7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.3.3. Đánh giá kết quả hoạt động thanh tra, giám sát trong lĩnh vực tín
vực tín dụng của NHNN CN tỉnh Gia Lai
a. Khái quát về kết quả thanh tra của NHNN Chi nhánh
- Công tác GSTX đã thực hiện theo dỏi và thu thập thông tin của 19/19 Chi nhánh TCTD trên địa bàn thông qua chƣơng trình giám sát và hàng tháng đã có báo cáo đánh giá chung về hoạt động của từng CN TCTD nhất là các đơn vị có tình hình biến động bất thƣờng nhƣ nợ xấu cao hơn mức cho phép.
- Cùng với hoạt động GSTX, hoạt động TTTC của NHNN CN tỉnh Gia Lai thời gian qua đã thực hiện đƣợc các yêu cầu đặt ra trong chƣơng trình kế hoạch thanh tra hằng năm. Cụ thể trong 03 năm 2013 – 2015 qua các tiêu chí sau:
Bảng 2.7. Số liệu hoạt động thanh tra tại chỗ từ năm 2013-2015
Chỉ tiêu / Năm 2013 2014 2015 Tổng cộng
Số cuộc thanh tra 5 6 8 19
Trong đó: theo chƣơng trình của
Thanh tra NHTW 2 1 3 6
Số kiến nghị sau thanh tra 30 37 49 116
(Nguồn:Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Gia Lai)
b. Đánh giá kết quả hoạt động thanh tra của NHNN CN đối với hoạt động tín dụng của NHTM theo các tiêu chí trực tiếp
- Về việc đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng của TCTD tại thời điểm thanh tra
Để đánh giá đúng thực trạng hoạt động tín dụng của TCTD tại thời điểm thanh tra, thì công tác thanh tra phải bám sát nội dung, kế hoạch tiến
hành thanh tra; tùy điều kiện thực tế chọn tập mẫu để kiểm tra, đối chiếu trên cơ sở đảm bảo đạt đƣợc mục tiêu đề ra; kết luận thanh tra phải nêu rõ những nhận xét, đánh giá về từng nội dung đã tiến hành thanh tra, chỉ rõ những vi phạm với chứng cứ chính xác, đảm bảo tính hợp lý, hợp pháp, nguyên nhân, trách nhiệm đối với những vi phạm; đƣa ra những kiến nghị biện pháp xử lý vi phạm; nêu rõ các quy định pháp luật làm căn cứ để xác định hành vi, tính chất, mức độ vi phạm đ ng thời phối hợp với thông tin tín dụng (CIC), các báo cáo kiểm toán và KSNB tại chi nhánh TCTD, tổng hợp các yếu tố trên, thanh tra chi nhánh đƣa ra kết luận đánh giá chính xác thực trạng hoạt động tín dụng của TCTD tại thời điểm thanh tra.
Trong 03 năm 2013-2015, thanh tra NHNN CN đã triển khai thanh tra trực tiếp đối với 17 CN TCTD trên địa bàn. Qua thanh tra đã đánh giá chính xác thực trạng hoạt động tín dụng của các TCTD tại thời điểm thanh tra trong đó kịp thời chỉ ra các sai phạm và đã kiến nghị các biện pháp xử lý theo đúng quy định của pháp luật.
* Về số lượng những sai phạm trọng yếu của TCTD hoặc những vấn đề cần phải khắc phục, bổ sung, chỉnh sửa được thanh tra phát hiện
Qua công tác thanh tra trong 03 năm 2013-2015, các sai phạm trong lĩnh vực tín dụng đƣợc thanh tra phát hiện và đƣa ra 116 kiến nghị yêu cầu các CN TCTD chỉnh sửa, khắc phục, bổ sung chủ yếu tập trung vào các nhóm hành vi sai phạm, cụ thể nhƣ sau:
Thứ nhất, về thẩm định, xét duyệt cho vay
Thứ hai, về h sơ vay vốn
Thứ ba, về tài sản đảm bảo
Thứ tư, về kiểm tra sử dụng vốn vay
Thứ năm, sử dụng vốn sai mục đích
- Chƣa đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng.
- Khi thẩm định, tái thẩm định khách hàng vay vốn, chƣa truy cập vào Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) và in thông tin tín dụng của khách hàng lƣu vào h sơ.
* Về kết quả khắc phục các tồn tại, sai phạm trong hoạt động của TCTD từ những kiến nghị do thanh tra, giám sát ngân hàng đưa ra
Thanh tra, giám sát NHNN CN tỉnh Gia Lai theo dõi chặt chẽ công tác xử lý sau thanh tra với các nội dung phải thực hiện trong thời hạn cụ thể. Khuyến cáo, nhắc nhở hoặc xử lý vi phạm hành chính đối với các TCTD không thực hiện hoặc thực hiện thiếu nghiêm túc theo quy định. Tính đến thời điểm 31/12/2015, theo báo cáo của các TCTD đƣợc thanh tra thì 116 kiến nghị đã chỉnh sửa xong.
