Vốn chủ sở hữu có tác động tích cực đến tỷ suất sinh lợi trên tổng tài sản tại các ngân hàng vì vậy các ngân hàng cần chú trọng tăng vốn chủ sở hữu gắn với việc thực hiện theo lộ trình phát triển của ngân hàng cũng nhƣ quy định của pháp luật. Để tăng vốn chủ sở hữu, ta nên thực hiện một số biện pháp sau:
- Phát hành cổ phiếu và trái phiếu có khả năng chuyển đổi là một trong những biện pháp giúp ngân hàng tăng quy mô vốn chủ sở hữu nhanh nhất, ngoài tăng vốn điều lệ theo mệnh giá cổ phiếu còn đƣợc thặng dƣ vốn. Lựa chọn đƣợc phƣơng án tăng vốn chủ sở hữu có lợi và phù hợp nhất, các nhà quản trị cần phân tích các biện pháp tăng vốn trong quan hệ với mục đích và chiến lƣợc của từng ngân hàng.
- Thu hút đối tác chiến lƣợc: để có thể thu hút các đối tác chiến lƣợc, các NHTMCP cần có định hƣớng phát triển rõ ràng chiến lƣợc tăng trƣởng hợp lý để có thể tạo niềm tin nơi nhà đầu tƣ. Đối với những ngân hàng yếu kém cần đẩy nhanh quá trình tái cơ cấu, tiến hành các biện pháp hợp nhất và sáp nhập đề có thể cải thiện tình hình kinh doanh.
- Hợp nhất và sát nhập các ngân hàng đƣợc xem là giải pháp nâng cao năng lực cạnh tranh, tái cấu trúc các định chế tài chính thông qua việc tăng quy mô hoạt động, mạng lƣới, vốn, cơ sở khách hàng, kết hợp các lợi thế kinh doanh của các tổ chức hợp nhất, sát nhập nhằm tạo ra giá trị gia tăng lớn hơn cho cổ đông, ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế.
- Việc sử dụng nguồn lợi nhuận giữ lại để tăng vốn giúp ngân hàng không phụ thuộc vào thị trƣờng vốn nên tránh đƣợc các chi phí huy động vốn thả nổi, không tốn kém chi phí, không hoàn trả đồng thời cũng không làm loãng quyền kiểm soát ngân hàng cũng nhƣ không đe dọa đến quyền kiểm soát của các cổ đông hiện thời, tránh đƣợc tình trạng làm loãng phần sở hữu ngân hàng và lợi nhuận từ mỗi cổ phiếu đang nắm giữ của họ trong những năm sau.
- Việc tăng vốn chủ sở hữu cũng cần chú trọng đảm bảo các giải pháp mở rộng quy mô tổng tài sản nêu tại mục 5.2.1.2 gắn với tốc độ tăng trƣởng vốn chủ sở hữu và tốc độ tăng trƣởng quy mô tài sản.
- Xác định cơ cấu tổ chức và quản trị thúc đẩy các mô hình quản lý vốn hiệu quả, các mô hình quản lý vốn hiệu quả, các mô hình phối hợp cho các bộ phận có liên quan đến quản trị tài chính và rủi ro ngân hàng. Nhờ vậy sẽ: cải thiện năng lực
trong đánh giá mức độ an toàn vố; phân bổ, quản trị vốn hiệu quả hơn và tiết kiệm vốn; đo lƣờng hiệu quả hoạt động và quản lý dựa trên giá trị.
5.2.1.6. Tăng cƣờng nghiên cứu và dự báo tốc độ lạm phát trong nền kinh tế
Kết quả nghiên cứu cho thấy tỷ lệ lạm phát có quan hệ tỷ lệ nghịch với tỷ suất sinh lợi của ngân hàng. Tốc độ tăng trƣởng kinh tế có xu hƣớng khôi phục sau khi chịu do ảnh hƣởng của suy thoái kinh tế toàn cầu, hiệu quả đầu tƣ thấp, tỷ nợ xấu và hàng tồn kho vẫn ở mức cao, kiểm soát lạm phát chƣa mang lại hiệu quả, tiềm ẩn nguy cơ tăng giá. Do đó, các ngân hàng cần phải có xây dựng đội ngũ dự báo chính xác đƣợc tốc độ lạm phát trong từng thời kỳ để có những định hƣớng phát triển phù hợp, nghiêm chỉnh thực hiện chỉ đạo của Chính phủ để góp phần kiềm chế lạm phát, tăng thu nhập thực cho ngân hàng.
