8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.2.3 Các tiêu chí đánh giá kết quả cho vay hỗ trợ nhà ở
a. Các tiêu chí phản ánh quy mô
Đây là các tiêu chí phản ánh sự phát triển của cho vay hỗ trợ nhà ở theo chiều rộng. Cụ thể:
-Tiêu chí phản ánh dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở:
Tiêu chí này được đánh giá qua mức tăng dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở
qua các thời kỳ so sánh và tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở qua các thời kỳ.
Mức tăng (giảm) dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở = Tổng dư nợ cho vay hỗ
trợ nhà ở năm t - Tổng dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở năm (t-1).
Hệ số này cho biết dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở năm t tăng (giảm) so với năm (t-1) về số tuyệt đối là bao nhiêu. Hệ số này dương (>0) cho thấy số tiền ngân hàng cho khách hàng vay tăng lên quy mô về cho vay hỗ trợ nhà ở của ngân hàng tăng và ngược lại.
Tốc độ tăng (giảm) dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở = Mức tăng (giảm) tuyệt
đối dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở / Dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở kỳ gốc.
Cũng giống như mức tăng (giảm) dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở, tỷ số này cho biết dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở năm t tăng (giảm) so với năm (t-1) về số
tương đối là bao nhiêu. Hệ số này dương (>0) cho thấy số tiền ngân hàng cho khách hàng vay tăng lên quy mô về cho vay hỗ trợ nhà ở của ngân hàng tăng và ngược lại.
Ngoài ra, để đánh giá về quy mô cho vay hỗ trợ nhà ở, người ta còn có thể dùng tiêu chí tỷ trọng dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở nhằm xem xét vị trí của hoạt động cho vay hỗ trợ nhà ở trong tổng hoạt động cho vay của ngân hàng.
Tỷ trọng dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở = Tổng dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở/ Tổng dư nợ từ hoạt động cho vay.
-Tiêu chí phản ánh số lượng khách hàng vay hỗ trợ nhà ở:
Tiêu chí phản ảnh số lượng khách hàng vay hỗ trợ nhà ở cũng được đánh giá qua hai tiêu chí là mức tăng (giảm) tuyệt đối và tốc độ tăng (giảm).
Mức tăng (giảm) số lượng khách hàng vay hỗ trợ nhà ở = Số lượng khách hàng vay hỗ trợ nhà ở năm t – Số lượng khách hàng vay hỗ trợ nhà ở
năm (t-1).
Tốc độ tăng (giảm) số lượng khách hàng vay hỗ trợ nhà ở = Mức tăng (giảm) tuyệt đối số lượng khách hàng vay hỗ trợ nhà ở / Số lượng khách hàng vay hỗ trợ nhà ở kỳ gốc.
Cả hai tiêu chí này đều nhằm phản ánh sự mở rộng (suy giảm) số lượng khách hàng mà ngân hàng đã cho vay hỗ trợ nhà ở qua các thời kỳ.
-Tiêu chí phản ánh bình quân dư nợ vay hỗ trợ nhà ở trên một khách hàng vay:
Dư nợ bình quân cho vay hỗ trợ nhà ở trên một khách hàng được xác
định bằng tổng dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở tại một thời điểm chia cho số
khách hàng vay hỗ trợ nhà ở có ở thời điểm đó. Tiêu chí này được so sánh qua các năm nhằm đánh giá mức độ phát triển cho vay hỗ trợ nhà ở của một ngân hàng phản ánh một khách hàng cho vay hỗ trợ nhà ở chiếm dư nợ bình quân bao nhiêu qua các năm. Hệ số này càng cao chứng tỏ cho vay hỗ trợ nhà ở
chiếm vị trí ngày càng quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng và cho vay hỗ trợ nhà ở ngày càng phát triển.
b. Tiêu chí phản ánh thị phần cho vay hỗ trợ nhà ở
Thị phần cho vay hỗ trợ nhà ở là tỷ trọng dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở của NHTM so với tổng dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở của tất cả các NHTM trên thị
trường mục tiêu.
