Chi phí cho hoạt động tíndụng của ngân hàng

Một phần của tài liệu (LUẬN văn THẠC sĩ) hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh long an (Trang 33)

9. Kết cấu của luận văn

1.3.2.9. Chi phí cho hoạt động tíndụng của ngân hàng

Chi phí là một khái niệm cơ ản nhất của hoạt động kinh doanh doanh nghiệp. Trong kinh tế học chi phí là các hao phí về nguồn lực đ doanh nghiệp đạt được một hoặc nh ng mục tiêu cụ th . Nói một cách cụ th hơn đó là số tiền phải trả đ thực hiện các hoạt động kinh tế như sản xuất, giao dịch, v.v... nhằm mua được các loại hàng hóa, dịch vụ cần thiết cho quá trình sản xuất, kinh doanh. Dựa trên khái niệm về chi phí theo các nhà kinh tế học thì chi phí cho hoạt động của ngân hàng bao gồm các chi phí phục vụ cho quá trình vận hành, khi vận hành hoạt động kinh

doanh ngoài các chi phí cho các nghiệp vụ kinh doanh cụ th như chi phí trả lãi cho huy động vốn, chi phí cho trích dự ph ng, chi phí cho đầu tư, chi cho dịch vụ... các ngân hàng phải bỏ ra một loạt các chi phí khác đ cho hoạt động nghiệp vụ cụ th được hiệu quả.

Trong hoạt động ngân hàng hiện nay thì chi phí hoạt động chiếm chủ yếu là chi phí hoạt động cho ĐTD vì thu nhập từ ĐTD là thu nhập truyền thống chiếm tới trên 70% của một ngân hàng. Đ cho vay các ngân hàng cần phải huy động mọi nguồn vốn đ đáp ứng như: huy động từ dân cư, huy động trên thị trường liên ngân hàng,phát hành cổ phiếu tăng vốn, phát hành trái phiếu... Mức độ ảnh hưởng của chi phí ĐTD đối với hiệu quả tín dụng: nếu các yếu tố khác không đổi chi phí hoạt động tăng sẽ làm cho thu nhập thuần từ ĐTD giảm từ đó hiệu quả ĐTD sẽ giảm và ngược lại.

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng

thương mại

1.3.3.1. Nhóm nhân tố bên ngoài

Môi trường kinh doanh của ngân hàng thương mại bao gồm tất cả các yếu tố về đặc đi m kinh tế, chính trị, xã hội của địa bàn mà ngân hàng hoạt động. Do đặc đi m xã hội hóa sâu sắc của ngân hàng, li n quan đến nhiều đối tượng trong xã hội nên hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại chịu ảnh hưởng rất nhiều vào môi trường kinh doanh của mình.

Thực trạng nền kinh tế: Nhân tố đầu tiên của môi trường kinh doanh là thực trạng nền kinh tế. Khi nền kinh tế phát tri n, các dịch vụ của ngân hàng ngày càng đa dạng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của người dân. Bên cạnh đó, sự phát tri n của nền kinh tế tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh của mình như các hoạt động tín dụng, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán... Ngược lại, một nền kinh tế ỳ ạch sẽ tác động xấu đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại.

hàng đang mở rộng danh mục sản ph m dịch vụ tài chính mà họ cung cấp cho khách hàng. Quá trình mở rộng danh mục sản ph m dịch vụ đã tăng tốc trong nh ng năm gần đây dưới áp lực cạnh tranh gia tăng từ các tổ chức tài chính khác, từ sự hi u biết và đ i hỏi cao hơn của khách hàng, và từ sự thay đổi công nghệ. Các ngân hàng địa phương cung cấp tín dụng, kế hoạch tiết kiệm, kế hoạch hưu trí, dịch vụ tư vấn tài chính cho các doanh nghiệp và người ti u dùng. Đây là nh ng dịch vụ đang phải đối mặt với sự cạnh tranh trực tiếp từ các ngân hàng khác, các hiệp hội tín dụng, các công ty tài chính và các tổ chức bảo hi m như Prudential. Áp lực cạnh tranh đóng vai tr như một lực đ y tạo ra sự phát tri n dịch vụ cho tương lai.

