Theo kết quả nghiên cứu ở chƣơng 4 chi phí hoạt động có ảnh hƣởng tiêu cực đến tỷ suất sinh lợi của ngân hàng, tỷ lệ chi phí trên tổng thu nhập hoạt động càng cao thì tỷ suất sinh lợi của ngân hàng càng thấp, điều này cho ta thấy việc quản lý chi phí hoạt động là việc vô cùng cần thiết. Để nâng cao tỷ suất sinh lợi của ngân hàng thì ngoài việc tăng doanh thu thì ngân hàng cần tiết kiệm chi phí.
Việc thành lập mỗi điểm giao dịch dù lớn hay nhỏ đều phát sinh các khoản chi phí nhƣ nhân sự, đầu tƣ trụ sở, đầu tƣ tài sản cố định, xe cộ, máy móc thiết bị, vật phẩm vật liệu, quảng bá, điện, nƣớc, an ninh, phòng cháy chữa cháy, hệ thống mạng,… do đó việc mở rộng hay thành lập điểm giao dịch mới cần phải đƣợc xem xét và tính toán kỹ lƣỡng trƣớc khi quyết định. Đồng thời cần xây dựng chiến lƣợc phát triển hệ thống theo hƣớng tinh gọn, tập trung nâng cấp đầu tƣ chuyên sâu cho các điểm còn lại tốt hơn, hiệu quả hơn.
Đầu tƣ công nghệ góp phần nâng cao chất lƣợng quản lý, kiểm soát, tăng tiện ích cho khách hàng… phát huy và ứng dụng hiệu quả công nghệ góp phần giảm chi phí cho ngân hàng.
Bên cạnh việc tiết kiệm chi phí thì có những khoản chi ngân hàng phải chấp nhận gia tăng chi phí nhƣ trong hoạt động marketing, quảng bá thƣơng hiệu nhằm giành thị phần.
5.2.1.4. Hạn chế RRTD gắn với việc nâng cao quản lý chất lƣợng tín dụng
Nhƣ kết quả chƣơng 4, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro trên dƣ nợ của các NHTMCP có hội sở chính trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh có ảnh hƣởng tiêu cực đến tỷ suất sinh lợi tại các ngân hàng. Vì vậy ngân hàng cần có những biện pháp
nâng cao chất lƣợng tín dụng gắn với việc xử lý nợ xấu để giảm tỷ lệ trích lập dự phòng trên tổng nợ, từ đó mới gia tăng tỷ suất sinh lợi cho ngân hàng.
Các ngân hàng cần nâng cao quy trình tín dụng một cách chặt chẽ và đánh giá quản trị rủi ro trong từng khâu của quy trình thẩm định tín dụng.
Ngay từ khâu bắt đầu cho vay các ngân hàng cần thẩm định tƣ cách pháp lý của khách hàng một cách thận trọng và kỹ càng cũng nhƣ xem phƣơng án vay vốn, tránh việc thẩm định chỉ trên hồ sơ mà khách hàng cung cấp; xem xét nguồn thu có thật sự nhƣ khách hàng cung cấp hay không, có phù hợp với quy định pháp luật hay không và nguồn thu có đáp ứng khoản vay của khách hàng hay không; có thể định giá tài sản đảm bảo dựa vào kết quả độc lập của một bên thứ ba để đảm bảo minh bạch hơn và cần đánh giá tài sản đảm bảo định kỳ nhằm tránh tình trạng khi xảy ra nợ xấu không đủ tài sản thu hồi nợ. Trong quá trình thực hiện hợp đồng vay tín dụng, ngân hàng cần theo dõi và kiểm soát để hỗ trợ và có những giải pháp kịp thời can thiệp nếu khách hàng có dấu hiệu trả nợ không tốt.
Một yếu tố không kém phần quan trọng là đạo đức của nhân viên tín dụng. Ngoại trừ những nguyên nhân khách quan thì nợ xấu xảy ra do cán bộ ngân hàng cấu kết với khách hàng để làm hồ sơ chứng từ giả cũng nhƣ thẩm định sai lệch tình hình thực tế đề tạo điều kiện cho khách hàng vay. Chính vì vậy trong khâu tuyển dụng cần tuyển nhân viên có đạo đức nghề nghiệp và trong quá trình làm việc cũng nên thƣờng xuyên đào tạo nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ nhân viên của ngân hàng gắn với việc nâng cao trình độ chuyên môn. Đồng thời để việc thẩm định đạt chất lƣợng ngoài nghiệp vụ chuyên môn thì đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có khả năng tổng hợp, dự báo tình hình … nhằm bổ trợ cho công tác thẩm định.
