Các ngân hàng cần quan tâm và xây dựng quy trình, quy tắc quản trị rủi ro cho ngân hàng theo các tiêu chuẩn của hiệp ƣớc Basel trong hoạch định chiến lƣợc phát triển hoạt động kinh doanh, sẽ giúp các ngân hàng chủ động quản lý rủi ro tốt hơn, đồng thời cũng có khả năng ra quyết định kinh doanh trên cơ sở có đầy đủ
thông tin về rủi ro và mối liên hệ giữa các rủi ro. Việc triển khai áp dụng Basel II là cực kỳ cần thiết nhƣng cần phải áp dụng một cách bài bản, khoa học, phù hợp với tình hình nền kinh tế của nƣớc ta và tình hình nội tại của các ngân hàng; về lâu dài sẽ đem lại nhiều giá trị hơn cho cổ đông. Để triển khai thành công dự án Basel II về bản chất là một công việc đòi hỏi nguồn nhân lực và tài lực khá lớn, do đó các ngân hàng cần đẩy nhanh tiến trình cải cách và tập trung nỗ lực để tiếp tục theo sát lộ trình triển khai tổng thể dự án Basel II nhằm tăng cƣờng năng lực quản lý rủi ro của ngân hàng. Sacombank và ACB là trong số 10 ngân hàng đƣợc NHNN chọn thí điểm đến năm 2018 phải đáp ứng tuân thủ các chuẩn mực vốn Basel II theo phƣơng pháp nâng cao, sau đó sẽ triển khai áp dụng cho các ngân hàng còn lại thì mới có thể cạnh tranh đƣợc trong bối cảnh Việt Nam ngày càng hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế thế giới và trên thị trƣờng tài chính nội ngày càng có nhiều ngân hàng 100% vốn ngoại tham gia. Hiện nay trong khu vực, không ít quốc gia đang đẩy mạnh công cuộc cải cách tài chính nhƣ Thái Lan, Singapore đang tiếp cận một phần Basel III.
5.2.2. Kiến nghị Chính phủ và NHNN 5.2.2.1. Đối với Chính phủ
Qua nghiên cứu, tỷ lệ lạm phát có quan hệ ngƣợc chiều với tỷ suất sinh lợi ngân hàng. Điều này gợi mở cho chúng ta cái nhìn mới về việc tăng trƣởng kinh tế. Chính phủ Việt Nam đang kiên trì theo đuổi mục tiêu ổn định kinh tế vĩ mô tạo môi trƣờng kinh doanh thuận lợi cho các doanh nghiệp và nhà đầu tƣ nhằm phục hồi tăng trƣởng kinh tế, hệ thống ngân hàng với nhiều vấn đề tồn đọng nhƣ thiếu tính thanh khoản, nợ xấu… đã ảnh hƣởng tiêu cực đến hoạt động của hệ thống ngân hàng. Chính vì vậy, dù tăng trƣởng kinh tế có dƣơng nhƣng không thể vực dậy khu vực ngân hàng gia tăng tỷ suất sinh lợi nhƣ giai đoạn 2008 – 2015. Chính phủ cần tiếp tục ổn định hệ thống ngân hàng đồng thời phát triển hệ thống theo hƣớng hiện đại hiệu quả an toàn hơn, đảm bảo quy mô đồng đều, cạnh tranh công bằng giữa các ngân hàng. Cần hoàn thiện hệ thống văn bản pháp luật đối với hoạt động ngân hàng, chuyển giao công nghệ tiên tiến từ các nƣớc phát triển, liên kết với các tổ chức quốc tế giúp cho NH trong nƣớc quảng bá thƣơng hiệu ra nƣớc ngoài và trở thành trung
tâm tài chính của khu vực. Chính phủ cần triển khai một số giải pháp hỗ trợ cho các doanh nghiệp nhƣ triển khai các chƣơng trình hỗ trợ tín dụng phù hợp, đẩy nhanh tiến độ giải phóng hàng tồn kho, tháo gỡ khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Cần có những chính sách tạo điều kiện cho kinh tế tăng trƣởng, ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát, duy trì đảm bảo ổn định hệ thống tiền tệ, tín dụng ngân hàng, tăng cƣờng kỷ luật tài chính, phấn đấu giảm bội chi ngân sách, bảo đảm dƣ nợ Chính phủ, nợ công và nợ nƣớc ngoài của quốc gia trong giới hạn an toàn. Chính phủ cần có những chính sách khuyến khích đầu tƣ trong nƣớc, thu hút đầu tƣ nƣớc ngoài, thúc đẩy sản xuất, kinh doanh, tạo ra nhiều của cải cho xã hội.
