4.1.1.1. Số lượng dịch vụthanh toán không dùng tiền mặt
Xuất phát từ đặc điểm ngân hàng là đơn vị kinh doanh tiền tệ, nguồn vốn chủ yếu là đi vay để cho vay. Khi nền kinh tế càng phát triển thì các luồng chu chuyển và vận động của vốn càng không ngừng gia tăng. Bên cạnh hoạt động truyền thống của ngân hàng là huy động vốn và sử dụng vốn, ngân hàng còn có vai trò làm trung gian thanh toán. Hầu hết các dịch vụ của ngân hàng đều gắn liền với hoạt động thanh toán. Vì thế, nếu hệ thống thanh toán càng phát triển, càng hiện đại, tiện lợi, nhanh chóng và chính xác thì càng góp phần nâng cao hiệu quả của các hoạt động dịch vụ, giúp làm tăng doanh số thanh toán.
Một bước tiến quan trọng trong quá trình phát triển công nghệ hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt của Agribank là năm 2008. Agribank tiến hành triển khai áp dụng hệ thống IPCAS (Hệ thống thanh toán và Kế toán khách hàng) trên nền tảng ngân hàng lõi (Core Banking) cho tất cả các chi nhánh của Agribank trên toàn quốc và trong đó có NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ. Từ đó các dữ liệu của các chi nhánh thanh gia hệ thống Ipcas được quản lý tập trung tại trụsở chính vì thế các giao dịch được hạch toán online và giúp cho hệ thống thanh toán, chuyển tiền trong cùng hệ thống của Agribank trong hệ thống được ghi có tức thời.
Tháng 3/2009 Agribank chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ triển khai lắp đặt máy ATM để phục cho khách hàng mở thẻ ATM tại chi nhánh và là máy ATM đầu tiên được lắp đặt tại huyện Đoan Hùng. Nên số lượng giao dịch hàng ngày là rất lớn, nhất là vào những ngày chuyển lương. Số lượng tài khoản thanh toán của chi nhánh đến ngày đã đạt hơn 18.000 tàikhoản.
Bảng 4.1. Chi tiết một số dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt chủ yếu được
triển khai tại Agribank chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọnăm 2017
STT Tên dịch
vụ Giới thiệu về dịch vụ Đối tượng áp dụng
1
Cho vay
bằng chuyển khoản
Thông tư 09/2012/TT-NHNN của NHNN quy định về việc sử dụng các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt để giải ngân vốn cho vay của các tổ chức tín dụng đã giảm áp lực về tiền mặt, giãm chi phí vận chuyển và bảo vệ tiền, làm
cho phí chuyển tiền tăng đáng kể.
Khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp 2 Dịch vụ chi trả kiều hối và Western Union
Hoạt động chuyển tiền kiều hối của Agribank chi
nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ Phú Thọ nói riêng có sự tăng trưởng tốt qua các năm. Hoạt động chi trả kiều hối của Agribank chi nhánh
huyện Đoan Hùng Phú ThọPhú Thọ thông qua 2 kênh: Qua Argibank Việt Nam và kênh chuyển tiền nhanh Western Union(WU).
Khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp 3 Dịch vụ thanh toán lương
NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ thanh toán lương qua tài
khoản của khách hàng. Nhờ phát triển dịch vụ thanh toán lương tự động đã giúp cho Agribank
chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ Phú Thọ thu hút đượclượng lớn khách hàng mở tài khoản và cung cấp thêm các dịch vụ như SMS, Mobile
banking, thấu chi,...
Khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp 4 Chuyển tiền điện tử bằng UNC
Ngân hàng triển khai chuyển tiền thanh toán
mua bán hàng hóa, kinh doanh, chuyển tiền lương, học phí.... nội tỉnh, liên tỉnh. Đến nay Agribank đã có chi nhánh ở tất cả các huyện trong cả nước, cán bộ Agribank đã có mặt đến tất các làng, xã dù xã vùng sâu hay núi cao.
Khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp 5 Nhờ thu tự động bằng UNT
Ngân hàng triển khai thu hộ tiền của các nhà
cung cấp dịch vụtrên tài khoản của khách hàng như tiềnđiện, điệnthoại, mua hàng trả góp
Khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp 6 Dịch vụ thu, chi NSNN
Việc thu, chi NSNN của kho bạc cũng đã chuyển toàn bộ cho Ngân hàng thực hiện, các khoản thu ngân sách như thuế, nộp phạt, chi ngân sách, ứng vốn,…đều thực hiện qua NHNo & PTNT Việt
Nam chi nhánh huyện Đoan HùngPhú Thọ
Khách hàng cá nhân và khách hàng doanh
7 Dịch vụ tài khoản cá nhân (thẻ thanh toán)
Số lượng tài khoản cá nhân của đơn vị cuối năm 2009 khoảng 1.000 thẻđến cuối năm 2017 số thẻ đạt được là hơn 18.000 thẻ. Số tài khoản tăng trung bình khoảng 200%; số dư tài khoản tăng trung bình 120% mỗi năm
Khách hàng cá nhân 8 Nhóm dịch vụ ngân hàng điện tử Các dịch vụ thuộc dòng DVNH điện tử đã đáp ứng được nhu cầu quản lý thông tin tài khoản mọi lúc mọi nơi của khách hàng. Hiện Argibank huyện Đoan
Hùng đã triển khai một số DVNH điện tử như: SMS
customer, SMS loan customer, Mobile banking,
Internet Banking, ví điện tử, A-tranfer,....
Khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp 9 Thanh toán bằng Séc
Thanh toán bằng séc là một trong những loại
hình thanh toán không dùng tiền mặt có từ lâu và rất phổ biếntrong giao dịch của các ngân hàng
Khách hàng tổ
chức và khách hàng doanh
nghiệp
Nguồn: NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Đoan HùngPhú Thọ (2017)
4.1.1.2. Mức độ gia tăng doanh số từ dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt
Sự phát triển về doanh số từ dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ giai đoạn 2015-2017 được thể hiện qua bảng
Bảng 4.2. Doanh doanh số từ dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại
NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ giai đoạn 2015-2017
Dịch vụ
Doanh số (tỷ đồng) So sánh (%) 2015 2016 2017 16/15 17/16 Bình
quân
Ủy nhiệm chi 66,02 71,12 77,73 107,72 109,29 108,51
Ủy nhiệm thu 40,05 44,48 50,04 111,06 112,50 111,78
Thanh toán bằng séc 28,55 32,76 37,92 114,75 115,75 115,25
Thẻ thanh toán 24,31 27,12 37,92 111,56 139,82 124,89
Dịch vụ thanh toán khác 21,27 23,65 26,66 111,19 112,73 111,96
Tổng 180,2 199,13 230,27 110,50 115,64 113,04
Nguồn: NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đoan HùngPhú Thọ (2017)
Bảng 4.2 cho thấy tình hình TTKDTM của NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh
huyện Đoan Hùng Phú Thọ diễn ra rất tốt qua các năm, trong các hình thức TTKDTM tại NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ
như sau:
- Doanh số ủy nhiệm chi luôn chiếm tỷ trọng cao nhất. Doanh số này luôn ổn định ở mức cao và tăng mạnh qua các năm cụ thể năm 2015 là 66,02 tyr đồng, năm 2016 là 71,12 tỷ đồng, tăng 7,12% so với năm 2015. Năm 2017 đạt mức 77,73 tỷ đồng, tăng 9,29% so với năm 2016. Có được kết quả như vậy là nhờ những cải tiến và thay đổi trong phương thức thanh toán, các giao dịch thanh toán chuyển khoản giữa các ngân hàng đã nhanhchóng, chính xác và an toàn hơn rất nhiều so với trước đây. Do đó, thanh toán qua UNC đã và đang được các doanh nghiệp, cá nhân sử dụng ngày càng nhiều.
- Ủy nhiệm thu chiếm tỷ trọng khá cao và ổn định qua các năm: doanh số thanh toán bằng UNT năm 2015 là 40,05 tỷ đồng, năm 2016 chiếm 44,48 tỷ đồng và năm 2017 là 50,04 tỷ đồng tốc độ tăng bình quân là 11,78%.
- Séc thanh toán chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng phương tiện thanh toán và có xu hướng tăng dần: năm 2015 doanh số thanh toán bằng séc chiếm 28,55 tỷ đồng, năm 2016 tăng lên 32,76 tỷ đồng và năm 2017 tăng lên 37,92 tỷ đồng. Phương tiện thanh toán bằng séc ngày càng tăng do thanh toán bằng séc có nhiều thuận lợi và nhanh chóng trong giao dịch mua bán. Tuy nhiên thanh toán séc lại gặp không ít phiền phức khi khách hàng mua và khách hàng bán không có tài khoản ở cùng một ngân hàng, buộc các ngân hàng phải thông qua hệ thống thanh toán bù trừ của NHNN.
