Vietinbank 500 125 125 250
toàn chưa có công cụ đo lường cụ thể nào được các giao dịch viên kinh doanh ngoại tệ sử dụng trong bước này, trước khi thực hiện nghiệp vụ, các giao dịch viên chỉ theo dõi hạn mức trạng thái, hạn mức giao dịch, và thực hiện giao dịch khi nhìn thấy rõ lợi nhuận mà không nhìn thấy rủi ro tỷ giá. Điều này cũng xuất phát từ việc hiện tại Trung tâm Vốn không đặt nặng mảng tự doanh và chỉ tập trung vào quản lý trạng thái phục vụ hệ thống hay thực hiện giao dịch phái sinh phục vụ thanh khoản. Cơ chế hạch toán lãi kinh doanh ngoại tệ “không tính chi phí vốn” vẫn đảm bảo lợi nhuận cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ từ việc giữ trạng thái và giao dịch sản phẩm phái sinh, Ban lãnh đạo cũng chỉ quan tâm về mặt kết quả hạch toán, vì vậy sức ép kiếm lợi nhuận từ hoạt động đầu cơ vốn rất nhiều rủi ro là hoàn toàn không tồn tại. Tất nhiên việc chỉ giữ trạng thái ngoại tệ vẫn mang lại rủi ro tỷ giá cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ, tuy nhiên với việc VND có xu hướng ngày càng mất giá so với USD (ngoại tệ chủ yếu trong danh mục trạng thái nắm giữ), hoạt động này vẫn rất khó bị đánh giá lỗ, mà thậm chí nếu có lỗ thì cũng sẽ là không đáng kể và dễ dàng được bù đắp bằng cách tăng cường thực hiện nghiệp vụ swap như đã nêu ở trên.
c. Kiểm soát và xử lý rủi ro
Bên cạnh việc tuân thủ chặt chẽ các quy định của Ngân hàng Nhà nước về hạn mức trạng thái ngoại tệ so với vốn tự có, các quy định về tiêu chuẩn hệ thống giao dịch, đội ngũ giao dịch viên, Agribank cũng tự đặt ra thêm nhiều quy định chặt chẽ hơn tuỳ vào khẩu vị rủi ro theo từng thời kỳ.
Về hạn mức trạng thái ngoại tệ: Với chức năng quản trị rủi ro ngoại tệ của toàn hệ thống, phần lớn rủi ro được tập trung tại Trung tâm Vốn - phòng Kinh doanh ngoại tệ. Hội đồng Thành viên Agribank quy định hạn mức trạng thái đối với toàn hệ thống theo định kỳ hàng quý, phù hợp với quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước. Các chi nhánh chỉ được nắm giữ số lượng ngoại tệ trong phạm vi cho phép, phụ thuộc vào tình hình hoạt động kinh ngoại tệ. Trạng thái ngoại tệ của Trung tâm Vốn và từng Chi nhánh được Ban điều hành quy định cụ thể bằng văn bản và được tổ chức đánh giá hàng năm. Ví dụ, tổng trạng thái ngoại tệ của Trung tâm Vốn hiện được giới hạn ở mức 200 triệu USD quy đổi, dù theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và với vốn tự có hiện đạt khoảng 50 nghìn tỷ VND, Agribank được phép giữ trạng thái đến 450 triệu USD quy đổi). Tổng trạng thái tất cả các ngoại tệ quy ra USD của Chi nhánh không được vượt quá biên độ cho phép, trong trường hợp vượt quá biên độ phải bán lại phần thặng dư hoặc mua phần thiếu hụt với Trung tâm Vốn.
về hạn mức lỗ tối đa: Hạn mức lỗ tối đa của Trung tâm Vốn được Hội đồng Thành viên Agribank quy định theo định kỳ nửa năm, bất cứ thời điểm nào khi mức lỗ trong hoạt động Kinh doanh ngoại tệ gần chạm đến giá trị hạn mức, Trung tâm Vốn phải lập tức báo cáo giải trình và chờ sự phê duyệt của Hội đồng Thành viên trước khi tiếp tục thực hiện nghiệp vụ. Tuy nhiên, Agribank sẽ không đóng hoàn toàn trạng thái ngoại tệ khi chạm đến hạn mức lỗ, và vẫn luôn phải duy trì một trạng thái nhất định của từng ngoại tệ để phục vụ thanh khoản và nhu cầu của khách hàng trong hệ thống. Tuy nhiên Agribank vẫn chưa ban hành quy định về hạn mức cắt lỗ cho từng đồng tiền hay từng giao dịch, việc cắt lỗ hay chốt lời tại mức nào vẫn hoàn toàn nằm trong quyết định chủ quan của bộ phận kinh doanh trực tiếp.
Về hạn mức giao dịch: Hội đồng Thành viên quy định hạn mức giao dịch của Trung tâm Vốn đối với từng đối tác cụ thể và đối với từng sản phẩm, căn cứ chủ yếu vào vốn tự có, quan hệ với đối tác và lịch sử giao dịch trong quá khứ (có xảy ra trường hợp thanh toán chậm, mất khả năng thanh toán hay không...).
Bảng 2.4: Hạn mức giao dịch của Agribank với các đối tác theo từng sản phẩm
Đơn vị: triệu USD quy đổi, (hạn mức tính bằng số dư tất cả các loại ngoại tệ theo từng sản phẩm đối với các giao dịch chưa đến hạn thanh toán, khi giao dịch đến
Vietcombank 500 125 125 250
Sacombank 100 25 25 50
MB 100 25 25 50
Techcombank 60 15 15 30
Maritime Bank 60 15 15 30
Lien Viet Post Bank 40 10 10 20
VP Bank 40 10 10 20
ACB_______________________________ 40 10 10 20