7. Kết cấu của đề tài
2.1.4. Đặc điểm quy trình cho vay
Tiến trình thực hiện phân tích tài chính khách hàng
Bước đầu tiên trong quá trình phân tích tài chính khách hàng là Cán bộ tín dụng phải tiếp cận đánh giá sơ bộ tình hình khách hàng, hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn kiểm tra hồ sơ và đánh giá sơ bộ tính hợp lệ cùa hồ sơ.
Bước 2: Thẩm định cho vay
Cán bộ tín dụng thẩm định khách hàng vay vốn, phân tích tình hình quan hệ của khách hàng với các tổ chức tín dụng khác, chấm điềm tín dụng và xếp hạng khách hàng thẩm định dự án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư, thẩm định tài sản bảo đảm. Dự kiến lợi ích của ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt, lập báo cảo thẩm định kiểm soát thẩm định khoản vay và cuối cùng là tái thẩm định
Bước 3: Phê duyệt cho vay.
Sau khi hoàn thiện hồ sơ vay vốn của khách hàng, Cán bộ tín dụng trình cấp có thẩm quyền phê duyệt cho vay. Sau khi có kết quả, Cán bộ tín dụng thông báo kết quả về khoản vay có được phê duyệt hay không cho khách hàng.
Bước 4: Ký hợp đồng, hồ sơ liên quan.
Sau khi khoản vay đã được phê duyệt. Cán bộ tín dụng soạn thảo hợp đồng vay vốn, các văn bản liên quan để khách hàng, đại diện ngân hàng ký kết hợp đồng và hoàn thiện các thủ tục về tài sản bảo đảm tiền vay.
Bước 5: Giải ngân
Cán bộ tín dụng hoàn thiện hồ sơ và chuyển bộ phận giải ngân. Cán bộ hồ trợ tín dụng thực hiện giải ngân trôn phần mềm và chuyển tiền giải ngân vào tài khoản theo yêu cầu của khách hàng.
Sau khi hoàn tất thủ tục giải ngân cho khách hàng, Cán bộ tín dụng kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, tình hình hoạt động của khách hàng, tài sản bảo đảm và giám sát nợ đến hạn,quá hạn của khách hàng.
Bước 7: Thu nợ gốc, lãi tiền vay và phí.
Định kì đến thời hạn trả nợ, hệ thống tự động thu gốc, lãi...hoặc cán bộ hỗ trợ tín dụng thực hiện thu nợ gốc, lãi, phí... của khách hàng.
Bước 8: Xử lý các vấn đề phát sinh.
Trong quá trình khách hàng có quan hệ với ngân hàng nếu khách hàng có nhu cầu trả nợ trước hạn hoặc ngân hàng điều chỉnh hạn mức tín dụng, cơ cấu lại thời hạn trả nợ, thực hiện miễn giảm lãi và thay đổi tài sản bào đảm (rút bớt, thay thế bổ sung....) thì Cán bộ tín dụng và các cấp liên quan thực hiện xử lý.
Bước 9: Xử lý nợ có vấn đề.
Nếu khách hàng chậm trả thì món vay sẽ bị chuyền nợ quá hạn, xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi vắng và biện pháp cuối cùng là thực hiện bán nợ.
Bước 10: Thanh lý hợp đồng tín dụng.
Khi khoản vay đến hạn hoặc khách hàng có nhu cầu tất toán khoản vay thì Cán bộ tín dụng hỗ trợ khách hàng hoàn thành thủ tục và tiến hành thanh lý hợp đồng tín dụng.
Bước 11: Giải chấp tài sản bảo đảm.
Khi khoản vay được tất toán, tài sản cùa khách hàng cũng được giải chấp từng phần hoặc giải chấp toàn bộ.
Bước 12: Lưu trữ và quản lý hồ sơ.
