6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CHO VAY THEO HẠN MỨC TÍN
3.2.4. Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách
hàng doanh nghiệp
Ngay khi ra đời, hệ thống này đã đạt được những kết quả nhất định, đáp ứng yêu cầu quản trị RRTD của Vietinbank. Tuy nhiên, hoạt động của công tác xếp hạng tín dụng vẫn bộc lộ nhiều bất cập, chưa phù hợp với tình hình phát triển thực tế hiện nay. Cụ thể vềđiểm tài chính đối với khách hàng doanh nghiệp nhiều lĩnh vực khó xếp hạng chính xác vì mỗi lĩnh vực ngành nghề sẽ có cách tính khác nhau, về điểm phi tài chính thì việc thu thập thông tin để đưa vào xếp hạng tín dụng mang tính chủ quan của CB QHKH.
Người làm công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng cũng như công tác cho vay theo hạn mức tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh cần hiểu rõ về bản chất, vai trò, quy trình xếp hạng đối với các chính sách của ngân hàng đối với khách hàng, quản trị rủi ro tín dụng, định giá các khoản cho vay. Trên cơ sở dựa vào phương pháp định lượng (thông tin tài chính) và phương pháp định tính (thông tin phi tài chính), Vietinbank đã xây dựng cho mình một hệ thống đánh giá rủi ro tài chính của các khách hàng vay một cách hiệu quả. Việc chấm điểm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính có tính đến các yếu tố ảnh hưởng như: quy mô hoạt động, ngành nghề kinh doanh, loại hình sở hữu của khách hàng. Tùy theo tổng số điểm mà khách hàng đạt được sẽ được phân vào một trong các nhóm hạng tương ứng với các mức độ rủi ro khác nhau. Khi đó chi nhánh sẽ có những chính sách áp dụng đối với mỗi
nhóm khách hàng.
Sử dụng báo cáo tài chính đã được kiểm toán đối với những gói tín dụng quy mô lớn khi xếp hạng tín dụng nội bộ. Chỉ nên sử dụng báo cáo tài chính chưa được kiểm toán khi chấm điểm khi có sự cam kết về tính chính xác của khách hàng và phải kiểm tra kỹ. Nghiên cứu ban hành danh sách các loại hồ sơ tài liệu mà CB QHKH cần thu thập để phục vụ cho việc đánh giá chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính.
Bên cạnh đó, để thực hiện tốt công tác xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp định kỳ hay đột xuất khi có sự thay đổi từ phía khách hàng, thì việc xét hiệu quả công việc cần tính đến việc tuân thủ và thực hiện có hiệu quả việc đánh giá định kỳ và đột xuất công tác xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp.
Trong thời gian chờ TSC phát triển hệ thống xếp hạng hoàn chỉnh, Chi nhánh cần phải kiểm soát và phân tích dựa vào số liệu trên báo cáo và tình hình kinh doanh thực tế. Định kỳ hàng quý, Chi nhánh cần đánh giá lại xếp loại khách hàng thông qua chương trình xếp hạng tín dụng, nắm bắt kịp thời những thay đổi trong tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng từ đó: đề xuất giảm hạn mức tín dụng, yêu cầu bổ sung thêm tài sản đảm bảo, các điều kiện tín dụng khác để hạn chế rủi ro kịp thời.