- Xây dựng hành lang pháp lý vững chắc liên quan đến việc phát triển thƣơng mại điện tử là một yếu tố quan trọng làm tăng lòng tin của ngƣời sử dụng vào hệ thống thanh toán điện tử, tạo điều kiện cho hoạt động thanh toán qua ngân hàng phát triển. Đảm bảo sự công bằng, minh bạch giữa các tổ chức tín dụng, khuyến khích cạnh tranh lành mạnh giữa các ngân hàng, đồng thời xem xét rà soát đối chiếu các quy định hiện hành của pháp luật việt nam để điều chỉnh phù hợp với thông lệ quốc tế. Mở rộng thị trƣờng trong nƣớc với quốc tế trên cơ sở xóa cơ chế bao cấp, bảo hộ đối với các NHTM, giúp lộ trình tài chính thích hợp và đảm bảo hệ thống tài chính hội nhập hiệu quả tăng lợi nhuận và sự cạnh tranh lành mạnh của các NHTM và tránh tình trạng rơi vào khủng hoảng tài chính trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế.
- Để phát triển thị trƣờng tiền tệ và thị trƣờng vốn: tạo điều kiện cho các NHTM chủ động trong việc khai thác và sử dụng nguồn vốn tối đa, góp phần nâng cao hiệu quả, tạo điều kiện thúc đẩy quá trình luân chuyển vốn giữa các doanh nghiệp và nền kinh tế, tăng tính thanh khoản. Bên cạnh đó, việc phát triển thị trƣờng vốn, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn trung và dài hạn, đồng thời tạo điều kiện cho các NHTM đa dạng hóa nguồn vốn và có điều kiện huy động nguồn vốn trung và dài hạn.
- Tiếp tục tạo điều kiện cho NHNN phát huy và nâng cao tính độc lập, trách nhiệm của mình trong việc chủ động điều hành chính sách tiền tệ theo sự biến động
của thị trƣờng nhằm đảm bảo việc thi hành chính sách tiền tệ một cách hiệu quả, chỉ đạo NHNN có những biện pháp xử lý nợ quá hạn và xử lý dứt điểm các khoản nợ tồn đọng trong hệ thống ngân hàng.
- Chính phủ cần tăng cƣờng hệ thống kiểm tra giám sát nội của hệ thống NHTM VN để quản lý tốt hơn tỷ lệ nợ xấu.
5.2.2.2. Đối với Ngân hàng nhà nƣớc
Cần quan tâm việc hoàn thiện hệ thống pháp luật trong hoạt động NH gắn với việc tăng cƣờng giám sát việc thực thi pháp luật, phù hợp với các chuẩn mực quốc tế về an toàn kinh doanh tiền tệ - ngân hàng. Xây dựng môi trƣờng pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ, góp phần tạo môi trƣờng lành mạnh, an toàn và công bằng thúc đẩy cạnh tranh. NHNN cần có những chính sách phù hợp, tạo điều kiện thuận lợi cho môi trƣờng kinh doanh của doanh nghiệp phát triển, các ngân hàng có thể nâng cao chất lƣợng tín dụng hiệu quả hơn.
Cần hoàn thiện mô hình tổ chức bộ máy thanh tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ƣơng đến địa phƣơng; ứng dụng những nguyên tắc cơ bản về giám sát hiệu quả hoạt động NH của ủy ban Basel, tuân thủ những nguyên tắc thận trọng trong công tác thanh tra. NHNN cần ban hành khung pháp lý quy định rõ ràng về xếp hạng tín dụng để các NH thực hiện thống nhất và phƣơng pháp xếp hạng cũng cần theo chuẩn Basel II, Basel III. Xây dựng và ban hành chuẩn mực tối thiểu quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay và an toàn hoạt động NH của Việt Nam phù hợp với các chuẩn mực quốc tế hiện hành. Đồng thời cần phải hoàn thiện hệ thống dự báo, thanh tra, giám sát hoạt động của các NHTM để có những cảnh báo kịp thời, nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu của các NH.
Để hiện thực hóa mục tiêu lành mạnh hệ thống ngành ngân hàng, NHNN cần đẩy mạnh tái cơ cấu ngành, hoàn tất cơ bản tái cơ cấu các tổ chức tín dụng, giảm mạnh rủi ro hệ thống và tăng cƣờng độ rộng và hiệu quả hoạt động của thị trƣờng tài chính; tiếp tục giảm tỷ lệ nợ xấu một cách bền vững và giảm đáng kể số ngân hàng thƣơng mại yếu kém; kéo lãi suất cho vay xuống mức trung bình của các nƣớc
đang phát triển là khoảng 5%/năm; đảm bảo 70% số NHTM thực hiện đầy đủ Basel II vào năm 2020 hƣớng đến các tiêu chuẩn quốc tế cho các NHTM.
