9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
2.2.5. Thực trạng hiệu quả tín dụng khách hàng doanh nghiệp
2.2.5.1. Dư nợ tín dụng doanh nghiệp
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, dư nợ tín dụng là chỉ tiêu hàng đầu mà bất kỳ một ngân hàng nào muốn tồn tại và phát triển đều phải quan tâm. Hiện nay các ngân hàng quốc tế nói chung và các ngân hàng Việt Nam nói riêng đều dùng chỉ tiêu dư nợ để phản ánh quy mô tín dụng.
Bảng 2.4. Tình hình dư nợ tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng
Tiêu chí Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
1. Tổng dư nợ tín dụng 13,042,491 15,783,909 18,328,188 2. Dư nợ tín dụng đối với DN 1,125,521 1,458,284 2,081,560 - Dư nợ tín dụng trung và dài hạn đối với DN 62,125 82,321 121,059 - Dư nợ tín dụng ngắn hạn đối với DN 1,063,396 1,375,963 1,960,501
3. Dư nợ DN/ tổng dư nợ tín dụng 8.63% 9.24% 11.36%
4. Dư nợ trung dài hạn DN/Dư nợ tín dụng
DN 5.52% 5.65% 5.82%
5. Dư nợ ngắn hạn DN/Dư nợ tín dụng DN 94.48% 94.35% 94.18% Nguồn: Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Qua bảng trên ta thấy tín dụng khách hàng DN của chi nhánh có sự biến động qua các năm cụ thể: dư nợ năm 2017 đạt 1,458,284 triệu đồng tăng 29.57% so với năm 2016. Đến năm là 2,081,560 triệu đồng, tăng lên 42.74% so với năm 2017.
Hình 2.3. Dư nợ tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Nguồn: Agribank Long An giai đoạn 2016 – 2018
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
8.63% 9.24%
Bảng 2.5. Tình hình tăng trưởng dư nợ tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng
Tiêu chí Năm 2017/2016 Năm 2018/2017
+/- % +/- %
1. Tổng dư nợ tín dụng 2,741,418 21.02% 2,544,279 16.12%
2. Dư nợ tín dụng đối với DN 332,763 29.57% 623,276 42.74%
- Dư nợ tín dụng trung và dài hạn
đối với DN 20,196 32.51% 38,738 47.06%
- Dư nợ tín dụng ngắn hạn đối với
DN 312,567 29.39% 584,538 42.48%
3. Dư nợ DN/ tổng dư nợ tín dụng 0.61% 2.12% 4. Dư nợ trung dài hạn DN/Dư nợ tín
dụng DN 0.13% 0.17%
5. Dư nợ ngắn hạn DN/Dư nợ tín
dụng DN -0.13% -0.17%
Nguồn: Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Có sự biến động như vậy là do những nguyên nhân sau:
- Việt Nam gia nhập WTO khiến cho các DN có nhiều cơ hội đầu tư kinh doanh và vì thế mà tác động tích cực đến hoạt động tín dụng của ngân hàng.
- Thị trường bất động sản đang trong giai đoạn phát triển đã dẫn đến nhiều cơ hội kinh doanh cho các DN hoạt động trong nhiều lĩnh vực.
- Nhiều DN đáp ứng đủ điều kiện vay vốn nên chi nhánh đã thực hiện tăng dư nợ tín dụng.
Tỷ trọng dư nợ tín dụng DN so với tổng dư nợ tín dụng cũng có sự tăng trưởng đáng kể: Năm 2016 là 8.63%, năm 2017 là 9.24%, năm 2018 là 11.36%. Mặc dù có sự tăng trưởng nhưng tỷ lệ này của ngân hàng ở mức độ thấp. Dù chiếm một tỷ lệ không lớn nhưng hoạt động tín dụng đối với DN tại chi nhánh cũng đã góp một phần không nhỏ vào thành công trong hoạt động kinh doanh của toàn hệ thống nói chung và chi nhánh nói riêng.
2.2.5.2. Doanh số Cho vay - Thu nợ đối với khách hàng doanh nghiệp
Trong những năm qua, chi nhánh đã thực hiện việc cho vay đối với các DN trên cơ sở những dự án, phương án, công trình có tính khả thi cao, góp phần cung ứng vốn
một cách kịp thời cho nhu cầu vốn của các DN phục vụ cho quá trình mua sắm nguyên vật liệu đầu tư xây dựng. Bên cạnh hoạt động cho vay, công tác thu nợ cũng là một trong những hoạt động quan trọng của chi nhánh, bởi vì chỉ khi thu được nợ thì mới có nguồn để thanh toán lãi huy động, từ đó mới có nguồn vốn để tiến hành tiếp tục cho vay, nâng cao hiệu quả vốn đầu tư.
