9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
2.2.4. Quy trình chấm điểm tín dụng đối với khách hàng doanh nghiêp
Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng là một quy trình đánh giá khả năng thực hiện các nghĩa vụ tài chính của một khách hàng đối với ngân hàng
cho vay như trả lãi và gốc nợ vay khi đến hạn nhằm xác định rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng cho vay. Mức độ rủi ro tín dụng thay đổi theo từng khách hàng và được xác định thông qua quá trình đánh giá bằng thang điểm, dựa vào các thông tin tài chính và phi tài chính sẵn có của khách hàng tại thời điểm chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng.
Hạng khách hàng: Chi nhánh xếp các khách hàng là DN thành 10 hạng mức có độ rủi ro từ thấp đến cao:
Bảng 2.2. Bảng xếp hạng khách hàng tại Agribank Long An
Loại Mức độ rủi ro
AA+: Loại tối ưu Thấp nhất
AA: Loại ưu Thấp nhưng về dài hạn cao hơn khách hàng loại AA+
AA-: Loại tốt Thấp
BB+: Loại khá Trung bình
BB: Loại trung bình khá Trung bình, khả năng trả nợ gốc và lãi trong tương lai ít
được đảm bảo hơn khách hàng loại BB+
BB-: Loại trung bình
Cao, do khả năng tự chủ tài chính thấp. Ngân hàng chưa
có nguy cơ mất vốn ngay nhưng về lâu dài sẽ khó khăn nếu tình hình hoạt động của DN không được cải thiện.
CC+: Loại dưới trung
bình Cao, là mức cao nhất có thể chấp nhận CC: Loại xa dưới trung
bình Rất cao, khả năng trả nợ ngân hàng kém
CC-: Loại yếu Rất cao, ngân hàng sẽ phải mất nhiều thời gian, công
sức để thu hồi vốn vay
C: Loại rất yếu kém Đặc biệt cao, ngân hàng hầu như sẽ không thể thu hồi
được vốn ngay
Nguồn: Agribank Long An Quy trình chấm điểm tín dụng
Bước 1: Thu thập thông tin.
Bước 2: Xác định lĩnh vực ngành nghề sản xuất kinh doanh của DN. Bước 3: Chấm điểm quy mô của DN.
Bước 4: Chấm điểm các chỉ số tài chính. Bước 5: Chấm điểm các chỉ tiêu phi tài chính. Bước 6: Tổng hợp điểm và xếp hạng DN.
Bảng 2.3. Bảng tổng hợp điểm và xếp hạng doanh nghiệp tại Agribank Long An Hạng Số điểm đạt được AA+ 92,4 – 100 AA 84,8 – 92,3 AA- 77,2 – 84,7 BB+ 69,6 – 77,1 BB 62 – 69,5 BB- 54,4 – 61,9 CC+ 46,8 – 54,3 CC 39,2 – 46,7 CC- 31,6 – 39,1 C <36,1
Nguồn: Agribank Long An Bước 7: Trình phê duyệt kết quả chấm điểm tín dụng của khách hàng
Trên cơ sở kết quả chấm điểm thu được, ngân hàng sẽ ra quyết định cấp tín dụng và giám sát sau khi cấp tín dụng. Quy trình chấm điểm tín dụng này được áp dụng chung cho tất cả các khách hàng là DN. Tuy nhiên, các DN hoạt động trong các lĩnh vực khác nhau sẽ có những đặc điểm khác nhau vì vậy mà với quy trình chấm điểm thống nhất như vậy sẽ không thể đánh giá được hết những đặc điểm riêng có của mỗi loại hình DN. Mỗi loại hình DN khác nhau sẽ tạo ra tính phức tạp khác nhau nên gây khó khăn cho ngân hàng từ khâu thẩm định cho đến kiểm soát sau cho vay. Vì vậy, nếu như ngân hàng có thể xây dựng được một quy trình chấm điểm tín dụng riêng dành cho mỗi loại hình DN, thể hiện được đặc điểm riêng của từng ngành thì đó sẽ là căn cứ để xếp hạng khách hàng một cách chính xác nhất và từ đó là cơ sở để cán bộ tín dụng ra quyết định cho vay.