Sự gia tăng chi phí vốn: Sự nới lỏng luật lệ kết hợp với sự gia tăng cạnh tranh cùng với lạm phát làm tăng chi phí trung ình thực tế của tài khoản tiền gửi - nguồn vốn cơ ản của ngân hàng. Với sự nới lỏng các luật lệ, ngân hàng buộc phải trả lãi do thị trường cạnh tranh quyết định cho phần lớn tiền gửi. Ngân hàng đã phát hiện ra rằng họ đang phải đối mặt với nh ng khách hàng có giáo dục hơn, nhạy cảm với lãi suất hơn. Các khoản tiền gửi "trung thành" của họ có th dễ tăng cường khả năng cạnh tranh tr n phương diện thu nhập trả cho công chúng gửi tiền và nhạy cảm hơn với ý thích thay đổi của xã hội về vấn đề phân phối các khoản tiết kiệm. Đồng thời, Chính phủ yêu cầu các ngân hàng phải sử dụng vốn sở h u nhiều hơn - một nguồn vốn đắt đỏ - đ tài trợ cho các tài sản của mình. Điều đó uộc họ phải tìm cách cắt giảm các chi phí hoạt động khác như giảm số lượng lao động, thay thế các thiết bị lỗi thời bằng hệ thống xử lý điện tử hiện đại. Các ngân hàng cũng uộc phải tìm các nguồn vốn mới như chứng khoán hóa một số tài sản, theo đó một số khoản cho vay của ngân hàng được tập hợp lại và đưa ra khỏi bảng cân đối kế toán. Các chứng khoán được đảm bảo bằng các món vay được bán trên thị trường mở nhằm huy động vốn mới một cách rẻ hơn và đáng tin cậy hơn. oạt động này cũng có th tạo ra một khoản thu phí không hề nhỏ cho ngân hàng, lớn hơn so với các nguồn vốn truyền thống (như tiền gửi).

Cách mạng trong công nghệ ngân hàng: Đối mặt với chi phí hoạt động cao hơn, từ nhiều năm gần đây các ngân hàng đã và đang chuy n sang sử dụng hệ thống

hoạt động tự động và điện tử thay thế cho hệ thống dựa tr n lao động thủ công, đặc biệt là trong công việc nhận tiền gửi, thanh toán bù trừ và cấp tín dụng. Nh ng ví dụ nổi bật nhất bao gồm các máy rút tiền tự động ATM, Internet banking, mobi banking... cho phép khách hàng truy nhập tài khoản tiền gửi của họ 24/24 giờ; Máy thanh toán tiền POS được lắp đặt ở các bách hóa và trung tâm bán hàng thay thế cho các phương tiện thanh toán hàng hóa dịch vụ bằng giấy; và hệ thống máy vi tính hiện đại xử lý hàng ngàn giao dịch một cách nhanh chóng trên toàn thế giới. Trong l nh vực dịch vụ tài chính, các mảng hoạt động đều gắn liền với việc tiếp nhận và xử lý thông tin, do vậy việc ứng dụng công nghệ thông tin có ý ngh a quan trọng đối với ngành ngân hàng đ phát tri n bền v ng và có hiệu quả cao. Đánh giá về trình độ công nghệ cần được tiến hành tr n cơ sở so sánh, đối chiếu và lấy mục tiêu kinh doanh của ngân hàng làm thước đo và trả lời cho được câu hỏi: hiện trạng và định hướng ứng dụng, phát tri n công nghệ có phù hợp và đáp ứng các chiến lược, mục tiêu kinh doanh của ngân hàng hay không?

Môi trường pháp lý, chính trị: Môi trường pháp lý, chính trị trong l nh vực ngân hàng được hi u là một hệ thống luật và văn ản pháp quy li n quan đến hoạt động ngân hàng. Hiện nay, hệ thống văn ản pháp luật chưa đồng bộ, gây khó khăn cho ngân hàng khi ký kết thực hiện hợp đồng. Luật ngân hàng còn nhiều sơ hở, chưa đồng bộ với các văn ản pháp luật khác ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh, đặc biệt là hoạt động cho vay của ngân hàng. Vì vậy, môi trường pháp lý, chính trị ổn định là nền tảng cơ sở cho ngân hàng hoạt động ổn định. Từ đó ngân hàng đưa ra các chiến lược kinh doanh hợp lý, đồng thời đưa ra các dịch vụ ngân hàng ngày càng đa dạng và phong phú. Ngược lại, khi tình hình chính trị không ổn định, các ngân hàng phải lo đối phó với nh ng biến động của thị trường, do vậy các hình thức đầu tư cũng ị hạn chế, các điều kiện cho vay khó khăn hơn.

