7. Tổng quan tình hình nghiên cứu:
1.3.2. Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng:
Việc kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng là tổng thể các biện pháp mà ngân hàng áp dụng nhằm kiểm soát chặt chẽ rủi ro và giảm bớt mức độ tổn thất do hậu quả bất lợi do rủi ro gây ra, bao gồm các biện pháp sau:
a. Né tránh rủi ro:
Né tránh rủi ro là việc né tránh những đối tƣợng, những hoạt động hoặc những nguyên nhân làm phát sinh tổn thất, mất mát có thể xảy ra.
Do đối tƣợng khách hàng cho vay tiêu dùng là các các nhân hộ gia đình rất nhiều, đa dạng; số lƣợng các khoản vay nhiều nhƣng quy mô nhỏ. Do đó cần chú trọng thẩm định, xếp hạng, sàng lọc khách hàng kĩ trƣớc khi cho vay tiêu dùng, thông qua đó: đối với những khách hàng đã thấy rõ ràng là có chứa rủi ro lớn, không đủ điều kiện vay vốn, không đáp ứng các tiêu chuẩn cho vay của ngân hàng thì biện pháp tốt nhất là né tránh, từ chối không cho khách hàng vay.
b. Ngăn ngừa rủi ro:
Ngăn ngừa rủi ro là việc sử dụng các biện pháp để ngăn chặn phòng ngừa những những hoạt động hoặc những nguyên nhân làm phát sinh tổn thất, mất mát có thể xảy ra:
- Thẩm định khoản vay đúng theo quy trình và thực thi quy trình cho vay tiêu dùng chặt chẽ, thƣờng xuyên thực hiện kiểm tra trong và sau cho vay tiêu dùng.
Đối tƣợng KH nhu cầu vay tiêu dùng đa dạng, số lƣợng các khoản vay lớn, nguồn trả nợ biến động, cần thẩm định kĩ càng cả trƣớc, trong và sau khi
cho vay để đảm bảo khách hàng có sử dụng đúng mục đích hay không, trong quá trình vay vốn nguồn trả nợ có đảm bảo để trả nợ hay không,…
- Áp dụng các điều khoản trong nội dung hợp đồng tín dụng: ngân hàng phải soạn thảo hợp đồng tín dụng một cách cẩn trọng, đảm bảo các điều kiện pháp lý chặt chẽ, thuận lợi cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ.
c. Giảm thiểu rủi ro cho vay:
Là biện pháp nhằm làm giảm sự bất định của rủi ro và giảm mức độ tổn thất khi rủi ro xảy ra. Các biện pháp giảm thiểu tổn thất thƣờng áp dụng nhƣ:
- Giảm hạn mức cho vay tiêu dùng, tạm dừng và chấm dứt cho vay tiêu dùng: trong quá trình cho vay tiêu dùng và giám sát vốn vay nếu phát hiện nguy cơ rủi ro cao thì NHCV có thể áp dụng các biện pháp nhƣ giảm hạn mức cho vay, tạm dừng và chấm dứt cho vay nhằm giảm thiểu mức độ thiệt hại khi rủi ro xảy ra.
- Xác định các điều khoản trong nội dung hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay: là việc ngân hàng đƣa các điều khoản mang tính ràng buộc đối với khách hàng vay tiêu dùng nhằm giảm thiểu rủi ro nhƣ các điều khoản về lãi suất, điều kiện và hình thức thanh toán, đánh giá lại tài sản bảo đảm, mục đích sử dụng vốn vay, các trƣờng hợp giảm hạn mức, ngừng cho vay, các biện pháp bổ sung điều kiện vay vốn…
- Định giá khoản vay có phần bù rủi ro: Đây chính là lãi suất cho vay, trong lãi suất cho vay phải bao gồm cả phần bù rủi ro. Phần bù rủi ro đƣợc áp dụng tùy theo mức độ rủi ro của từng khoản vay và mục đích là tạo nguồn thu để bù đắp tổn thất khi rủi ro xảy ra. Bất kỳ một ngân hàng nào cũng mong muốn đảm bảo rằng lãi suất cho vay cao hơn lãi suất đã đƣợc điều chỉnh theo rủi ro và bao gồm các khoản chi phí. Đặc biệt đối với cho vay tiêu dùng, chi phi và rủi ro cao hơn so với các hình thức cho vay khác nên lãi suất cho vay phải cao hơn, để bù đắp nếu rủi ro xảy ra.
- Áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay: cho vay có bảo đảm bằng tài sản của bên vay hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thức ba là một trong những hình thức cho vay phổ biến của tất cả các ngân hàng. Việc gắn tài sản bảo đảm với nợ vay đƣợc thực hiện nhằm đáp ứng hai mục tiêu của ngân hàng đó là: Tài sản bảo đảm là nguồn trả nợ thứ hai khi rủi ro xảy ra; nâng cao trách nhiệm, ý chí trả nợ của bên vay. Đối với cho vay tiêu dùng số lƣợng các khoản vay lớn, nguồn trả nợ thƣờng từ tiền lƣơng, có thể biến động theo yếu tố ngoại cảnh, do đó cần chú trọng áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay.