Xây dựng chiến lƣợc phát triển công nghệ NH: Hệ thống thông tin quản lý cho toàn bộ hệ thống ngân hàng phục vụ cho công tác điều hành kinh doanh, kiểm soát hoạt động NH, quản lý tài sản vốn, quản trị rủi ro, quản lý công nợ, công tác kế toán, hệ thống thanh toán liên NH, hệ thống giao dịch điện tử và giám sát từ xa.
5.3. Hạn chế và đề xuất nghiên cứu thêm
Trong phạm vi nghiên cứu luận văn đã cố gắng thực hiện thu thập, tổng hợp và phân tích số liệu của ngân hàng nhằm đƣa ra những kết luận chính xác nhất. Tuy nhiên luận văn chỉ nghiên cứu 10/11 ngân hàng có hội sở chính trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh giai đoạn 2008 – 2015. Bên cạnh đó do tính chất phong phú của lĩnh vực nghiên cứu trong khi thời gian nghiên cứu còn hạn hẹp chỉ từ tháng 3/2017 đến tháng 9/2017, vì vậy luận văn chắc chắn không tránh khỏi những thiếu sót nhất định. Bên cạnh những kết quả đạt đƣợc, qua phân tích hồi quy cũng đã chỉ rõ luận văn còn hạn chế đƣợc thể hiện qua % biến thiên của các biến độc lập đề cập trong mô hình chỉ đạt gần 70% (hệ số tƣơng quan R-Squared), nghĩa là 70% sự biến động của tỷ suất sinh lợi, 30% còn lại là do các biến độc lập khác có khả năng ảnh hƣởng đến tỷ suất sinh lợi các ngân hàng chƣa đƣợc đƣa vào mô hình nhƣ loại hình sở hữu ngân hàng, thị phần ngân hàng, lãi suất, tuổi của ngân hàng, ảnh hƣởng của tỷ giá hối đoái, … cũng nhƣ biến phụ thuộc tỷ suất sinh lợi trên tài sản có sinh lãi, giá trị vốn hóa thị trƣờng chƣa đƣợc nghiên cứu trong mô hình.
Với những hạn chế của đề tài nêu trên, đã mở ra cho tác giả hƣớng nghiên cứu tiếp theo là nghiên cứu thu nhập lãi cận biên của các ngân hàng trong thời gian dài hơn, bổ sung các yếu tố còn thiếu nhƣ đã trình bày ở trên mà nghiên cứu này chƣa thực hiện đƣợc.
Kết luận chƣơng 5
Chƣơng 5 tác giả đã tổng hợp lại kết quả nghiên cứu khi tác giả sử dụng mô hình FEM để phân tích hồi quy. Từ những kết quả nghiên cứu này, tác giả đã đƣa ra đề xuất các giải pháp cụ thể nhằm tăng tỷ suất sinh lợi của các NHTMCP có hội sở chính trên địa bàn TP.Hồ Chí Minh nhƣ mở rộng quy mô tổng tài sản, tăng vốn chủ sở hữu, tăng trƣởng tiền gửi của khách hàng ở mức hợp lý, hạn chế và xử lý nợ xấu, hạn chế rủi ro tín dụng gắn với việc nâng cao quản lý chất lƣợng tín dụng, tăng cƣờng nghiên cứu và dự báo tốc độ lạm phát trong nền kinh tế, kiểm soát khả năng thanh khoản ở mức hợp lý, nâng cao quản lý chi phí hoạt động, đồng thời đề xuất một số giải pháp đối với các cơ quan quản lý nhà nƣớc nhằm định hƣớng, hỗ trợ, tạo điều kiện cho các NHTMCP nâng cao tỷ suất sinh lợi, tạo vị thế trên thị trƣờng. Bên cạnh đó bài nghiên cứu còn những hạn chế vì vậy tác giả đƣa ra một vài ý kiến về hƣớng nghiên cứu trong thời gian tới.
KẾT LUẬN
Qua nghiên cứu đề tài “Các nhân tố ảnh hƣởng đến tỷ suất sinh lợi của các ngân hàng thƣơng mại cổ phần trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh”, tác giả rút ra một số kết luận sau:
- Trình bày tổng quan về các nhân tố ảnh hƣởng đến tỷ suất sinh lợi của các NHTMCP đồng thời trình bày một số nghiên cứu về nhân tố ảnh hƣởng đến tỷ suất sinh lợi tại các NHTM ở một số quốc gia trên thế giới.