Môi trường văn hóa, xã hội: Văn hóa vùng miền, trình độ dân trí, sự đa dạng các thành phần kinh tế của khu vực ngân hàng hoạt động ảnh hưởng rõ rệt tới hoạt động sử dụng sản ph m dịch vụ của ngân hàng. Dân cư đông đúc, dân trí cao, các thành phần kinh tế đa dạng sẽ là tiềm năng to lớn đ ngân hàng có th kinh doanh

có hiệu quả.

1.3.3.2. Nhóm nhân tố bên trong

Bên cạnh các yếu tố về môi trường kinh doanh, hoạt động kinh doanh của NHTM còn chịu ảnh hưởng của các yếu tố nội tại bên trong của chính ngân hàng.

- Về quy mô vốn: Đ có th đầu tư, cho vay, các ngân hàng phải có vốn. Thách thức lớn nhất của các NHTM hiện nay là quy mô vốn tự có quá nhỏ, do vậy, năng lực sử dụng vốn bị hạn chế. Vốn chủ yếu được huy động từ các tầng lớp dân cư, các tổ chức kinh tế xã hội, các tổ chức trung gian tài chính khác... NHTM muốn hoạt động có hiệu quả thì hoạt động sử dụng vốn phải gắn liền với hoạt động huy động vốn, phải chú trọng phát tri n đồng bộ cả hai hoạt động. Nếu hoạt động huy động vốn không hiệu quả sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sử dụng vốn.

- Cơ cấu danh mục kinh doanh: Trong cơ cấu danh mục kinh doanh, mặc dù các hoạt động trung gian như thanh toán, ảo hi m, tư vấn tài chính.. .không phải là nh ng hoạt động đem lại nguồn thu nhập chính cho ngân hàng, song đó là nh ng hoạt động hỗ trợ cho hoạt động huy động và sử dụng nguồn vốn. Vì vậy, hoạt động sử dụng vốn không nh ng chịu ảnh hưởng trực tiếp của hoạt động huy động vốn mà còn chịu tác động của các hoạt động trung gian mà ngân hàng thực hiện. Các hoạt động trung gian của ngân hàng được thực hiện tốt sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng các hoạt động sử dụng vốn có hiệu quả, tạo điều kiện thu hút khách hàng đến với ngân hàng ngày càng tăng.

- Chiến lược kinh doanh của ngân hàng: Chiến lược kinh doanh có ảnh hưởng về mặt đường lối, xây dựng nên nh ng nguyên tắc kinh doanh thống nhất của một ngân hàng và được thực hiện chung cho toàn bộ ngân hàng đó. Chiến lược kinh doanh có ảnh hưởng lớn tới hiệu quả kinh doanh của một ngân hàng. Vì thế mỗi ngân hàng, xuất phát từ đặc đi m và phương hướng hoạt động của mình phải xây dựng một chiến lược kinh doanh thống nhất, phù hợp với phương hướng hoạt động.

các nghiệp vụ mà NHTM cung cấp, hoạt động kinh doanh của các ngân hàng còn chịu ảnh hưởng của yếu tố khác như năng lực quản lý, trình độ nghiệp vụ của cán bộ công nhân viên. Ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt, chủ yếu sử dụng vốn do huy động và đi vay n n kinh doanh ngân hàng thường gắn với rủi ro rất cao. Mỗi ngân hàng đều bỏ ra một chi phí không nhỏ đ đào tạo và trả lượng cho nhân sự của mình theo yêu cầu công việc. Vì vậy, chất lượng nhân sự và quản trị điều hành cực kỳ quan trọng bởi vì hầu hết các cuộc đổ vỡ ngân hàng đều là hậu quả của nh ng quyết định thiếu sót được tích tụ dần sau một thời gian dài. Chất lượng nguồn nhân lực là mức độ đáp ứng về khả năng làm việc của người lao động với yêu cầu công việc của tổ chức và đảm bảo cho tổ chức thực hiện thắng lợi mục ti u cũng như thỏa mãn cao nhất nhu cầu của người lao động. Đ đánh giá được chất lượng nguồn nhân lực, có th căn cứ vào sức khỏe nguồn nhân lực (tuổi thọ, cơ cấu giới tính..), trình độ chuyên môn nguồn nhân lực. Một mô hình và cơ cấu tổ chức hợp lý sẽ thúc đ y các hoạt động của ngân hàng, cho phép khai thác tối đa các nguồn nhân lực cũng như tạo sự phối hợp ăn ý, hiệu quả gi a các bộ phận trong nội bộ ngân hàng. Ngược lại, mô hình và cơ cấu bất hợp lý sẽ tạo ra sự chồng chéo, kém hiệu quả, không tạo ra động lực làm việc và phối hợp gi a các bộ phận.

