7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM
1.2.1. Mục tiêu hoạt động huy động vốn của NHTM
Huy động vốn đóng vai trò rất quan trọng đối với các ngân hàng thƣơng mại, theo đó việc xác định mục tiêu của huy động vốn trong quá trình hoạt động kinh doanh của các ngân hàng là điều tất yếu. Có nhiều mục tiêu đặt ra đối với huy động vốn, tùy vào tình hình kinh doanh tại mỗi thời kỳ khác nhau mà các NHTM lựa chọn những mục tiêu khác nhau. Các mục tiêu NHTM thƣờng chú trọng đến nhƣ sau:
Tăng trưởng quy mô huy động vốn
Để mở rộng hoạt động thì các ngân hàng thƣơng mại cần phải có quy mô vốn đủ lớn để phục vụ cho nhu cầu mở rộng của mình. Bên cạnh đó, hoạt động trong nền kinh tế với sự cạnh tranh gay gắt thì các ngân hàng thƣơng mại còn cần phải đầu tƣ rất nhiều cho các nguồn lực về công nghệ, nhân sự, cơ sở vật chất, mạng lƣới,… để đáp ứng nhu cầu thị trƣờng một cách tốt nhất. Những điều này đòi hỏi ngân hàng phải mở rộng quy mô về vốn, đặc biệt là quy mô huy động vốn. Việc đề ra mục tiêu tăng trƣởng quy mô huy động vốn sao cho phù hợp với khả năng và điều kiện thực tế của ngân hàng là điều hết sức quan trọng phục vụ cho sự phát triển ổn định, bền vững của ngân hàng.
Hợp lý hóa cơ cấu huy động vốn
Cơ cấu vốn huy động là tỷ trọng mỗi nguồn vốn so với tổng nguồn vốn huy động tại mỗi NHTM tùy theo từng tiêu thức phân loại nguồn vốn nhất định.
Cơ cấu vốn huy động đƣợc xem là hợp lý nếu nhƣ giá trị và kỳ hạn của chúng phù hợp với giá trị và kỳ hạn của tài sản mà ngân hàng đang nắm giữ. Việc xác định cơ cấu huy động phụ thuộc vào nhiều yếu tố. Ngân hàng định
hƣớng đầu tƣ hoặc cho vay vào lĩnh vực nào, với quy mô tƣơng ứng bao nhiêu thì cũng sẽ có kế hoạch xây dựng cơ cấu nguồn vốn huy động tƣơng ứng. Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng có thể rất khác nhau, tùy thuộc vào đặc điểm khách hàng, chiến lƣợc kinh doanh và hoạt động marketing của ngân hàng.
Ổn định, gia tăng thị phần huy động vốn
Việc xác định vị thế cạnh tranh của ngân hàng trong hoạt động huy động vốn phải dựa trên thị phần huy động vốn của ngân hàng đó so với các ngân hàng khác. Ngân hàng nào có thị phần càng lớn thì vị thế cạnh tranh của họ càng cao và đã thu hút đƣợc một số lƣợng khách hàng lớn ƣa thích sử dụng sản phẩm, dịch vụ của mình so với các đối thủ cạnh tranh. Việc tăng trƣởng huy động vốn đồng nghĩa với việc tăng trƣởng thị phần cung cấp sản phẩm và các dịch vụ đi kèm trên thị trƣờng huy động vốn. Bởi vậy, việc ổn định và giữ vững thị phần luôn là mục tiêu tối thiểu mà ngân hàng muốn đạt đƣợc. Nếu có đủ khả năng và điều kiện thực tế cho phép thì ngân hàng có thể đặt ra mục tiêu gia tăng thị phần huy động vốn nhằm gia tăng vị thế của mình cũng nhƣ đáp ứng nhu cầu kinh doanh của ngân hàng.