5.2.1.7. Kiểm soát khả năng thanh khoản ở mức hợp lý, nâng cao hiệu quả quản trị tài sản nợ, có, nhất là quản trị thanh khoản quản trị tài sản nợ, có, nhất là quản trị thanh khoản
Kết quả nghiên cứu cho thấy, trong điều kiện các yếu tố khác không đổi, khi nền kinh tế trong giai đoạn khủng hoảng, khó khăn, tính thanh khoản tác động ngƣợc chiều đối với tỷ suất sinh lợi . Tuy nhiên hiện nay nền kinh tế đã phục hồi thì việc các ngân hàng nắm giữ càng nhiều tài sản dự trữ, tính thanh khoản càng cao càng tốt, giải pháp tăng tính thanh khoản tại các NHTMCP:
Cung cấp sản phẩm, dịch vụ gắn với các chƣơng trình gia tăng giá trị cho khách hàng nhƣ chƣơng trình khuyến mãi, chăm sóc khách hàng… nhằm gia tăng hình ảnh, uy tín của ngân hàng đối với khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới.
Sử dụng hiệu quả vốn huy động của khách hàng, ngoài việc phát vay, ngân hàng nên đầu tƣ mua trái phiếu chính phủ với lãi suất thấp, việc nắm giữ trái phiếu chính phủ giúp NHTM có thể vay thế chấp lẫn nhau hoạc tái chiết khấu tại NHNN với lợi suất hấp dẫn mà rủi ro thấp trong giai đoạn nền kinh tế đang phục hồi.
Chấp hành và tuân thủ các quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động theo quy định của Nhà nƣớc, nâng cao đạo đức trong kinh doanh và tránh chạy theo tỷ suất sinh lợi mà bất chấp rủi ro.
Thực hiện cơ cấu lại tài sản có, tài sản nợ cho hợp lý. Đây là công việc hết sức quan trọng để quản lý rủi ro thanh khoản của các NHTMCP. Cơ cấu lại nguồn vốn huy động, cho vay trên thị trƣờng, i dƣ nợ cho vay ngắn hạn với vay trung hạn, giữa vốn huy động ngắn hạn dùng cho vay trung hạn, dài hạn. Thực hiện tốt quản lý rủi ro kỳ hạn. Vấn đề sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung hạn, dài hạn với tỷ trọng lớn hoặc cùng là vốn ngắn, trung và dài hạn nhƣng thời gian phải cụ thể rõ ràng để kiểm soát dòng tiền ra, vào của mình, đảm bảo an toàn trong hoạt động, giảm thiểu rủi ro thanh khoản
5.2.1.8. Duy trì tăng trƣởng tiền gửi khách hàng ở mức hợp lý
Thông qua kết quả nghiên cứu, mặc dù tăng trƣởng tiền gửi khách hàng không tác động đến tỷ suất sinh lợi của ngân hàng. Tuy nhiên tiền gửi của khách hàng là nguồn huy động của ngân hàng, trong những năm khủng hoảng kinh tế, cuộc chạy đua lãi suất huy động đôi khi vƣợt trần so với quy định của nhà nƣớc, tuy đã mang lại lƣợng tiền gửi huy động tăng cao cho một số ngân hàng nhƣng bên cạnh đó việc này đã gây khó khăn rất lớn cho ngân hàng quy mô nhỏ nhƣ tiếp cận vốn từ NHNN và từ thị trƣờng liên ngân hàng cũng gặp khó khăn khi NHNN liên tục tăng các loại lãi suất thị trƣờng mở, tái cấp vốn, tái chiết khấu. Chính vì vậy các NHTM cần kiểm soát một mốc tăng tƣởng tiền gửi hợp lý song song với việc cải thiện chất lƣợng tín dụng cũng nhƣ việc nâng cao chất lƣợng và tiện ích của dịch vụ, phát triển các kênh phân phối hiện đại, mở rộng tín dụng một cách hiệu quả để nâng cao khả năng sinh lợi của ngân hàng. Việc mở rộng tín dụng cũng cần chú trọng đảm bảo các giải pháp mở rộng quy mô tổng tài sản nêu tại mục 5.2.1.2 gắn với tốc độ tăng trƣởng tiền gửi khách hàng và tốc độ tăng trƣởng quy mô tài sản.
