6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.2.4. Phân loại rủi ro tín dụng
a. Căn cứ vào tiêu thức nguyên nhân phát sinh rủi ro
Hình 1.2. Phân loại RRTD theo tiêu thức nguyên nhân phát sinh rủi ro
- Rủi ro giao dịch. Gồm có:
Rủi ro lựa chọn: là rủi ro liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng lựa chọn những phƣơng án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay.
Rủi ro bảo đảm: phát sinh tờ các tiêu chuẩn bảo đảm nhƣ các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, cách thức bảo đảm và mức cho vay trên giá trị của tài sản bảo đảm.
Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề.
- Rủi ro danh mục. Gồm có:
Rủi ro nội tại: xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế. Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn. Rủi ro Chọn lựa Rủi ro Giao dịch Rủi ro Danh mục Rủi ro Tập trung Rủi ro Bảo đảm Rủi ro Nghiệp vụ Rủi ro Nội tại Rủi ro Tín dụng
Rủi ro tập trung: là trƣờng hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng, cho vay quá nhiều khách hàng hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định, hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao.
b. Căn cứ theo tính chất của nguyên nhân gây ra rủi ro. RRTD bao gồm:
- Rủi ro khách quan: là rủi ro do các nguyên nhân khách quan nhƣ thiên tai, dịch bệnh, khách hàng vay bị chết hoặc mất tích và các biến động ngoài mong muốn khác làm tổn thất vốn vay.
- Rủi ro chủ quan: là rủi ro do các nguyên nhân thuộc về chủ quan của ngƣời đi vay và ngƣời cho vay vì vô tình hay cố ý làm tổn thất vốn vay.
c. Căn cứ vào tác động lên danh mục tín dụng. RRTD bao gồm: - Rủi ro đặc thù: RRTD của một khách hàng vay cụ thể phát sinh do những kiểu đặc thù của rủi ro phƣơng án, dự án mà khách hàng vay thực hiện. - Rủi ro hệ thống: RRTD phát sinh do bối cảnh chung của nền kinh tế hoặc những điều kiện vĩ mô tác động lên toàn bộ các khách hàng vay nhƣ khủng hoảng kinh tế, chính trị, suy thoái kinh tế, lạm phát.v.v