Kiểm soát rủi ro
Các rủi ro trong hoạt động huy động vốn bao gồm những rủi ro nhƣ lãi suất, tỷ giá, thanh khoản, rủi ro tác nghiệp. Rủi ro lãi suất là rủi ro khi có sự không tƣơng thích giữa tài sản đầu tƣ và vốn huy động về kỳ hạn, khi lãi suất biến động chi phí trả lãi tăng nhanh hơn thu nhập từ lãi. Rủi ro tỷ giá xảy ra đối với các khoản huy động bằng ngoại tệ, phát sinh khi tỷ giá vào thời điểm huy động cao hơn thời điểm thanh toán. Rủi ro thanh khoản phát sinh do sự không phù hợp giữa kỳ hạn huy động và cho vay dẫn đến ngân hàng không đáp ứng đƣợc các nhu cầu về dòng tiền thanh toán các khoản huy động. Rủi ro tác nghiệp xảy ra khi giao dịch viên hạch toán nhầm kỳ hạn, số tiền, mức
lãi suất…khi phát sinh giao dịch với khách hàng, huy động trực tiếp từ khách hàng bên ngoài không hạch toán vào hệ thống. Rủi ro đạo đức nghề nghiệp phát sinh khi cán bộ đƣợc phân công trực tiếp đi huy động vốn ngoài ngân hàng, dịch vụ gửi tiền tận nhà…không thực hiện đúng quy trình, biển thủ riêng cho cá nhân, giả mạo hồ sơ… Chính vì vậy, việc đƣa ra mục tiêu kiểm soát rủi ro sẽ giúp ngân hàng chủ động hơn trong việc xử lý các rủi ro gặp phải.
Kiểm soát chi phí
Chi phí huy động vốn của ngân hàng là khoản chi phí đƣợc cấu thành bởi chi phí trả lãi và các khoản chi phí phi lãi phát sinh khác trong quá trình huy động vốn. Để hoạch định đƣợc chiến lƣợc kinh doanh cho từng thời kỳ, NHTM phải tính toán, phân tích chi phí phải trả cho mỗi nguồn huy động để từ đó có chính sách huy động vốn phù hợp với mục tiêu mở rộng kinh doanh, đồng thời đảm bảo tài sản đƣợc định giá bù đắp đƣợc chi phí nguồn vốn và không ảnh hƣởng đến khả năng thanh toán. Việc tính chi phí cụ thể cho từng nguồn vốn huy động, ngân hàng sẽ xác định đƣợc nguồn vốn nào rẻ hơn hoặc có nên thay đổi lãi suất hay không, phần thu nhập có bù đắp đƣợc chi phí hay không… Đây là khoản chi phí chiếm tỷ trọng lớn nhất trong chi phí hoạt động của ngân hàng nên việc kiểm soát tốt chi phí huy động vốn là nhân tố quyết định đến khả năng sinh lời của ngân hàng.
Kiểm soát chất lượng dịch vụ
Chất lƣợng dịch vụ trong hoạt động huy động tiền gửi đƣợc đánh giá qua mức độ hài lòng của khách hàng khi giao dịch. Yếu tố ảnh hƣởng lớn nhất lên sự hài lòng của khách hàng là việc triển khai công tác marketing và đƣợc đánh giá là có hiệu quả khi thực hiện tốt các ƣu đãi dành cho khách hàng, khả năng kích thích nhu cầu gửi tiền tại ngân hàng, các chƣơng trình chăm sóc khách hàng hiệu quả. Tiêu chí này đƣợc phản ánh thông qua việc điều tra trực
tiếp hoặc gián tiếp từ khách hàng đã và đang giao dịch cũng nhƣ sử dụng sản phẩm của ngân hàng. Việc điều tra có thể đƣợc thể hiện dƣới hình thức phỏng vấn, ghi nhận kết quả phiếu điều tra, thùng thƣ góp ý…đƣợc thực hiện bởi chính cán bộ nhân viên của ngân hàng đối với khách hàng. Kết quả điều tra là căn cứ đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng, đánh giá chất lƣợng dịch vụ cũng nhƣ phong cách phục vụ của nhân viên. Khi ngân hàng chú trọng mục tiêu kiểm soát chất lƣợng dịch vụ thì công tác huy động vốn sẽ trở nên dễ dàng hơn rất nhiều.