5.2.1.9. Đẩy nhanh tiến trình triển khai áp dụng Basel trong hệ thống NH
Các ngân hàng cần quan tâm và xây dựng quy trình, quy tắc quản trị rủi ro cho ngân hàng theo các tiêu chuẩn của hiệp ƣớc Basel trong hoạch định chiến lƣợc phát triển hoạt động kinh doanh, sẽ giúp các ngân hàng chủ động quản lý rủi ro tốt hơn, đồng thời cũng có khả năng ra quyết định kinh doanh trên cơ sở có đầy đủ
thông tin về rủi ro và mối liên hệ giữa các rủi ro. Việc triển khai áp dụng Basel II là cực kỳ cần thiết nhƣng cần phải áp dụng một cách bài bản, khoa học, phù hợp với tình hình nền kinh tế của nƣớc ta và tình hình nội tại của các ngân hàng; về lâu dài sẽ đem lại nhiều giá trị hơn cho cổ đông. Để triển khai thành công dự án Basel II về bản chất là một công việc đòi hỏi nguồn nhân lực và tài lực khá lớn, do đó các ngân hàng cần đẩy nhanh tiến trình cải cách và tập trung nỗ lực để tiếp tục theo sát lộ trình triển khai tổng thể dự án Basel II nhằm tăng cƣờng năng lực quản lý rủi ro của ngân hàng. Sacombank và ACB là trong số 10 ngân hàng đƣợc NHNN chọn thí điểm đến năm 2018 phải đáp ứng tuân thủ các chuẩn mực vốn Basel II theo phƣơng pháp nâng cao, sau đó sẽ triển khai áp dụng cho các ngân hàng còn lại thì mới có thể cạnh tranh đƣợc trong bối cảnh Việt Nam ngày càng hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thế giới và trên thị trƣờng tài chính nội ngày càng có nhiều ngân hàng 100% vốn ngoại tham gia. Hiện nay trong khu vực, không ít quốc gia đang đẩy mạnh công cuộc cải cách tài chính nhƣ Thái Lan, Singapore đang tiếp cận một phần Basel III.
5.2.2. Kiến nghị Chính phủ và NHNN 5.2.2.1. Đối với Chính phủ
Qua nghiên cứu, tỷ lệ lạm phát có quan hệ ngƣợc chiều với tỷ suất sinh lợi ngân hàng. Điều này gợi mở cho chúng ta cái nhìn mới về việc tăng trƣởng kinh tế. Chính phủ Việt Nam đang kiên trì theo đuổi mục tiêu ổn định kinh tế vĩ mô tạo môi trƣờng kinh doanh thuận lợi cho các doanh nghiệp và nhà đầu tƣ nhằm phục hồi tăng trƣởng kinh tế, hệ thống ngân hàng với nhiều vấn đề tồn đọng nhƣ thiếu tính thanh khoản, nợ xấu… đã ảnh hƣởng tiêu cực đến hoạt động của hệ thống ngân hàng. Chính vì vậy, dù tăng trƣởng kinh tế có dƣơng nhƣng không thể vực dậy khu vực ngân hàng gia tăng tỷ suất sinh lợi nhƣ giai đoạn 2008 – 2015. Chính phủ cần tiếp tục ổn định hệ thống ngân hàng đồng thời phát triển hệ thống theo hƣớng hiện đại hiệu quả an toàn hơn, đảm bảo quy mô đồng đều, cạnh tranh công bằng giữa các ngân hàng. Cần hoàn thiện hệ thống văn bản pháp luật đối với hoạt động ngân hàng, chuyển giao công nghệ tiên tiến từ các nƣớc phát triển, liên kết với các tổ chức quốc tế giúp cho NH trong nƣớc quảng bá thƣơng hiệu ra nƣớc ngoài và trở thành trung
tâm tài chính của khu vực. Chính phủ cần triển khai một số giải pháp hỗ trợ cho các doanh nghiệp nhƣ triển khai các chƣơng trình hỗ trợ tín dụng phù hợp, đẩy nhanh tiến độ giải phóng hàng tồn kho, tháo gỡ khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Cần có những chính sách tạo điều kiện cho kinh tế tăng trƣởng, ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát, duy trì đảm bảo ổn định hệ thống tiền tệ, tín dụng ngân hàng, tăng cƣờng kỷ luật tài chính, phấn đấu giảm bội chi ngân sách, bảo đảm dƣ nợ Chính phủ, nợ công và nợ nƣớc ngoài của quốc gia trong giới hạn an toàn. Chính phủ cần có những chính sách khuyến khích đầu tƣ trong nƣớc, thu hút đầu tƣ nƣớc ngoài, thúc đẩy sản xuất, kinh doanh, tạo ra nhiều của cải cho xã hội.
- Xây dựng hành lang pháp lý vững chắc liên quan đến việc phát triển thƣơng mại điện tử là một yếu tố quan trọng làm tăng lòng tin của ngƣời sử dụng vào hệ thống thanh toán điện tử, tạo điều kiện cho hoạt động thanh toán qua ngân hàng phát triển. Đảm bảo sự công bằng, minh bạch giữa các tổ chức tín dụng, khuyến khích cạnh tranh lành mạnh giữa các ngân hàng, đồng thời xem xét rà soát đối chiếu các quy định hiện hành của pháp luật việt nam để điều chỉnh phù hợp với thông lệ quốc tế. Mở rộng thị trƣờng trong nƣớc với quốc tế trên cơ sở xóa cơ chế bao cấp, bảo hộ đối với các NHTM, giúp lộ trình tài chính thích hợp và đảm bảo hệ thống tài chính hội nhập hiệu quả tăng lợi nhuận và sự cạnh tranh lành mạnh của các NHTM và tránh tình trạng rơi vào khủng hoảng tài chính trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế.