- Phương tiện thanh toán qua thẻ có xu hướng gia tăng về số lượng giao dịch nhưng doanh số TTKDTM qua thẻ vẫn còn hạn chế, chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số TTKDTM. Nguyên nhân, thẻ của NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Đoan HùngPhú Thọ phát hành đa số là thẻ ghi nợ nội địa nên tiện ích của nó còn hạn chế. Thẻ của NHNo & PTNT Việt Namchi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ ngoài chức năng rút tiền chuyển khoản, sao kê truy vấn thông tin tài khoản thanh toán qua hệ thống POS, NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ chưa triển khai các dịch vụ khác: thanh toán tiền điện nước, bảo hiểm mua vé máy bay… do đó, khó cạnh tranh được với các ngân hàng khác đã triển khai rộng rãi.
* Thanh toán bằng ủy nhiệm chi
Tại NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ , UNC là phương tiện thanh toán được sử dụng nhiều nhất, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng TTKDTM và có xu hướng ngày càng tăng.
Thanh toán bằng UNC chiếm tỷ trọng cao cả về số món, số tiền và không ngừng tăng lên là do phương tiện này có những ưu điểm hơn so với các phương tiện thanh toán khác: phạm vi thanh toán rộng, ngoài việc dùng để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ còn được dùng để thanh toán công nợ, chuyển tiền cấp kinh phí, nộp lệ phí, chuyển tiền cá nhân, chuyển vốn trong cùng hệ thống và khác hệ thống, khác ngân hàng, cùng tỉnh và khác tỉnh tham gia thanh toán bù trừ hoặc chuyển tiền online... Thủ tục thanh toán khá đơn giản, thuận tiện, người mua chỉ cần viết giấy UNC gửi đến ngân hàng để thanh toán cho người bán, việc chi trả cũng rất nhanh chóng và thuận tiện. 2,800 2,900 3,000 3,100 3,200 3,300 3,400 3,500 3,600 3,700 2015 2016 2017 3,115 3,327 3,650
Biểu đồ 4.1. Số món giao dịch UNC tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện
Đoan Hùng Phú Thọ qua các năm
Nguồn: NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đoan HùngPhú Thọ (2017) Tuy nhiên, bên cạnh những ưu điểm thì phương tiện này vẫn còn có những hạn chế: Do không quy định thời hạn thanh toán cụ thể, nên người mua có thể chiếm dụng vốn của người bán; ngân hàng không có căn cứđểđôn đốc việc thanh toán. Hơn nữa, còn phụ thuộc vào độ tín nhiệm lẫn nhau của khách hàng, tình trạng trang bị kỹ thuật thanh toán của ngân hàng.
Qua bảng 4.1 và biểu đồ 4.1 cho thấy, về giá trị thanh toán bằng UNC năm 2016 tăng 7,72% so với năm 2015 trong khi số món giao dịch tăng 6,8%; năm 2017 về giá trị giao dịch tăng 9,29% so với năm 2016 còn số món tăng 9,7%. Sở dĩ có sự gia tăng như vậy vào năm 2016 là do nền kinh tế có dấu hiệu phục hồi so với năm 2016. Mặc dù số lượng giao dịch tăng lên không nhiều nhưng giá trị giao dịch tăng lên khá lớn; tốc độ thanh toán bằng UNC
qua các năm tăng cao hơn
Nhìn chung, khách hàng đều tỏ ra bằng lòng với phương thức chi trả này, và không có ý định đổi sang phương tiện khác. Đó là điều làm cho UNC trở thành phương thức thanh toán tiện lợi nhật cho đến thời điểm này.
- Trước đây, việc thanh toán vốn giữa các Ngân hàng còn dùng phương pháp thủ công, chứng từ gửi theo đường thư tín, khách hàng muốn sử dụng UNC phải lập 4 liên. Ngày nay, bằng phương pháp chuyển tiền điện tử, UNC chỉ cần lập 2 liên là đủ: 1 liên giao cho khách hàng, liên còn lại được Ngân hàng lưu giữ. Khi UNC, kế toán viên sẽ kiểm tra sốdư tài khoản khách hàng. Nếu đủ sốdư sẽ tiến hành hạch toán:
+ NợTKTG (người thanh toán).
+ Có tài khoản thích hợp (thanh toán bù trừ, chuyển tiền đi, tài khoản người thụ hưởng…), nếu không đủ số dư, kế toán viên sẽ thông báo lại cho chủ tài khoản và lưu lại UNC, chờđủ sốdư sẽ thanh toán.