1.2.2. Công tác tổ chức huy động vốn của NHTM
Khi tham gia hoạt động kinh doanh trên thị trƣờng, mỗi một ngân hàng thƣơng mại đều có cách thức tổ chức hoạt động huy động vốn riêng sao cho phù hợp với điều kiện thực tế của ngân hàng, phù hợp với tình hình kinh tế, các chính sách của nhà nƣớc cũng nhƣ mục tiêu của ngân hàng. Công tác tổ chức hiệu quả sẽ giúp cho hoạt động huy động vốn của ngân hàng trở nên thuận lợi hơn trong việc đạt đƣợc mục tiêu kế hoạch đề ra. Tùy thuộc vào quy mô, chức năng, nhiệm vụ của từng ngân hàng mà công tác tổ chức hoạt động huy động vốn đƣợc tổ chức dƣới các hình thức khác nhau. Nhƣng nhìn chung, việc tổ chức công tác huy động vốn trong các ngân hàng sẽ đƣợc giao cho bộ phận có chức năng đề xuất và đƣợc phê duyệt bởi ngƣời có thẩm quyền. Căn cứ vào đặc điểm và tính chất của nhu cầu sử dụng vốn mà ngân hàng có những lựa chọn khác nhau về hình thức huy động vốn. Quá trình thực hiện công tác huy động vốn thƣờng sẽ do nhiều bộ phận khác nhau cùng tham gia phối hợp thực hiện.
Thông thƣờng ở các ngân hàng cấp chi nhánh, việc huy động vốn thƣờng đƣợc tiến hành chủ yếu dƣới hình thức nhận tiền gửi và phòng kinh doanh là bộ phận chịu trách nhiệm xây dựng kế hoạch huy động vốn dựa trên chỉ tiêu đƣợc giao từ hội sở cũng nhƣ mục tiêu huy động vốn của chi nhánh
và đề xuất lên Ban Giám đốc phê duyệt. Sau khi đƣợc phê duyệt thì phòng kinh doanh sẽ trực tiếp triển khai đến từng phòng ban, từng nhân viên để thực hiện kế hoạch đề ra. Căn cứ vào kế hoạch, chi nhánh cũng sẽ tiến hành giao chỉ tiêu và phân công nhiệm vụ trong công tác huy động vốn để hoạt động huy động vốn đƣợc tiến hành thông suốt, hiệu quả hơn. Trƣởng phòng dịch vụ khách hàng và ngân quỹ thƣờng có trách nhiệm tham mƣu cho giám đốc trong việc chỉ đạo triển khai tổ chức giao dịch với khách hàng. Giao dịch viên là ngƣời giao dịch trực tiếp với khách hàng trong hoạt động nhận tiền gửi, chính vì thế mà đối với vị trí này các nhân viên cần phải có phẩm chất trung thực, tác phong nhanh nhẹn, tác nghiệp chính xác, thái độ vui vẻ, hòa nhã và ý thức xây dựng hình ảnh.
Việc huy động vốn đƣợc thực hiện theo quy trình do ngân hàng đề ra phù hợp với điều kiện công nghệ cũng nhƣ công tác tổ chức của ngân hàng.