* Về những đề xuất, kiến nghị của TTGS NH với các cơ quan có thẩm quyền về cơ chế, chính sách, pháp luật liên quan đến lĩnh vực tiền tệ và hoạt động NH
Qua công tác TTTC hoạt động của các TCTD trên địa bàn, thanh tra CN đã có một số kiến nghị với các cấp có thẩm quyền để ban hành, điều chỉnh, bổ sung một số vấn đề về cơ chế, chính sách cho phù hợp với thực tiễn hoạt động NH hiện nay.
c. Đánh giá kết quả hoạt động thanh tra của NHNN CN tỉnh Gia Lai đối với hoạt động tín dụng của NHTM theo các tiêu chí gián tiếp
* Kết quả tăng trưởng quy mô tín dụng của các NHTM thuộc đối tượng thanh tra, yêu cầu quản lý của NHNN
Hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chính của các TCTD và rủi ro tín dụng cũng là một trong bốn loại rủi ro cơ bản (rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro thanh khoản và rủi ro hoạt động) của các TCTD. Do vậy, việc kiểm soát để hoạt động tín dụng của ngành ngân hàng tỉnh tăng trƣởng bền
vững là nhiệm vụ quan trọng đặt ra đối với công tác thanh tra của NHNN chi nhánh.
Đến 31/12/2015, tổng dƣ nợ tín dụng trên toàn địa bàn đạt 55.644 tỷ đ ng, tăng 12.466 tỷ đ ng, tỷ lệ tăng trƣởng 28,87% so với cuối năm 2014 (năm 2014 tăng 18% so với năm 2013). Dƣ nợ tăng tất cả các khối, trong đó tỷ lệ tăng trƣởng cao nhất thuộc về khối NHTM Nhà nƣớc chi phối tăng 31,46% và còn lại là Khối NHTM cổ phần có tỉ lệ tăng thấp nhất 10,75%.
Bảng 2.8. Số liệu tín dụng trong 3 năm 2013 – 2015
Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2013 2014 2015 Tổng dƣ nợ 36.590 43.178 55.644 Trong đó: - Nợ xấu 267 329 289 - Tỷ lệ nợ xấu 0,72 0,76 0,51 1. Khối NHTM Nhà nước 31.930 37.776 49.661 Nợ nhóm 1 28.210 33.850 43.234 Nợ nhóm 2 3.460 3.636 6.185 Nợ nhóm 3 138 238 137 Nợ nhóm 4 57 32 74 Nợ nhóm 5 65 20 30 Tỷ lệ nợ xấu 0,81% 0,76% 0,48% 2. Khối NHTM Cổ phần 4.660 5.402 5.983 Nợ nhóm 1 4.120 4.135 5.200 Nợ nhóm 2 533 1.228 735 Nợ nhóm 3 3 21 23 Nợ nhóm 4 1 7 17 Nợ nhóm 5 3 11 8 Tỷ lệ nợ xấu 0,15% 0,72% 0,80%
* Mức giảm rủi ro tín dụng thông qua các chỉ tiêu: tỷ lệ dư nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5; tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ; cơ cấu tín dụng.
Chất lƣợng tín dụng của các TCTD trên toàn địa bàn hiện vẫn duy trì trong mức cho phép, tỷ lệ nợ xấu trong 03 năm 2013 - 2015 có xu hƣớng giảm nhẹ lần lƣợt là 0,72%, 0,76% và 0,51% trên tổng dƣ nợ. Đối với những TCTD có tỷ lệ nợ xấu >5%, thanh tra NHNN CN đều có văn bản khuyến cáo và yêu cầu đơn vị có biện pháp tích cực thu h i nợ để lành mạnh hóa chất lƣợng tín dụng.
Cơ cấu tín dụng tiếp tục dịch chuyển theo hƣớng tập trung vốn phục vụ lĩnh vực sản xuất và các dự án, phƣơng án có hiệu quả, kiểm soát tỷ trọng các lĩnh vực cho vay không khuyến khích ở mức hợp lý. Cụ thể:
Bảng 2.9. Cơ cấu tín dụng
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2013 2014 2015
Tổng dƣ nợ 36.590 43.178 55.644
1. Dƣ nợ cho vay lĩnh vực SXKD 34.613 41.650 54.510 2. Dƣ nợ cho vay lĩnh vực phi SX 1.977 1.528 1.134 Tỷ lệ cơ cấu so với năm trƣớc (%) 5,40 3,53 2,03
Trong đó:
- Tiêu dùng 977 1.528 1.134 3. Phân theo kỳ hạn vay
- Dƣ nợ ngắn hạn 25.670 25.765 35.893
- Dƣ nợ trung, dài hạn 10.920 17.413 19.751 4. Phân theo loại tiền tệ
- Dư nợ VNĐ 32.657 40.458 52.482 - Dư nợ Ngoại tệ (quy đổi VND) 3.933 2.720 3.162
Đến 31/12/2015, tổng dƣ nợ tín dụng cho vay lĩnh vực SXKD trên toàn địa bàn đạt 54.510 tỷ đ ng, tăng 12.860 tỷ đ ng, tỷ lệ tăng trƣởng 30,87% so với cuối năm 2014 (năm 2014 tăng 20,33% so với năm 2013). Dƣ nợ cho vay lĩnh vực phi sản xuất trên toàn địa bàn đạt 1.134 tỷ đ ng, giảm 394 tỷ đ ng, tỷ lệ giảm 25,78% so với cuối năm 2014 (năm 2014 giảm 22,71% so với năm 2013). Nhƣ vậy việc giảm dƣ nợ cho vay trong lĩnh vực phi sản xuất là nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế ở địa phƣơng.