5. Phương pháp nghiên cứu:
1.4.1. Khái niệm về thẩm định tín dụng
Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ và tín dụng, loại hình kinh doanh chứa đựng nguy cơ rủi ro cao. Trong các hoạt động kinh doanh của ngân hàng, kinh doanh tín dụng mang lại nguồn lợi nhuận lớn nhất. Tuy nhiên, những rủi ro tín dụng cũng gây thiệt hại khôn lường, thậm chí làm phá sản ngân hàng.
Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng kí kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh.
Thẩm định tín dụng hay phân tích tín dụng là việc ngân hàng kiểm tra, phân tích đánh giá khách hàng một cách toàn diện làm cơ sở ra quyết định tín dụng của ngân hàng đối với khách hàng. Kết quả phân tích tín dụng phản ánh thông tin vầ khả năng trả nợ và thiện chí trả nợ của khách hàng
Việc quyết định cho vay sẽ dẫn đến rủi ro nếu nội dung thẩm định không đầy đủ, chi tiết việc đánh giá phân tích khách hàng không khách quan và chính xác dẫn đến quyết định sai lệch của cấp lãnh đạo phê duyệt đối với khách hàng và gây ra rủi ro cho Ngân hàng. Ngân hàng thu lợi chủ yếu từ hoạt động cho vay. Chính vì vậy mỗi khoản tín dụng được cấp ra nhất thiết phải mang lại hiệu quả điều đó đồng nghĩa với việc đảm bảo hoạt động của ngân hàng được an toàn. Đảm bảo cho khoản vay an toàn chất lượng còn đem lại cho nền kinh tế hoạt động một cách lành mạnh hơn tránh được các chủ thể kinh doanh thua lỗ, các doanh nghiệp gian lận giúp cho chất lượng đồng vốn
đầu tư được cải thiện. Từ đó thoả mãn nhu cầu vay vốn kinh doanh của khách hàng đồng thời đạt được mục tiêu của ngân hàng.
Như vậy, thẩm định tín dụng nhằm đạt được các mục đích sau:
Hạn chế tình trạng thông tin bất cân xứng dẫn đến lựa chọn đối nghịch là “bỏ sót khách hàng tốt, chấp nhận khách hàng tồi”
Đánh giá đầy đủ mức độ rủi ro khách hàng làm cơ sở ra quyết định tín dụng một cách khách quan
Nhận biết các rủi ro có thể đi kèm khi quyết định cho vay
Giảm thiểu cảm nhận chủ quan, tăng cường các kết luận khoa học và khách quan về khách hàng trong việc ra quyết định tín dụng