8. Tổng quan tài iệu nghiên cứu
1.2. CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHCN CỦA
1.2.3. Các tiêu chí phản ánh kết quả công tác XHTDNB KHCN
NHTM thực hiện công tác XHTDNB KHCN nhằm đƣa ra kết quả xép hạng đối với các KHCN c n vay vốn. Kết quả này phải đảm bảo tính chính xác của việc đo ƣờng rủi ro tín dụng mới đáp ứng đƣợc nhu c u sử dụng kết quả XHTDNB KHCN của NHTM. Vì vậy, để đánh giá khách quan công tác XHTDNB KHCN c n dựa trên những tiêu chí sau
a. Số lượng khách hàng cá nhân được xếp hạng
Chỉ tiêu này có nghĩa à có bao nhiêu KHCN đƣợc xếp hạng trog tổng số KHCN đang quan hệ tín dụng tại NHTM. Nếu số ƣợng KHCN đạt tỷ ệ thấp thì sẽ không phản ánh hết rủi ro của các KHCN đang quan hệ tại ngân hàng.
Một ngân hàng có công tác XHTDNB KHCN đƣợc cho à tốt thì công tác XHTDNB của ngân hàng đó phải xem xét qua nhiều kỳ xếp hạng với số ƣợng khách hàng đƣa vào xếp hạng à không hạn chế, với t n suất chấm điểm thƣờng xuyên định kỳ hoặc đột xuất, sao cho thông qua kết quả của công tác
XHTDNB vẫn đảm bảo khả năng đo ƣờng rủi ro tín dụng chính xác nhất. Đồng thời số ƣợng khách hàng cá nhân đƣợc xếp hạng thể hiện một ph n quy mô hoạt động cho vay KHCN của ngân hàng đó. Số ƣợng khách hàng đƣợc xếp hạng càng ớn càng cho thấy quy mô cho vay KHCN càng ớn.
Hiện nay các ngân hàng thƣơng mại h u hết đều bắt buộc xếp hạng 100% các KHCN đang có quan hệ tín dụng hoặc có quan hệ tín dụng n đ u với ngân hàng.
b. Tần suất xếp hạng khách hàng cá nhân
Điều này nghĩa à số n KHCN đƣợc xếp hạng trong vòng 1 năm. Thông thƣờng, giữa các kỳ đánh giá thì các KHCN uôn có sự biến động về thu nhập, khả năng tài chính, nhân thân .... Vì vậy, để đo ƣờng rủi ro thì c n phải cập nhật thƣờng xuyên những thay đổi thông tin, đánh giá xếp hạng những KHCN có sự thay đổi thông tín đó và những KHCN mới phát sinh vay vốn.
Với t n suất chấm điểm xếp hạng thƣờng xuyên định kỳ hoặc đột xuất, ngân hàng đánh giá đƣợc rủi ro trong hoạt động tín dụng KHCN trƣớc diễn biến không ngừng của thị trƣờng và khách hàng.
c. Khả năng đo lường rủi ro
Mục đích cuối cùng của công tác XHTDNB KHCN à đo ƣờng rủi ro của KHCN. Vì vậy, khi đánh giá công tác XHTDNB KHCN thì việc đánh giá khả năng đo ƣờng rủi ro KHCN của công tác XHTDNB KHCN đƣợc xem à tiêu chí đặc biệt quan trọng. Những nội dung c n quan tâm khi đánh giá khả nằng đo ƣờng rủi ro KHCN của công tác XHTDNB KHCN:
- Các KHCN đƣợc xếp hạng cao (nhóm nợ thấp) nhƣng trong thời gian ngắn có bị chuyển ên nhóm nợ cao hơn.
- So sánh tỷ ệ nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh trên các hạng cao hơn với tỷ ệ phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu trên các hạng thấp hơn.
- Nợ quá hạn, nợ xấu của KHCN đƣợc xếp hạng tại ngân hàng có gia tăng hay không?
Nếu có tình trạng KHCN đƣợc xếp hạng cao nhƣng trong thời gian ngắn bị chuyển xuống hạng; tỷ ệ nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh trên thực tế của nhóm KHCN đƣợc xếp hạng cao ại cao hơn tỷ ệ phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu phát sinh trên thực tế của nhóm KHCN đƣợc xếp hạng thấp hơn và nợ quá hạn, nợ xấu của KHCN đƣợc xếp hạng tại ngân hàng gia tăng thì chứng tỏ công tác XHTDNB KHCN chƣa àm tròn nhiệm vụ của mình à đo ƣờng rủi ro tín dụng KHCN.
Do đó, nếu công tác XHTDNB KHCN tốt thì sẽ đƣa ra một kết quả chính xác cho việc phòng ngừa rủi ro của NH.
d. Mức độ sử dụng kết quả XHTDNB
Công tác XHTDNB KHCN có đƣợc đánh giá cao hay không à phụ thuộc vào việc sử dụng các kết quả xếp hạng vào trong hoạt động tín dụng. Kết quả XHTDNB mà đúng sẽ giúp đƣa ra quyết định cấp tín dụng chính xác, hạn chế đƣợc một số rủi ro tín dụng sau này. Đồng thời, nó còn à căn cứ, thƣớc đo để đánh giá ại các khoản vay đã đƣợc cấp góp ph n hỗ trợ công tác quản ý rủi ro tín dụng.