5.2.1.5. Tăng vốn chủ sở hữu
Vốn chủ sở hữu có tác động tích cực đến tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản tại các ngân hàng vì vậy các ngân hàng cần chú trọng tăng vốn chủ sở hữu gắn với việc thực hiện theo lộ trình phát triển của ngân hàng cũng nhƣ quy định của pháp luật. Để tăng vốn chủ sở hữu, ta nên thực hiện một số biện pháp sau:
- Phát hành cổ phiếu và trái phiếu có khả năng chuyển đổi là một trong những biện pháp giúp ngân hàng tăng quy mô vốn chủ sở hữu nhanh nhất, ngoài tăng vốn điều lệ theo mệnh giá cổ phiếu còn đƣợc thặng dƣ vốn. Lựa chọn đƣợc phƣơng án tăng vốn chủ sở hữu có lợi và phù hợp nhất, các nhà quản trị cần phân tích các biện pháp tăng vốn trong quan hệ với mục đích và chiến lƣợc của từng ngân hàng.
- Thu hút đối tác chiến lƣợc: để có thể thu hút các đối tác chiến lƣợc, các NHTMCP cần có định hƣớng phát triển rõ ràng chiến lƣợc tăng trƣởng hợp lý để có thể tạo niềm tin nơi nhà đầu tƣ. Đối với những ngân hàng yếu kém cần đẩy nhanh quá trình tái cơ cấu, tiến hành các biện pháp hợp nhất và sáp nhập đề có thể cải thiện tình hình kinh doanh.
- Hợp nhất và sát nhập các ngân hàng đƣợc xem là giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh, tái cấu trúc các định chế tài chính thông qua việc tăng quy mô hoạt động, mạng lƣới, vốn, cơ sở khách hàng, kết hợp các lợi thế kinh doanh của các tổ chức hợp nhất, sát nhập nhằm tạo ra giá trị gia tăng lớn hơn cho cổ đông, ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế.
- Việc sử dụng nguồn lợi nhuận giữ lại để tăng vốn giúp ngân hàng không phụ thuộc vào thị trƣờng vốn nên tránh đƣợc các chi phí huy động vốn thả nổi, không tốn kém chi phí, không hoàn trả đồng thời cũng không làm loãng quyền kiểm soát ngân hàng cũng nhƣ không đe dọa đến quyền kiểm soát của các cổ đông hiện thời, tránh đƣợc tình trạng làm loãng phần sở hữu ngân hàng và lợi nhuận từ mỗi cổ phiếu đang nắm giữ của họ trong những năm sau.
- Việc tăng vốn chủ sở hữu cũng cần chú trọng đảm bảo các giải pháp mở rộng quy mô tổng tài sản nêu tại mục 5.2.1.2 gắn với tốc độ tăng trƣởng vốn chủ sở hữu và tốc độ tăng trƣởng quy mô tài sản.
- Xác định cơ cấu tổ chức và quản trị thúc đẩy các mô hình quản lý vốn hiệu quả, các mô hình quản lý vốn hiệu quả, các mô hình phối hợp cho các bộ phận có liên quan đến quản trị tài chính và rủi ro ngân hàng. Nhờ vậy sẽ: cải thiện năng lực
trong đánh giá mức độ an toàn vố; phân bổ, quản trị vốn hiệu quả hơn và tiết kiệm vốn; đo lƣờng hiệu quả hoạt động và quản lý dựa trên giá trị.
5.2.1.6. Tăng cƣờng nghiên cứu và dự báo tốc độ lạm phát trong nền kinh tế
Kết quả nghiên cứu cho thấy tỷ lệ lạm phát có quan hệ tỷ lệ nghịch với tỷ suất sinh lợi của ngân hàng. Tốc độ tăng trƣởng kinh tế có xu hƣớng khôi phục sau khi chịu do ảnh hƣởng của suy thoái kinh tế toàn cầu, hiệu quả đầu tƣ thấp, tỷ nợ xấu và hàng tồn kho vẫn ở mức cao, kiểm soát lạm phát chƣa mang lại hiệu quả, tiềm ẩn nguy cơ tăng giá. Do đó, các ngân hàng cần phải có xây dựng đội ngũ dự báo chính xác đƣợc tốc độ lạm phát trong từng thời kỳ để có những định hƣớng phát triển phù hợp, nghiêm chỉnh thực hiện chỉ đạo của Chính phủ để góp phần kiềm chế lạm phát, tăng thu nhập thực cho ngân hàng.
