất không kỳ hạn.
Chủ tài khoản có quyền sử dụng số tiền trên tài khoản thông qua các lệnh thanh toán hợp pháp và hợp lệ, đƣợc quyền yêu cầu ngân hàng thực hiện các lệnh thanh toán hợp pháp trong phạm vi hạn mức dƣ có và hạn mức thấu chi (nếu đƣợc phép), có quyền cầm cố thế chấp, bảo lãnh trên số dƣ có tài khoản của mình mở tại ngân hàng, phí sử dụng dịch vụ của ngân hàng thông thƣờng đƣợc ƣu đãi hơn khách hàng vãng lai…
Đối với ngân hàng: Chi phí sử dụng vốn thấp tuy nhiên rủi ro thanh toán cao vì đối với loại tiền gửi thanh toán khách hàng có thể rút hoặc thanh toán bất kỳ lúc nào vào ngày làm việc của ngân hàng.
Tiền gửi có kỳ hạn: áp dụng với khách hàng là tổ chức hoặc cá nhân.
Là loại tiền gửi có lãi suất hấp dẫn tùy theo kỳ hạn gửi và tùy theo từng thời điểm huy động. Khách hàng chỉ đƣợc rút tiền khi đáo hạn. Tuy nhiên, hiện nay nhiều ngân hàng vẫn thực hiện cho khách hàng rút tiền trƣớc thời hạn và khách hàng đƣợc hƣởng lãi suất không kỳ hạn hoặc có kỳ hạn tùy theo hợp đồng thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng.
Lãi suất: lãi suất có kỳ hạn tƣơng ứng với thời gian gửi hoặc theo thỏa thuận của hợp đồng tiền gửi.
Phƣơng thức trả lãi: Trả lãi trƣớc, trả lãi sau hoặc định kỳ. Gửi tiền: Khách hàng chỉ thực hiện gửi một lần.
Rút tiền: Chỉ thực hiện rút một lần cho toàn bộ số dƣ từ tài khoản.
Đối với khách hàng: Mục đích gửi để nhận lãi suất, số dƣ trên tài khoản đƣợc phép cầm cố thế chấp, bảo lãnh vay vốn…
Đối với ngân hàng: Chi phí sử dụng vốn cao, tuy nhiên tính thanh khoản tƣơng đối ổn định.
Ngoài hai loại tiền gửi cơ bản là tiền gửi thanh toán và tiền gửi có kỳ hạn thì các NHTM còn có các loại tiền gửi khác nhƣ: Sản phẩm tiền gửi lãi suất tăng theo thời gian, sản phẩm tiền gửi lãi suất tăng theo số dƣ tiền gửi, sản phẩm tiền gửi đầu tƣ tự động, sản phẩm tiền gửi linh hoạt…
Gửi tiền thông qua hình thức mua giấy tờ có giá.
Theo thông tƣ 34/2013/TT-NHNN quy định về việc phát hành kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu trong nƣớc của các tổ chức tín dụng, Giấy tờ có giá là bằng chứng xác thực nghĩa vụ trả nợ trong một thời điểm nhất định. trả lãi và các điều khoản khác của tổ chức tín dụng đối với khách hàng (ngƣời mua giấy tờ có giá).
Đối tƣợng mua giấy tờ có giá là các tổ chức hoặc cá nhân.
Lãi suất: Lãi suất cố định hoặc lãi suất đƣợc điều chỉnh theo định kỳ phù hợp với lãi suất thị trƣờng và quy định hiện hành về lãi suất của NHNN trong từng thời kỳ.
Phƣơng thức trả lãi: Trả lãi trƣớc, trả lãi một lần khi đến hạn thanh toán hoặc trả lãi định kỳ. Ngƣời mua giấy tờ có giá có thể lĩnh lãi vào ngày của kỳ trả lãi hoặc vào các ngày sau của kỳ trả lãi, tiền lãi chƣa lĩnh không đƣợc nhập vào gốc.
Ngƣời sở hữu giấy tờ có giá đƣợc chuyển quyền sở hữu, đƣợc sử dụng giấy tờ có giá làm tài sản bảo đảm cho các giao dịch vay vốn và ủy quyền cho ngƣời khác thực hiện giao dịch giấy tờ có giá theo quy định của pháp luật.
Phân loại giấy tờ có giá: Căn cứ theo thời hạn:
+ Giấy tờ có giá ngắn hạn: Giấy tờ có giá có thời hạn dƣới một năm. + Giấy tờ có giá dài hạn: Giấy tờ có giá có thời hạn từ một năm trở lên. Căn cứ theo quyền sở hữu:
+ Giấy tờ có giá ghi danh: Là giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng chỉ hoặc ghi sổ có tên ngƣời sở hữu.
+ Giấy tờ có giá vô danh: Là giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng chỉ không ghi danh ngƣời sở hữu. Giấy tờ có giá vô danh thuộc quyền sở hữu của ngƣời nắm giữ giấy tờ có giá.