Tiêu chí này phản ánh thị phần mà ngân hàng thương mại chiếm lĩnh
được trên thị trường so với các đối thủ cạnh tranh trên địa bàn, thường được
đánh giá trong một vùng, miền, quốc gia … và được so sánh qua các năm để
thể hiện mức độ phát triển.
c.Các tiêu chí đánh giá chất lượng dịch vụ
Chất lượng dịch vụ cho vay hỗ trợ nhà ở là một tiêu chí tổng hợp, không thể phản ánh qua một tiêu thức cụ thể mà phải đánh giá kết hợp qua nhiều tiêu thức. Cụ thể:
-Độ an toàn, chính xác trong quá trình thực hiện nghiệp vụ cho vay hỗ
trợ nhà ở, thủ tục giao dịch khi khách hàng đến vay.
-Tốc độ xử lý các giao dịch là nhanh hay chậm: Thủ tục thẩm định về
các điều kiện vay vốn.
- Thái độ và trách nhiệm của nhân viên ngân hàng: Nhân viên ngân hàng có trình độ nghiệp vụ vững vàng, luôn tận tình với khách hàng, quan tâm khách hàng và hướng dẫn khách hàng một cách chu đáo hay không?
d. Các tiêu chí phản ánh kết quả kiểm soát rủi ro
- Tỷ lệ nợ xấu:
Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay hỗ trợ nhà ở là tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu cho vay hỗ trợ nhà ở (các khoản nợ thuộc nhóm 3,4,5) và tổng dư nợ cho vay hỗ trợ nhà ở của ngân hàng thương mại ở một thời điểm nhất định.
Đây là một trong những tiêu chí được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng của các khoản vay hỗ trợ nhà ở của ngân hàng thương mại trong từng thời kỳ. Tỷ lệ nợ xấu của kỳ sau cao hơn kỳ trước thể hiện rủi ro tín dụng
trong cho vay hỗ trợ nhà ở tại ngân hàng tăng, công tác quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng chưa thực sự hiệu quả và ngược lại.
- Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro
Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro là tỷ lệ giữa số dư có của tài khoản dự
phòng rủi ro tín dụng chia cho tổng dư nợ cuối kỳ. Khi tỷ lệ này có xu hướng tăng qua các thời kỳ thì điều đó chứng tỏ ngân hàng đang đối mặt với rủi ro tín dụng ngày càng cao và ngược lại.
- Tỷ lệ xóa nợ ròng:
Tỷ lệ xóa nợ ròng = Nợ xóa ròng / Tổng dư nợ.
Trong đó: Nợ xóa ròng = Dư nợ các khoản vay đã xóa nợ vì rủi ro – Giá trị các khoản thu bù đắp thiệt hại.
Đây là tiêu chí đánh giá khả năng thu nợ từ các khoản nợ đã chuyển ra ngoại bảng và đang được các ngân hàng sử dụng các biện pháp mạnh để đòi. Nếu tỷ lệ này cao cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng bị tổn thất lớn, danh mục cho vay có chất lượng thấp, hoạt động kinh doanh không hiệu quả.
e. Tiêu chí phản ánh thu nhập cho vay hỗ trợ nhà ở
Thu nhập là một trong những tiêu chí quan trọng mà các Ngân hàng hướng tới. Thu nhập cho vay được tính theo các công thức sau: Thu nhập = Doanh thu Cho vay hỗ trợ nhà ở - Chi phí cho vay hỗ trợ
nhà ở.
Trong đó:
Doanh thu cho vay hỗ trợ nhà ở bao gồm lãi cho vay và các khoản phí thu được.
Chi phí cho vay hỗ trợ nhà ở bao gồm chi phí huy động vốn, chi phí marketing và các chi phí cho vay khác.
Thu nhập từ cho vay hỗ trợ nhà ở càng lớn thể hiện hoạt động cho vay hỗ
đánh giá thu nhập từ hoạt động cho vay hỗ trợ nhà ởđược xác định như sau: -Tiêu chí phản ánh mức tăng (giảm) thu nhập qua các thời kỳ:
Mức tăng (giảm) thu nhập cho vay hỗ trợ nhà ở = Thu nhập cho vay hỗ
trợ nhà ở kỳ sau – Thu nhập cho vay hỗ trợ nhà ở kỳ trước.
-Tiêu chí phản ánh tốc độ tăng trưởng thu nhập qua các thời kỳ:
Tốc độ tăng (giảm) thu nhập cho vay hỗ trợ nhà ở = Mức tăng (giảm) cho vay hỗ trợ nhà ở / Thu nhập cho vay hỗ trợ nhà ở kỳ trước.