- Để phát triển thị trƣờng tiền tệ và thị trƣờng vốn: tạo điều kiện cho các NHTM chủ động trong việc khai thác và sử dụng nguồn vốn tối đa, góp phần nâng cao hiệu quả, tạo điều kiện thúc đẩy quá trình luân chuyển vốn giữa các doanh nghiệp và nền kinh tế, tăng tính thanh khoản. Bên cạnh đó, việc phát triển thị trƣờng vốn, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn trung và dài hạn, đồng thời tạo điều kiện cho các NHTM đa dạng hóa nguồn vốn và có điều kiện huy động nguồn vốn trung và dài hạn.
- Tiếp tục tạo điều kiện cho NHNN phát huy và nâng cao tính độc lập, trách nhiệm của mình trong việc chủ động điều hành chính sách tiền tệ theo sự biến động
của thị trƣờng nhằm đảm bảo việc thi hành chính sách tiền tệ một cách hiệu quả, chỉ đạo NHNN có những biện pháp xử lý nợ quá hạn và xử lý dứt điểm các khoản nợ tồn đọng trong hệ thống ngân hàng.
- Chính phủ cần tăng cƣờng hệ thống kiểm tra giám sát nội của hệ thống NHTM VN để quản lý tốt hơn tỷ lệ nợ xấu.
5.2.2.2. Đối với Ngân hàng nhà nƣớc
Cần quan tâm việc hoàn thiện hệ thống pháp luật trong hoạt động NH gắn với việc tăng cƣờng giám sát việc thực thi pháp luật, phù hợp với các chuẩn mực quốc tế về an toàn kinh doanh tiền tệ - ngân hàng. Xây dựng môi trƣờng pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ, góp phần tạo môi trƣờng lành mạnh, an toàn và công bằng thúc đẩy cạnh tranh. NHNN cần có những chính sách phù hợp, tạo điều kiện thuận lợi cho môi trƣờng kinh doanh của doanh nghiệp phát triển, các ngân hàng có thể nâng cao chất lƣợng tín dụng hiệu quả hơn.
Cần hoàn thiện mô hình tổ chức bộ máy thanh tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ƣơng đến địa phƣơng; ứng dụng những nguyên tắc cơ bản về giám sát hiệu quả hoạt động NH của ủy ban Basel, tuân thủ những nguyên tắc thận trọng trong công tác thanh tra. NHNN cần ban hành khung pháp lý quy định rõ ràng về xếp hạng tín dụng để các NH thực hiện thống nhất và phƣơng pháp xếp hạng cũng cần theo chuẩn Basel II, Basel III. Xây dựng và ban hành chuẩn mực tối thiểu quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay và an toàn hoạt động NH của Việt Nam phù hợp với các chuẩn mực quốc tế hiện hành. Đồng thời cần phải hoàn thiện hệ thống dự báo, thanh tra, giám sát hoạt động của các NHTM để có những cảnh báo kịp thời, nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu của các NH.
Để hiện thực hóa mục tiêu lành mạnh hệ thống ngành ngân hàng, NHNN cần đẩy mạnh tái cơ cấu ngành, hoàn tất cơ bản tái cơ cấu các tổ chức tín dụng, giảm mạnh rủi ro hệ thống và tăng cƣờng độ rộng và hiệu quả hoạt động của thị trƣờng tài chính; tiếp tục giảm tỷ lệ nợ xấu một cách bền vững và giảm đáng kể số ngân hàng thƣơng mại yếu kém; kéo lãi suất cho vay xuống mức trung bình của các nƣớc
đang phát triển là khoảng 5%/năm; đảm bảo 70% số NHTM thực hiện đầy đủ Basel II vào năm 2020 hƣớng đến các tiêu chuẩn quốc tế cho các NHTM.
Xây dựng chiến lƣợc phát triển công nghệ NH: Hệ thống thông tin quản lý cho toàn bộ hệ thống ngân hàng phục vụ cho công tác điều hành kinh doanh, kiểm soát hoạt động NH, quản lý tài sản vốn, quản trị rủi ro, quản lý công nợ, công tác kế toán, hệ thống thanh toán liên NH, hệ thống giao dịch điện tử và giám sát từ xa.
5.3. Hạn chế và đề xuất nghiên cứu thêm
Trong phạm vi nghiên cứu luận văn đã cố gắng thực hiện thu thập, tổng hợp và phân tích số liệu của ngân hàng nhằm đƣa ra những kết luận chính xác nhất. Tuy nhiên luận văn chỉ nghiên cứu 10/11 ngân hàng có hội sở chính trên địa bàn thành