- Liên 2 của UNC được lưu lại để tiến hành chuyển tiền điện tử. Trong hệ thống Ngân hàng, việc thanh toán chuyển khoản bằng UNC đến các Ngân hàng khác cấp chỉ mất khoảng từ 2-3 giờ là tiền đã chuyển vềđến tài khoản người thụ hưởng. Đối với các chi nhánh cấp nhỏhơn, thời gian có thể kéo dài khoảng một buổi hoặc trong ngày. Các UNC được khách hàng nộp vào sau 15h30 sẽđược hạch toán vào tài khoản “treo”, đến ngày làm việc tiếp theo sẽ tiến hành chuyển tiền. Rõ ràng phương thức chuyển tiền điện tửđã tạo thêm thuận lợi cho phương tiện thanh toán này.
- Đến nay việc áp dụng hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng (Ipcas) cùng với lợi thế màng lưới rộng khắc cả nước, huyện nào cũng có chi nhánh Agribank và các phòng giao dịch vươn tới các xã nên việc chuyển tiền của khách hàng Agribank rất nhanh chóng và tiện lợi. Đó là lợi thế lớn nhất của Agribank mà cá NHTM khác không có được.
- Về vấn đề thu phí, phí cho UNC phụ thuộc vào “phương thức thanh toán” được sử dụng. Thường phí thanh toán được thanh toán trực tiếp trên mỗi món. Tuy nhiên, với khách hàng lớn có độ tín nhiệm cao, chi nhánh cho phép thu phí một lần vào cuối tháng. Thoả thuận này sẽ được thể hiện bằng một hợp đồng giữa Ngân hàng và khách hàng. Bởi doanh số thanh toán cao nên phí thu được cho thể thức UNC cũng chiếm tỷ trọng đáng kể trong tổng thu nhập về dịch vụ.
* Thanh toán bằng ủy nhiệm thu
Uỷ nhiệm thu thường áp dụng đối với các khoản chi phí dịch vụ có tính chất định kỳ thường xuyên như: tiền điện, tiền thuê nhà, tiền nước của các tổ chức kinh tế hoặc các khoản thu bán hàng do người bán và người mua thoả thuận trước, khi đã có sự tin cậy lẫn nhau, cho nên nó ít được sử dụng trong thanh toán.
Với thanh toán bằng UNT, chứng từ luân chuyển qua nhiều khâu và thực hiện bằng hình thức ghi Nợ trước và ghi Có sau. Nếu UNT dùng để thanh toán tiền hàng với khách hàng có tài khoản ở cùng ngân hàng với đơn vị bán thì quá trình đơn giản, nhanh chóng hơn, khách hàng chỉ cần nộp UNT theo mẫu in sẵn của ngân hàng kèm hoá đơn thanh toán, sau khi kế toán kiểm tra tính hợp lệ của chứng từUNT, hoá đơn thanh toán và tài khoản bên mua đủ tiền thì tiến hành ghi Nợ vào tài khoản bên mua và ghi Có vào tài khoản đơn vị bán nếu hai bên đều có tài khoản tại NHNo & PTNT. Trường hợp hai bên mở tài khoản tại hai ngân hàng khác nhau, UNT sẽ được gửi sang ngân hàng bên mua bằng phương thức thanh toán điện tử online hay phương thức thanh toán bù trừ giấy. Sau khi ngân hàng bên mua ghi Nợ vào tài khoản bên mua, chứng từ UNT sẽđược trả lại ngân hàng bên bán và ghi Có vào tài khoản bên bán.
Biểu đồ 4.2. Giá trị giao dịch UNT tại NHNo & PTNT chi nhánh
huyện Đoan Hùngqua các năm qua
Nguồn: NHNo & PTNT chi nhánh huyện Đoan HùngPhú Thọ (2017) Một số lưu ý khi sử dụng phương tiện thanh toán này tại NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ :
Mọi trường hợp tranh chấp về việc làm chứng từ khống, về sự thiếu khớp đúng giữa tiền đã trả với hàng hóa, dịch vụđã nhận được, do hai bên giải quyết.
Các UNT được ngân hàng phục vụ đơn vị hưởng ký đóng dấu trước khi chuyển đến ngân hàng phục vụđơn vị sử dụng dịch vụ.
Nếu NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ là ngân hàng phục vụngười mua, NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ chỉ thanh toán các UNT của các đơn vị sử dụng dịch vụ khi các đơn vị này đã có đề nghị bằng văn bản gửi NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh huyện Đoan Hùng Phú Thọ về việc thanh toán các UNT do ngân hàng đơn vị cung cấp dịch vụ chuyển tới. Trường hợp các đơn vị sử dụng chưa có đề nghị bằng văn bản về việc thanh toán UNT, giao dịch viên khi nhận các UNT chưa