5.2.1.7. Kiểm soát khả năng thanh khoản ở mức hợp lý, nâng cao hiệu quả quản trị tài sản nợ, có, nhất là quản trị thanh khoản quản trị tài sản nợ, có, nhất là quản trị thanh khoản
Kết quả nghiên cứu cho thấy, trong điều kiện các yếu tố khác không đổi, khi nền kinh tế trong giai đoạn khủng hoảng, khó khăn, tính thanh khoản tác động ngƣợc chiều đối với tỷ suất sinh lợi . Tuy nhiên hiện nay nền kinh tế đã phục hồi thì việc các ngân hàng nắm giữ càng nhiều tài sản dự trữ, tính thanh khoản càng cao càng tốt, giải pháp tăng tính thanh khoản tại các NHTMCP:
Cung cấp sản phẩm, dịch vụ gắn với các chƣơng trình gia tăng giá trị cho khách hàng nhƣ chƣơng trình khuyến mãi, chăm sóc khách hàng… nhằm gia tăng hình ảnh, uy tín của ngân hàng đối với khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới.
Sử dụng hiệu quả vốn huy động của khách hàng, ngoài việc phát vay, ngân hàng nên đầu tƣ mua trái phiếu chính phủ với lãi suất thấp, việc nắm giữ trái phiếu chính phủ giúp NHTM có thể vay thế chấp lẫn nhau hoạc tái chiết khấu tại NHNN với lợi suất hấp dẫn mà rủi ro thấp trong giai đoạn nền kinh tế đang phục hồi.
Chấp hành và tuân thủ các quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động theo quy định của Nhà nƣớc, nâng cao đạo đức trong kinh doanh và tránh chạy theo tỷ suất sinh lợi mà bất chấp rủi ro.
Thực hiện cơ cấu lại tài sản có, tài sản nợ cho hợp lý. Đây là công việc hết sức quan trọng để quản lý rủi ro thanh khoản của các NHTMCP. Cơ cấu lại nguồn vốn huy động, cho vay trên thị trƣờng, i dƣ nợ cho vay ngắn hạn với vay trung hạn, giữa vốn huy động ngắn hạn dùng cho vay trung hạn, dài hạn. Thực hiện tốt quản lý rủi ro kỳ hạn. Vấn đề sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung hạn, dài hạn với tỷ trọng lớn hoặc cùng là vốn ngắn, trung và dài hạn nhƣng thời gian phải cụ thể rõ ràng để kiểm soát dòng tiền ra, vào của mình, đảm bảo an toàn trong hoạt động, giảm thiểu rủi ro thanh khoản
5.2.1.8. Duy trì tăng trƣởng tiền gửi khách hàng ở mức hợp lý
Thông qua kết quả nghiên cứu, mặc dù tăng trƣởng tiền gửi khách hàng không tác động đến tỷ suất sinh lợi của ngân hàng. Tuy nhiên tiền gửi của khách hàng là nguồn huy động của ngân hàng, trong những năm khủng hoảng kinh tế, cuộc chạy đua lãi suất huy động đôi khi vƣợt trần so với quy định của nhà nƣớc, tuy đã mang lại lƣợng tiền gửi huy động tăng cao cho một số ngân hàng nhƣng bên cạnh đó việc này đã gây khó khăn rất lớn cho ngân hàng quy mô nhỏ nhƣ tiếp cận vốn từ NHNN và từ thị trƣờng liên ngân hàng cũng gặp khó khăn khi NHNN liên tục tăng các loại lãi suất thị trƣờng mở, tái cấp vốn, tái chiết khấu. Chính vì vậy các NHTM cần kiểm soát một mốc tăng tƣởng tiền gửi hợp lý song song với việc cải thiện chất lƣợng tín dụng cũng nhƣ việc nâng cao chất lƣợng và tiện ích của dịch vụ, phát triển các kênh phân phối hiện đại, mở rộng tín dụng một cách hiệu quả để nâng cao khả năng sinh lợi của ngân hàng. Việc mở rộng tín dụng cũng cần chú trọng đảm bảo các giải pháp mở rộng quy mô tổng tài sản nêu tại mục 5.2.1.2 gắn với tốc độ tăng trƣởng tiền gửi khách hàng và tốc độ tăng trƣởng quy mô tài sản.