Bảng 2.6. Doanh số cho vay – thu nợ đối với khách hàng doanh nghiệp tại Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng, %
Tiêu chí Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
1. Doanh số cho vay 1,696,825 2,227,249 3,074,802
- Ngắn hạn 1,666,949 2,195,141 3,036,878
- Trung và dài hạn 29,876 32,108 37,924
2. Doanh số thu nợ 1,040,889 1,865,846 2,440,584
- Ngắn hạn 1,036,763 1,859,788 2,432,631
- Trung và dài hạn 4,126 6,058 7,953
Nguồn: Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Từ bang 2.4 có thể nhận thấy doanh số cho vay của năm 2017 tăng so với năm 2016 là 31.26%, năm 2018 tăng so với năm 2016 là 38.05%. Sự biến động không đồng đều này là do năm 2017 chi nhánh đã có một sự điều chỉnh lớn trong hoạt động cho vay. Chi nhánh vẫn duy trì tốt mối quan hệ tín dụng với các DN đang quan hệ, và tiến hành mở rộng cho vay đối với những khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, ổn định, có chiến lược kinh doanh tốt, có phương án kinh doanh hiệu quả và thực hiện đa dạng hoá danh mục cho vay, ký hợp đồng tín dụng với nhiều khách hàng lớn thuộc các lĩnh vực khác ngoài lĩnh vực xây dựng cơ bản, với các chính sách ữu đãi về lãi suất và các gói sản phẩm dịch vụ kèm theo, do đó tỷ lệ tăng trưởng dư nợ đạt ở mức cao.
Hình 2.4. Doanh số cho vay – thu nợ đối với khách hàng doanh nghiệp tại Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Nguồn: Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Hoạt động thu nợ cũng được chi nhánh thực hiện tương đối tốt cụ thể là doanh số thu nợ năm 2017 tăng so với 2016 là 79.26%, đạt 1,865,846 triệu đồng. Doanh số thu nợ năm 2018 tăng so với 2017 là 30.8%, đạt 2,440,584 triệu đồng. Sở dĩ như vậy là vì số lượng các DN được vay ngày càng nhiều hơn, chất lượng thẩm định các dự án vay vốn đạt hiệu quả cao hơn.
Bảng 2.7. Tình hình tăng trưởng cho vay – thu nợ đối với khách hàng doanh nghiệp tại Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng, %
Tiêu chí Năm 2017/2016 Năm 2018/2017
+/- % +/- %
1. Doanh số cho vay 530,424 31.26% 847,553 38.05%
- Ngắn hạn 528,192 31.69% 841,737 38.35%
- Trung và dài hạn 2,232 7.47% 5,816 18.11%
2. Doanh số thu nợ 824,957 79.26% 574,738 30.80%
- Ngắn hạn 823,025 79.38% 572,843 30.80%
- Trung và dài hạn 1,932 46.83% 1,895 31.28%
Nguồn: Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Ta có thể thấy tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay, doanh số thu nợ đối với DN của chi nhánh trong những năm qua đã đạt được những kết quả tương đối khả quan. Điều này cho thấy các DN không những là khách hàng truyền thống, lâu năm của chi nhánh mà còn là các khách hàng đầy tiềm năng. Vì vậy chi nhánh phải tích cực tìm kiếm, duy trì và phát triển mối quan hệ bền chặt giữa DN và chi nhánh.
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
1,696,825 2,227,249 3,074,802 1,040,889 1,865,846 2,440,584 1. Doanh số cho vay (triệu đồng) 2. Doanh số thu nợ (triệu đồng)
2.2.5.3. Độ an toàn trong tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp
Với việc phân tích ở trên, sự phát triển và tăng trưởng trong hoạt động của chi nhánh đã có những đóng góp tích cực, đáng kể của hoạt động cho vay đối với DN. Tuy nhiên, bên cạnh đó vẫn có những vấn đề còn tồn tại được thể hiện qua tình hình nợ xấu đối với DN tại chi nhánh. Nợ quá hạn, nợ xấu là một trong những chỉ tiêu quan trọng và phổ biến nhất khi đánh giá về hiệu quả cho vay bởi vì nó biểu hiện cho những rủi ro tiềm ẩn về khả năng thu hồi gốc và lãi mà ngân hàng đang phải đối mặt.
Tình hình nợ xấu tại chi nhánh trong những năm qua diễn biến theo chiều hướng tốt thể hiện: Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh năm 2016 chiếm 0.64% trên tổng dư nợ cho vay nền kinh tế, năm 2017 là 0.37% trên tổng dư nợ cho vay nền kinh tế, và giảm 0.27% so với 2016, năm 2018 tổng nợ xấu của chi nhánh đã giảm xuống 0.1% trên tổng dư nợ cho vay nền kinh tế.
Bảng 2.8. Nợ xấu của doanh nghiệp tại Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng
Tiêu chí Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
1. Tổng nợ xấu DN 7,166 5,381 2,130 + Nợ nhóm 3 2,267 1,271 545 + Nợ nhóm 4 1,254 1,008 561 + Nợ nhóm 5 3,645 3,102 1,024 2. Nợ xấu DN/Tổng dư nợ tín dụng DN (%) 0.64% 0.37% 0.10%
Nguồn: Agribank Long An giai đoạn 2016 – 2018
Nợ xấu của các DN năm 2016 là 7,166 triệu đồng, trong đó nợ nhóm 3 là 2,267 triệu đồng. Đến năm 2018, nợ xấu của DN là giảm còn 2,130 triệu đồng trong đó nợ nhóm 3 là 545 triệu đồng . Tỷ lệ nợ xấu DN /tổng dư nợ cho vay DN giảm qua các năm, cụ thể là: Năm 2016 là 0.64%, năm 2017 là 0.37% và đến năm 2018 giảm xuống còn 0.1%. Tỷ lệ này giảm dần qua các năm chứng tỏ chất lượng các khoản vay khá tốt và vì thế đã góp phần cho chi nhánh có chất lượng tín dụng ngày càng tốt hơn.