1.2.3. Các hoạt động NHTM sử dụng để huy động vốn
Dựa vào các mục tiêu huy động vốn đã đề ra mà ngân hàng sẽ có những giải pháp phù hợp. Để đạt đƣợc những mục tiêu đƣợc nêu trên thì ngân hàng thƣờng áp dụng những giáp pháp sau:
Giao chỉ tiêu huy động vốn
Việc gắn trách nhiệm trong hoạt động huy động vốn với từng cá nhân, bộ phận trong ngân hàng sẽ thúc đẩy sự nổ lực đóng góp của nhân viên trong hoạt động này. Từ đó sẽ giúp ngân hàng tăng trƣởng quy mô huy động vốn, tạo bàn đạp để có thể ổn định và gia tăng thị phần. Hơn nữa, việc gắn trách nhiệm nhƣ vậy sẽ khiến nhân viên có tinh thần phục vụ tốt hơn đối với khách hàng, góp phần gia tăng chất lƣợng dịch vụ. Việc gắn trách nhiệm có thể đƣợc thực hiện dƣới hình thức giao chỉ tiêu huy động vốn cho từng bộ phận, cá nhân và đánh giá định kỳ việc hoàn thành kế hoạch đƣợc giao để tiến hành khen thƣởng, phê bình.
Mở rộng các hình thức huy động vốn
Mở rộng các hình thức huy động, đặc biệt là các hình thức liên quan đến tài khoản thanh toán sẽ giúp ngân hàng không những gia tăng đƣợc quy mô mà còn giảm thiểu đƣợc chi phí khi tận dụng đƣợc nguồn vốn giá rẻ này.
Ngày nay, khi mà công nghệ phát triển cùng với sự phổ biến của điện thoại thông minh đã đem khách hàng đến gần hơn với những tiện ích của ngân hàng trong việc thanh toán trực tuyến khi mà việc mua sắm qua mạng ngày càng trở nên quen thuộc với mọi ngƣời. Chính vì vậy, việc duy trì số dƣ là điều cần thiết để phục vụ cho nhu cầu của họ. Bên cạnh đó thì khách hàng cá nhân còn giữ số dƣ trong tài khoản với mục đích an toàn và chỉ rút ra khi cần. Mặc dù loại tài khoản này có số dƣ nhỏ nhƣng ngân hàng có thể huy động từ nhiều khách hàng. Đây sẽ là nguồn ngân hàng có thể chiếm dụng đƣợc trong thời gian ngắn và có tiềm năng lớn. Để huy động đƣợc nguồn này thì các ngân hàng đã tích cực tiếp cận các đơn vị và các tổ chức kinh tế để trả lƣơng qua tài khoản.
Huy động tiền gửi thanh toán từ các đơn vị, tổ chức kinh tế cũng là hoạt động đƣợc các ngân hàng thƣơng mại chú trọng bởi số dƣ tài khoản thanh toán của các tổ chức thƣờng lớn, có tính chu kỳ và thƣờng ổn định hơn so với tài khoản thanh toán của cá nhân. Và từ đây, ngân hàng có thể liên kết với các đơn vị cung ứng dịch vụ mở tài khoản tại ngân hàng để nhận ủy thác.
Chính sách lãi suất của ngân hàng
Lãi suất là một công cụ quan trọng trong hoạt động huy động vốn của NHTM, xây dựng một chính sách linh hoạt hợp lý là điều kiện giúp ngân hàng có đƣợc nguồn vốn hợp lý về quy mô và cơ cấu. Chính sách đó phải đảm bảo cho ngân hàng một mặt thu hút đƣợc nhiều vốn mặt khác vẫn phải đảm bảo cho ngân hàng kinh doanh có lãi. Đây là một trong những nhân tố ảnh hƣởng không nhỏ đến việc huy động của ngân hàng do liên quan trực tiếp
đến thu nhập của khách hàng.
Có hai loại lãi suất cơ bản mà hầu hết các ngân hàng đều áp dụng: - Lãi đơn: là số tiền lãi nhận đƣợc chỉ tính trên phần vốn gốc ban đầu. - Lãi kép: là tiền lãi nhận đƣợc tính trên phần vốn gốc ban đầu và phần
tiền lãi phát sinh trƣớc đó.