5.2.1.9. Đẩy nhanh tiến trình triển khai áp dụng Basel trong hệ thống NH
Các ngân hàng cần quan tâm và xây dựng quy trình, quy tắc quản trị rủi ro cho ngân hàng theo các tiêu chuẩn của hiệp ƣớc Basel trong hoạch định chiến lƣợc phát triển hoạt động kinh doanh, sẽ giúp các ngân hàng chủ động quản lý rủi ro tốt hơn, đồng thời cũng có khả năng ra quyết định kinh doanh trên cơ sở có đầy đủ
thông tin về rủi ro và mối liên hệ giữa các rủi ro. Việc triển khai áp dụng Basel II là cực kỳ cần thiết nhƣng cần phải áp dụng một cách bài bản, khoa học, phù hợp với tình hình nền kinh tế của nƣớc ta và tình hình nội tại của các ngân hàng; về lâu dài sẽ đem lại nhiều giá trị hơn cho cổ đông. Để triển khai thành công dự án Basel II về bản chất là một công việc đòi hỏi nguồn nhân lực và tài lực khá lớn, do đó các ngân hàng cần đẩy nhanh tiến trình cải cách và tập trung nỗ lực để tiếp tục theo sát lộ trình triển khai tổng thể dự án Basel II nhằm tăng cƣờng năng lực quản lý rủi ro của ngân hàng. Sacombank và ACB là trong số 10 ngân hàng đƣợc NHNN chọn thí điểm đến năm 2018 phải đáp ứng tuân thủ các chuẩn mực vốn Basel II theo phƣơng pháp nâng cao, sau đó sẽ triển khai áp dụng cho các ngân hàng còn lại thì mới có thể cạnh tranh đƣợc trong bối cảnh Việt Nam ngày càng hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thế giới và trên thị trƣờng tài chính nội ngày càng có nhiều ngân hàng 100% vốn ngoại tham gia. Hiện nay trong khu vực, không ít quốc gia đang đẩy mạnh công cuộc cải cách tài chính nhƣ Thái Lan, Singapore đang tiếp cận một phần Basel III.
5.2.2. Kiến nghị Chính phủ và NHNN 5.2.2.1. Đối với Chính phủ
Qua nghiên cứu, tỷ lệ lạm phát có quan hệ ngƣợc chiều với tỷ suất sinh lợi ngân hàng. Điều này gợi mở cho chúng ta cái nhìn mới về việc tăng trƣởng kinh tế. Chính phủ Việt Nam đang kiên trì theo đuổi mục tiêu ổn định kinh tế vĩ mô tạo môi trƣờng kinh doanh thuận lợi cho các doanh nghiệp và nhà đầu tƣ nhằm phục hồi tăng trƣởng kinh tế, hệ thống ngân hàng với nhiều vấn đề tồn đọng nhƣ thiếu tính thanh khoản, nợ xấu… đã ảnh hƣởng tiêu cực đến hoạt động của hệ thống ngân hàng. Chính vì vậy, dù tăng trƣởng kinh tế có dƣơng nhƣng không thể vực dậy khu vực ngân hàng gia tăng tỷ suất sinh lợi nhƣ giai đoạn 2008 – 2015. Chính phủ cần tiếp tục ổn định hệ thống ngân hàng đồng thời phát triển hệ thống theo hƣớng hiện đại hiệu quả an toàn hơn, đảm bảo quy mô đồng đều, cạnh tranh công bằng giữa các ngân hàng. Cần hoàn thiện hệ thống văn bản pháp luật đối với hoạt động ngân hàng, chuyển giao công nghệ tiên tiến từ các nƣớc phát triển, liên kết với các tổ chức quốc tế giúp cho NH trong nƣớc quảng bá thƣơng hiệu ra nƣớc ngoài và trở thành trung
tâm tài chính của khu vực. Chính phủ cần triển khai một số giải pháp hỗ trợ cho các doanh nghiệp nhƣ triển khai các chƣơng trình hỗ trợ tín dụng phù hợp, đẩy nhanh tiến độ giải phóng hàng tồn kho, tháo gỡ khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Cần có những chính sách tạo điều kiện cho kinh tế tăng trƣởng, ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát, duy trì đảm bảo ổn định hệ thống tiền tệ, tín dụng ngân hàng, tăng cƣờng kỷ luật tài chính, phấn đấu giảm bội chi ngân sách, bảo đảm dƣ nợ Chính phủ, nợ công và nợ nƣớc ngoài của quốc gia trong giới hạn an toàn. Chính phủ cần có những chính sách khuyến khích đầu tƣ trong nƣớc, thu hút đầu tƣ nƣớc ngoài, thúc đẩy sản xuất, kinh doanh, tạo ra nhiều của cải cho xã hội.
- Xây dựng hành lang pháp lý vững chắc liên quan đến việc phát triển thƣơng mại điện tử là một yếu tố quan trọng làm tăng lòng tin của ngƣời sử dụng vào hệ thống thanh toán điện tử, tạo điều kiện cho hoạt động thanh toán qua ngân hàng phát triển. Đảm bảo sự công bằng, minh bạch giữa các tổ chức tín dụng, khuyến khích cạnh tranh lành mạnh giữa các ngân hàng, đồng thời xem xét rà soát đối chiếu các quy định hiện hành của pháp luật việt nam để điều chỉnh phù hợp với thông lệ quốc tế. Mở rộng thị trƣờng trong nƣớc với quốc tế trên cơ sở xóa cơ chế bao cấp, bảo hộ đối với các NHTM, giúp lộ trình tài chính thích hợp và đảm bảo hệ thống tài chính hội nhập hiệu quả tăng lợi nhuận và sự cạnh tranh lành mạnh của các NHTM