Hình 2.5. Tỷ lệ nợ xấu khách hàng doanh nghiệp tại Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Nguồn: Agribank Long An giai đoạn 2016 – 2018 2.2.5.4. Hiệu quả kinh doanh từ tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp
Lợi nhuận của ngân hàng thu được từ hoạt động cho vay là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả cho vay của ngân hàng đối với bất kỳ khách hàng nào. Hiệu quả cho vay đối với khách hàng không thể nói là cao nếu lợi nhuận do hoạt động này mang lại thấp.
Bảng 2.9. Lợi nhuận thu về từ hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng
Tiêu chí Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
1. Tổng lợi nhuận của ngân hàng 463,591 536,926 579,208 2. Lợi nhuận từ tín dụng DN 48,008 62,351 71,389
3. Lợi nhuận từ tín dụng DN / Tổng LN
ngân hàng (%) 10.36% 11.61% 12.33% Nguồn: Agribank Long An giai đoạn 2016 – 2018
Ghi chú:
+ Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng DN được tính theo công thức sau:
Lợi nhuận = (Lãi suất đầu ra bình quân – Lãi suất đầu vào bình quân) x Dư nợ
Lợi nhuận thu về từ hoạt động tín dụng đối với các DN là tương đối, cụ thể như sau: Năm 2016 lợi nhuận đạt 48,008 triệu đồng chiếm 10.36% tổng lợi nhuận của ngân hàng; Năm 2017 đạt 62,351 triệu đồng chiếm 11.61% tổng lợi nhuận; và đến năm 2018 lợi nhuận từ cho vay KH DN là 71,389 triệu đồng chiếm 12.33% tổng lợi nhuận của ngân hàng. Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 0.64% 0.37% 0.10% Tỷ lệ nợ xấu DN/Tổng dư nợ tín dụng DN
Hình 2.6. Lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Nguồn: Agribank Long An giai đoạn 2016 – 2018
Nhìn chung hiệu quả cho vay đối với các DN của chi nhánh còn chưa cao do trong hoạt động cho vay các DN vẫn phát sinh các khoản nợ xấu; và chính các khoản nợ xấu này đã làm giảm đáng kể lợi nhuận thu được từ hoạt động cho vay này.
Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động cho vay KHDN trên dư nợ tín dụng KHDN chỉ ở khoảng dưới 12.5% trong giai đoạn nghiên cứu. Tỷ lệ này tương đối thấp chứng tỏ khả năng sinh lời của các khoản tín dụng từ KHDN là thấp, vì thế hiệu quả cho vay của ngân hàng là chưa cao hay nói cách khác hoạt động tín dụng đối với các KHDN của chi nhánh chưa thực sự hiệu quả.
2.2.5.5. Vòng quay vốn tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp
Bảng 2.10. Vòng quay vốn tín dụng của khách hàng doanh nghiệp tại Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Doanh số thu nợ 1,040,889 1,865,846 2,440,584 Dư nợ bình quân 1,056,404 1,291,903 1,769,922
Vòng quay vốn tín dụng (vòng) 0.99 1.44 1.38
Nguồn: Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, phản ánh thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Chỉ số này càng lớn càng tốt, nghĩa là khả năng thu hồi nợ tốt. Vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng trong những năm qua có xu hướng giảm nhẹ. Năm 2016 là 0.99 vòng đến năm 2017 tăng lên 1.44vòng, và đến năm 2018 giảm nhẹ còn 1.38 vòng. Nguyên nhân được cho là do kinh tế có nhiều biến động, doanh
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
463,591 536,926
579,208
48,008 62,351 71,389
nghiệp khó khăn trong sản xuất kinh doanh, kinh doanh, lợi nhuận thấp, làm ăn bị thua lỗ nhiều hơn, dẫn tới công tác thu nợ gặp nhiều khó khăn. Ngoài ra còn do năm 2018 trở lại đây NHNN thực hiện nhiều chính sách thắt chặt tiền tệ hơn nên hầu như các ngân hàng còn gặp nhiều khó khăn.
Hình 2.7. Vòng quay vốn tín dụng của khách hàng doanh nghiệp tại Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Nguồn: Agribank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Trên đây là thực trạng hiệu quả tín dụng đối với DN tại Agribank chi nhánh Long An. Một trong những nguyên nhân quan trọng dẫn tới hiệu quả cho vay đối với DN của chi nhánh chưa được tốt là cho vay với lại suất ưu đãi quá thấp, tình trạng nợ xấu phát sinh vẫn còn và chưa định hướng mở rộng tăng trưởng tín dụng DN so với quy mô hoạt động của chi nhánh.