- Phân tích, xác định nhân tố ảnh hƣởng đến tỷ suất sinh lợi của một số NHTMCP trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh và đo lƣờng mức độ ảnh hƣởng của những nhân tố này.
- Thông qua kết quả nghiên cứu tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm gia tăng sự tác động của các nhân tố tác động tích cực và những giải pháp hỗ trợ hạn chế mức độ ảnh hƣởng của các nhân tố tiêu cực tác động đến tỷ suất sinh lợi của các NHTMCP có hội sở chính trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh.
Trong thời gian qua Chính phủ, NHNN đã tập trung các giải pháp cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tài chính, tín dụng theo Nghị quyết Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XI đã đề ra, kết quả đã sắp xếp lại các NHTMCP yếu kém, có nguy cơ đỗ vỡ, tăng cƣờng giám sát, kiểm tra, thanh tra, bảo đảm an toàn hệ thống; các tổ chức tín dụng từng bƣớc áp dụng chuẩn mực quản trị theo thông lệ quốc tế, hiệu quả hoạt động đƣợc nâng lên, chất lƣợng tín dụng đƣợc cải thiện, tỷ lệ nợ xấu đƣợc giảm dần. Quá trình toàn cầu hóa và hội nhập quốc tế tiếp tục đƣợc đẩy mạnh; thách thức, cơ hội luôn song hành, sức mạnh cạnh tranh sẽ giành cho những ai tận dụng đƣợc những cơ hội và sẵn sàng đối mặt với thách thức để tìm đến thành công; trong quá trình hội nhập, NHTM của Việt Nam sẽ chịu sức ép cạnh tranh của các ngân hàng nƣớc ngoài; hợp tác, cạnh tranh và sự tùy thuộc lẫn nhau giữa các nƣớc, nhất là các nƣớc lớn ngày càng tăng cùng với sự phát triển mạnh mẽ của cuộc cách mạng khoa
học công nghệ, đặc biệt là công nghệ thông tin, thúc đẩy sự phát triển nhảy vọt trên nhiều lĩnh vực, tạo ra cả thời cơ và thách thức đối với mọi quốc gia. Do đó trong xu thế hiện nay, các ngân hàng không ngừng nâng cao năng lực tài chính thông qua việc mở rộng quy mô tổng tài sản và nâng vốn chủ sở hữu cũng cần gắn với việc gia tăng nguồn thu ngoài lãi và nâng cao năng lực quản trị chi phí để có thể nâng cao tỷ suất sinh lợi tại ngân hàng; đồng thời các ngân hàng cần chú trọng phát triển hệ thống công nghệ hiện đại nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt động, phục vụ đa dạng nhu cầu của khách hàng cũng nhƣ tạo đƣợc vị thế trong khu vực. Để có thể tận dụng đƣợc ƣu thế của việc chuyển giao công nghệ cũng nhƣ phƣơng thức quản lý và cơ hội mở rộng hợp tác trên trƣờng quốc tế, các ngân hàng cần tìm kiếm các đối tác là nhà đầu tƣ nƣớc ngoài để họ trở thành những cổ đông chiến lƣợc của ngân hàng. Có nhƣ vậy, vị thế và hình ảnh của ngân hàng mới có thể đƣợc cải thiện và nâng cao trên trƣờng quốc tế.
Bên cạnh những kết quả đạt đƣợc, luận văn cũng còn hạn chế do chƣa nghiên cứu đƣợc các nhân tố tác động đến tỷ suất sinh lợi tại tất cả các NHTMCP hiện có trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh. Các nhân tố nghiên cứu trong luận văn này cũng chƣa bao gồm tất cả. Do đó những kết quả này không có ý nghĩa toàn bộ đến các NHTMCP mà chỉ có ý nghĩa với các NHTMCP có hội sở chính trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh. Với những hạn chế của đề tài đã mở ra cho tác giả hƣớng nghiên cứu tiếp theo là nghiên cứu thu nhập lãi cận biên của các ngân hàng trong thời gian dài hơn, bổ sung các yếu tố còn thiếu nhƣ đã trình bày ở trên mà nghiên cứu này chƣa thực hiện đƣợc.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tài liệu trong nƣớc
[1]
Nguyễn Vũ Bảo, Các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ suất sinh lợi tại một số ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trƣờng Đại học Kinh Tế TPHCM, 2014.
[2] Phan Thị Cúc, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Giao thông vận tải, 2009.
[3] Chính phủ Việt Nam, Nghị định 59/2009/NĐ-CP về tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Thương mại, ngày 19/7/2009.
[4] Lê Vinh Danh, Tiền và hoạt động của ngân hàng, NXB Tài chính, 2006. [5] Hồ Diệu, Quản trị ngân hàng, Nhà xuất bản Thống kê, 2012.