- Trích lập dự phòng rủi ro:
+ Xuất phát từ bản chất của hoạt động cho vay là đã cho vay là có chứa đựng rủi ro, tuy nhiên, vì đây thuộc loại rủi ro suy đoán nên ngân hàng phải cân nhắc giữa cơ hội tạo ra lợi nhuận và nguy cơ xảy ra tổn thất để chấp nhận một mức rủi ro hợp lý với mong muốn thu đƣợc lợi nhuận mong muốn. Khi đã chấp nhận rủi ro thì phải dự trù về nguồn tài chính để khi rủi ro xảy ra thì sẽ khắc phục đƣợc kịp thời nhằm bù đắp những tổn thất mất mát. Đây là phƣơng pháp thông qua việc lƣu giữ tổn thất, việc lƣu giữ đƣợc thực hiện một cách chủ động, có kế hoạch thông qua việc định kỳ hạn nợ và trích lập dự phòng rủi ro. Việc làm này sẽ tạo cho ngân hàng có ý thức kiểm soát rủi ro chặt chẽ vì khi rủi ro xảy ra thì ngân hàng là ngƣời chịu tổn thất, dự phòng rủi ro chính là chi phí trích trƣớc do vậy sẽ làm tăng chi phí và ảnh hƣởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Trích lập dự phòng tại các ngân hàng mang tính chất giống nhƣ hình thức tự bảo hiểm rủi ro. Việc trích lập bao gồm trích lập dự phòng cụ thể và dự phòng chung:
Trích lập dự phòng cụ thể: mức trích lập đƣợc thực hiện dựa vào phân loại nợ, mỗi nhóm nợ đƣợc trích lập theo một tỷ lệ nhất định (dựa vào mức độ rủi ro của nợ vay) sau khi đã trừ đi giá trị tài sản bảo đảm đƣợc khấu trừ.
Trích lập dự phòng chung: theo một lộ trình nhất định, các TCTD trích lập dự phòng chung bằng một tỷ lệ theo quy định trên tổng dƣ nợ (sau khi đã trừ nhóm nợ nào đã trích dự phòng cụ thể 100%).
d. Chuyển giao rủi ro:
Là biện pháp chuyển giao rủi ro sang đối tƣợng khác, chuyển từ trạng thái bất định của rủi ro sang trạng thái có thể kiểm soát đƣợc. Chuyển giao rủi ro giúp cho NHTM giảm áp lực gánh chịu tổn thất khi rủi ro xảy ra.
Các cách thức chuyển giao rủi ro:
- Chuyển giao rủi ro cho ngƣời kinh doanh rủi ro (các công ty bảo hiểm): Thông qua khách hàng vay: Ngân hàng quy định điều kiện trƣớc khi giải ngân bên vay phải mua bảo hiểm liên quan đến khoản vay và chuyển quyền thụ hƣởng bảo hiểm đầu tiên cho ngân hàng để khi rủi ro xảy ra ngân hàng nhận khoản tiền đền bù từ nhà bảo hiểm để bù đắp tổn thất.
- Chuyển giao rủi ro cho tổ chức kinh doanh bảo hiểm tín dụng: Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tín dụng cho các khoản mà mình cho vay, tổ chức kinh doanh bảo hiểm tín dụng sẽ bồi thƣờng cho ngân hàng những thiệt hại, tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra.
- Chuyển giao rủi ro cho bên mua nợ:
Tìm kiếm khách hàng (thƣờng là các công ty mua bán nợ) để bán lại các khoản nợ có vấn đề với một tỷ lệ nhất định để thu hồi nợ. Thực chất của việc bán nợ chính là chuyển giao rủi ro và cơ hội cho bên kinh doanh mua bán nợ sau khi ngân hàng cho vay chấp nhận một mức tổn thất nhất định.
- Chuyển giao rủi ro cho ngân sách nhà nƣớc: Đối với những khoản vay theo chỉ định của Chính phủ.
- Chứng khoán hóa: Là việc ngân hàng thực hiện tập hợp đóng gói các khoản nợ chƣa đáo hạn có chung đặc điểm nhƣ cùng kỳ hạn, lãi suất, loại hình cho vay, hình thức bảo đảm… bán cho nhà đầu tƣ dƣới hình thức chứng
khoán nợ. Các chứng khoán nợ này cho phép ngƣời sở hữu chúng nhận đƣợc khoản tiền thanh toán từ ngƣời vay. Những lợi ích cơ bản của chứng khoán hóa đối với ngân hàng bán: tăng khả năng thanh khoản của tài sản, chuyển đổi các tài sản thanh khoản thấp sang các tài sản thanh khoản cao hơn, cung cấp một công cụ tài trợ mới, chuyển đổi lĩnh vực đầu tƣ sang các thị trƣờng mới có khả năng sinh lợi cao hơn.