1.3. Kinh nghiệm nâng cao hiệu quả tín dụng của các ngân hàng thương mại và bài học kinh nghiệm

1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao hiệu quả tín dụng của các ngân hàng thương mại

1.4.1.1. Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam

Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát tri n Việt Nam đã xây dựng hệ thống quản trị tín dụng rất phù hợp và hiệu quả, đảm ảo nguy n tắc tách ạch gi a các ộ phận, độc lập trong quá trình giải quyết và giám sát các khoản vay, cụ th :

Tại chi nhánh chuy n vi n khách hàng chịu trách nhiệm là đầu mối án hàng, tìm kiếm khách hàng, thu thập hồ sơ, lập áo cáo th m định, trình lãnh đạo chi nhánh và gửi toàn ộ hồ sơ l n ph ng th m định và ph duyệt tín dụng.

hồ sơ vay vốn từ chi nhánh gửi l n, thực hiện công tác th m định: ki m tra thông tin khách hàng ằng cách gọi điện thoại cho khách hàng, nếu phát hiện có dấu hiệu không phù hợp sẽ chuy n cho ộ phận ki m tra thực tế sẽ th m định trực tiếp khách hàng. Sau đó tìm kiếm thông tin từ Trung tâm Thông tin tín dụng, chuy n ộ phận định giá tài sản ảo đảm tại ph ng định giá hội sở hay thu định giá độc lập n ngoài. Nếu khách hàng không đủ điều kiện vay sẽ ra thông áo từ chối trả lời cho chi nhánh. Nếu khách hàng đủ điều kiện vay thì chuy n vi n th m định sẽ đề xuất và trình chuy n gia ph duyệt tín dụng.

Tại trung tâm hỗ trợ kinh doanh: sau khi hồ sơ khách hàng được ph duyệt, ph ng th m định và ph duyệt tín dụng sẽ thông áo cho chi nhánh và chuy n kết quả ph duyệt cho trung tâm hỗ trợ kinh doanh. Cán ộ tại đây sẽ thực hiện ký kết hợp đồng tín dụng, ký hợp đồng thế chấp, đăng ký giao dịch đảm ảo, nhập kho tài sản đảm ảo và giải ngân cho khách hàng.

Tại ph ng quản lý nợ: sau khi hoàn tất việc phát tiền vay cho khách hàng, Ph ng quản lý nợ sẽ là ộ phận thường xuy n theo dõi tình hình trả nợ của khách hàng. Nếu có phát sinh khoản nợ quá hạn sẽ gọi li n hệ với khách hàng đ nhắc nợ, nếu khách hàng không có thiện chi trả nợ có th sẽ phối hợp với chi nhánh đ thu nợ hoặc phối hợp với ộ phận xử lý nợ đ xử lý tài sản đảm ảo nợ.

Tại ph ng rủi ro tín dụng: định kỳ hàng tháng hoặc hàng quý sẽ tiến hành đánh giá diễn iến dư nợ của toàn hệ thống.

1.4.1.2. Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam

Tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, cơ cấu quản trị gi a ội đồng quản trị và Ban điều hành được xác định rất rõ ràng, Đ T xác định chiến lược và Ban điều hành là người thực thi chiến lược, như vậy sẽ dẫn đến việc thống nhất về quyền lợi. B n cạnh đó, nh ng ủy an độc lập như Ủy an tín dụng độc lập, được Chủ tịch Đ T trao quyền và có thành vi n Đ T tham gia, không chỉ giúp Đ T nắm v ng đ ợc tình hình thực tế về tình hình tín dụng mà c n đảm ảo tính minh ạch, chất lượng tín dụng.

Tr n thực tế, quản lý rủi ro tại Việt Nam thường phải đối mặt với vấn đề có quá ít hoặc quá nhiều d liệu nhưng không phù hợp cho quá trình phân tích đánh giá cơ hội hoặc dự ph ng rủi ro. Đ khắc phục vấn đề này, tại Ngân hàng thương

Một phần của tài liệu (LUẬN văn THẠC sĩ) hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh long an (Trang 33)

Tải bản đầy đủ (PDF)

(95 trang)