Chính sách Marketing
Marketing đƣợc hiểu là hệ thống các chiến lƣợc, biện pháp chƣơng trình, kế hoạch hoạt động, nhằm tác động vào toàn bộ quá trình tổ chức cung ứng dịch vụ của ngân hàng nhằm sử dụng một cách tốt nhất trong việc làm thoả mãn khàch hàng mục tiêu. Về mặt lý thuyết, hoạt động marketing bao hàm gần nhƣ tất cả các nội dung liên quan tới hoạt động của ngân hàng thƣơng mại, trong đó có hoạt động của chính sách huy động vốn. Thông qua việc tìm hiểu, xem xét đánh giá các yếu tố của môi trƣờng kinh tế vi mô, cũng nhƣ yếu tố vĩ mô. Các nhà hoạch định marketing sẽ đƣa ra chƣơng trình, nội dung hoạt động sao cho phù hợp. Chính sách marketing gồm sự tác động của nhiều nhân tố nhƣ: phƣơng pháp định giá (xác định lãi suất), chính sách sản phẩm (cung ứng những dịch vụ mà ngân hàng có khả năng), chính sách phân phối, chính sách khuyếch trƣơng - giao tiếp, ...
Chính sách khách hàng
Là các chƣơng trình, giải pháp đƣợc ngân hàng xây dựng và áp dụng nhằm khuyến khích, thu hút khách hàng sử dụng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng. Đó là những chƣơng trình khuyến mại, tặng quà, quay số trúng thƣởng hoặc cung cấp cho khách hàng những tiện ích hấp dẫn, phụ trợ. Nếu ngân hàng áp dụng chính sách tốt và hiệu quả đối với khách hàng, ngân hàng sẽ thu hút đƣợc một lƣợng khách hàng lớn đến giao dịch, sử dụng các sản phẩm dịch vụ và gửi tiền tại ngân hàng.
Kiểm soát rủi ro trong hoạt động huy động vốn
Đại bộ phận tiền vốn mà ngân hàng sử dụng để tài trợ cho khách hàng đƣợc hình thành từ nhiều nguồn khác nhau, trong đó chủ yếu là tiền gửi của các chủ thể trong nền kinh tế. Điều này cũng có nghĩa là việc ngân hàng nhận đƣợc nhiều hay ít tiền gửi đều có thể ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động của ngân hàng. Rủi ro có thể phát sinh từ sự hình thành các nguồn vốn mà ngân hàng sử dụng. Việc kiểm soát và quản lý nguồn vốn vƣợt khỏi tầm quản lý trực tiếp của ngân hàng do tiền ngân hàng đã chuyển cho khách hàng sử dụng. Khả năng thu hồi vốn của ngân hàng không chỉ phụ thuộc vào chính bản thân ngân hàng và khách hàng mà còn phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố khách quan khác tác động đến ngân hàng và khách hàng. Vì vậy việc kiểm soát rủi ro nhằm hạn chế tối đa những rủi ro xảy ra cho ngân hàng.
1.2.4. Tiêu chí phán ánh kết quả hoạt động huy động vốn của NHTM NHTM
Về quy mô
Quy mô huy động vốn đƣợc thể hiện qua chỉ tiêu tổng số dƣ huy động vốn (Số dƣ các loại tiền gửi thời điểm hoặc bình quân cho từng thời kỳ). Bộ phận quản lý nguồn vốn Hội sở sẽ tiến hành thống kê đầy đủ và kịp thời về các loại vốn huy động. Từ đó, các nhà quản lý ngân hàng sẽ thấy đƣợc đặc tính của thị trƣờng, tiến hành phân đoạn thị trƣờng gắn với quy mô và tốc độ gia tăng của mỗi nguồn tƣơng ứng. Những tiêu chí mà NHTM thƣờng sử dụng để đánh giá quy mô huy động vốn nhƣ : đánh giá số dƣ nguồn vốn huy động, số lƣợng khách hàng gửi tiền.