Toàn bộ hồ sơ khoản vay và các chứng từ liên quan đều được bảo quản và lưu trữ đầy đủ theo quy định.Trong đó, công tác Cán bộ tín dụng khách hàng chủ yếu được thực hiện ở bước 2 — Thẩm định khách hàng (Sau các khâu thẩm định về tư cách pháp lý; Thẩm định vê lịch sử hình thành, tồn tại
và sự phát triển của doanh nghiệp, tư cách của chủ doanh nghiệp). Theo quy định chung trong hệ thống Vietinbank Phú tài, đầu mối thực hiện phân tích tài chính doanh nghiệp tại Vietinbank Phú tài chính là các cán bộ tín dụng phụ trách khách hàng đó. Họ vừa là đầu mối tiếp nhận hồ sơ trực tiếp từ khách hàng, vừa là đầu mối thẩm định các doanh nghiệp.
Hiện nay, quy trình phân tích tài chính doanh nghiệp đang được áp dụng tại Vietinbank Phú tài cũng là quy trình phân tích tài chính doanh nghiệp chuẩn đang được áp dụng thống nhất trong toàn bộ hệ thống Vietinbank Phú tài. Quy trình này được theo trình tự như sau: Thu thập hồ sơ – Kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ tài chính – Phân tích thực lực tài chính khác hàng – Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp.
Theo quy định tại Quy chế cho vay của Vietinbank Phú tài, cán bộ phân tích tài chính được khuyến khích thu thập càng nhiều càng tốt những tài liệu liên quan đến tình hình tài chính của khách hàng. Hồ sơ vay vốn của khách hàng bao gồm- Giấy đề nghị vay vốn-.Trong đó chi tiết thông tin về khách hàng nhu cầu vay vốn, mục đích sử dựng vốn vay, các cam kết về sử dụng tiền vay trả nợ gốc lãi và các cam kết khác.
Các tài liệu chứng minh năng lực pháp luật, năng lực hành vi dân sự của khách hàng.
Các tài liệu về phương án kinh doanh, dự án vốn vay. Phương án sản xuất kinh doanh và tài liệu liên quan đến việc sử dụng vốn vay, kế hoạch trả nợ gốc, lãi cho Vietinbank Phú tài. Các hợp đồng kinh tế chứng minh việc mua bán nguyên vật liệu, hàng hóa, máy móc thiết bị...; Các hợp đồng liên quan đến việc tiêu thụ sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ...; Hoặc các hợp đồng khác nhằm thực hiện phương án kinh doanh hoặc dự
Tài liệu về tình hình sản xuất kinh doanh, đời sống và khá nâng tài chính của khách hàng và người bảo lãnh nếu có. Hệ thống các báo cáo tài
chính từ 02 đến 03 năm gần nhất (Có thể là báo cáo đã được kiểm toán; Báo cáo thuế hoặc báo cáo nội bộ) và quý gần nhất. Đôi với pháp nhân chưa hoạt động đủ 2 năm, Cán bộ tín dụng yêu cầu gửi báo cáo tài chính đến thời điểm gần nhất.
Trong trường hợp báo cáo tài chính chưa được kiểm toán, phải có Báo cáo quyết toán thuế (được cơ quan thuế xác nhận). Ngoài ra phải có sự giải trình cụ thể từ phía khách hàng và phải có sự đồng ý của Giám đốc trước khi xem xét các khoản vay. Hệ thống sổ tổng hợp, sổ chi tiết có liên quan như sổ chi tiết phải thu khách hàng, phải trả người bán... bảng kê các khoản phải thu, phải trả lớn. Tài liệu về hồ sơ đảm bảo tín dụng như các giấy tờ chứng minh quyền sử dụng đất, giấy chứng nhận đăng ký xe ô tô, giấy phép xây dựng nhà,...Các tài liệu khác nếu ngân hàng thấy cần thiết và có liên quan đến việc giải quyết cho vay như: Giấy chứng nhận đăng ký kết hôn của chủ doanh nghiệp- Điều lệ doanh nghiệp..
2.2. Thực trạng phân tích tình tài chính khách hàng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Phú Tài