2.3.1.2 .Đánh giá rủi ro
2.3.2. Các thủ tục kiểm soát cụ thể
2.3.2.4. Bảo quản hàng
- Kho được tổ chức theo dạng kệ selective phù hợp nhu cầu xuất nhập liên tục,
nhanh chóng, lưu trữnhiều chủng loại sản phẩm. Các vị trí trong kho được mã hóa cụ thể, nguyên phụliệu nhập kho được bảo quản theo khu vực riêng trong kho và bộphận Kho có trách nhiệm cập nhật vịtrí trong kho của hàng nhập kho lên hệthống.
Hình 2.21. Bố trí kho hàng
- Cách thức tổ chức vị trí bảo quản hàng hóa được bảo mật và chỉ có những
người có quyền hạn mới được ra vào kho như công nhân kho, nhân viên kéo hàng,
quản lý kho. Những người khác muốn vào kho phải ghi vào sổ nhật ký kho các thông
tin như tên, bộphận, mục đích.
Trường Đại học Kinh tế Huế Trường Đại học Kinh tế Huế
- Nhiệm vụnhập hàng vào kho và xuất hàng ra chuyền sản xuất được tách biệt do nhân viên dỡ hàng, nhân viên kéo hàng đảm nhận.
- Nguyên phụ liệu chỉ được xuất kho khi có lệnh xuất kho 2 liên (Material Picklist) của bộ phận Sản xuất lập và có chữ kí xác nhận của Ca trưởng. Sau khi xuất kho, Quản lý kho và cơng nhân kéo hàng kí xác nhận và một liên lưu tại kho.
Hình 2.22. Lệnh xuất kho
- Hàng tháng, nhân viên Kế hoạch nguyên phụ liệu tiến hành xem xét thời gian tồn kho của các nguyên phụliệu trong kho. Dựa theo Báo cáo tuổi nguyên phụliệu tồn kho (Aging Material), nhân viên Kế hoạch nguyên phụ liệu sẽ gửi Yêu cầu xin hủy nguyên phụ liệu (Request of Disposal) đối với nguyên phụ liệu tồn kho trên 240 ngày tới Văn phòng Vùng.
Trường Đại học Kinh tế Huế Trường Đại học Kinh tế Huế
Hình 2.23. Báo cáo tuổi nguyên phụ liệu tồn kho
- Sau khi được phê duyệt, nhân viên Kế hoạch nguyên phụ liệu phải lưu phê duyệt cùng với tập tin Yêu cầu xin hủy đó làm căn cứ cho nhóm Kếtốn hàng tồn kho và bộphận Kho tiến hành hủy nguyên phụliệu.
Hình 2.24. Đề nghị hủy nguyên phụ liệu
Trường Đại học Kinh tế Huế Trường Đại học Kinh tế Huế
Hình 2.25. Xác nhận đồng ý hủy nguyên phụ liệu