và giảm thiểu tối đa rủi ro cho ngân hàng trên nền tảng hành lang pháp lý của Hiệp định Basel II.
3.2.2.4. Kiểm soát và xử lý rủi ro
a. Thiết lập và rà soát hạn mức đối với kết quả đo lường
Phòng QTRR Thị trường - cơ quan chuyên trách về quản trị rủi ro tỷ giá của Agribank chủ yếu mới thực hiện chức năng kiểm soát trong và sau giao dịch, chưa thể hiện được vai trò cảnh báo sớm rủi ro, ngăn chặn rủi ro từ trước khi đơn vị kinh doanh thực hiện giao dịch. Việc giám sát để phát hiện sớm rủi ro trước khi thực hiện giao dịch kinh doanh ngoại tệ có ý nghĩa rất quan trọng, giúp ngân hàng tiết kiệm được một khoản chi phí lớn để khắc phục, giảm thiểu rủi ro.
Ngân hàng cần có một khung hạn mức, giới hạn rủi ro hoàn chỉnh, đảm bảo rủi ro tỷ giá luôn trong mức chấp nhận được của ngân hàng, đồng thời, đầu tư một hệ thống phần mềm tự động để giám sát việc tuân thủ các hạn mức này, kịp thời ngăn chặn các giao dịch vi phạm hạn mức trước khi nó được thực hiện. Một mô hình giám sát rủi ro tỷ giá hoàn thiện cần đáp ứng được các tiêu chí sau:
*Hạn mức trạng thái mở
Hạn mức trạng thái mở cần được quy định tới từng loại ngoại tệ, cán bộ thực hiện giao dịch và thời gian mở trạng thái. Mỗi giao dịch mua bán ngoại tệ được coi là hợp lệ khi thỏa mãn cả ba loại hạn mức này.CV QTRRTT có trách nhiệm cập nhật các hạn mức này lên hệ thống phần mềm ngay khi có thay đổi.Mọi giao dịch phát sinh đều được nhập lên phần mềm để kiểm tra hạn mức trước khi được xử lý.Trường hợp vượt hạn mức, hệ thống sẽ lập tức cảnh báo tới chuyên viên giao dịch, chuyên viên QTRRTT và cấp thẩmquyền chịu trách nhiệm tương ứng để có biện pháp ứng phó kịp thời.