Nhìn chung có sự tăng trưởng rõ rệt về quy mô hoạt động của Chi
nhánh, hầu hết các chỉ tiêu tài chính đều có sự tăng trưởng tương đối khá qua các năm.
về thu nhập: Tong thu nhập tăng trưởng đều qua các năm tuy nhiên tỷ lệ tăng trưởng thu nhập luôn thấp hơn tổng chi phí dẫn đến suy giảm tương đối lợi nhuận ròng. Thu từ tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trên tổng thu ≈ 90-98% tổng thu qua các năm song tỷ lệ thu lãi lại có xu hướng giảm dần qua các năm, năm 2008: 96%; 2009: 93%; 2010: 87% ; 2011 tỷ lệ thu lãi chỉ đạt 63%; 2012 tỷ lệ thu lãi chỉ đạt 52% cho thấy chất lượng tín dụng của Chi nhánh chưa tốt. Điều này gây ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả tài chính của Chi nhánh đặc biệt là trong các năm 2011 và 2012 do tác động cộng hưởng từ nền kinh tế, và ảnh hưởng từ khủng hoảng kinh tế thế giới.
Bảng 2.1: Tỷ lệ thu lãi, thu dịch vụ qua các năm
nhiên, khoản thu này chiếm tỷ lệ tương đối nhỏ trong cơ cấu thu do vậy tác động của hoạt động dịch vụ đối với kết quả tài chính là không lớn. Thực trạng các hoạt động dịch vụ của NHNo nói chung còn đơn điệu và chủ yếu là các sản phẩm truyền thống, trong cơ cấu thu dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn vẫn là thu bảo lãnh. Để cải thiện tỷ lệ thu ngoài tín dụng Chi nhánh nghiên cứu đầu tư vào các nghiệp vụ bảo lãnh, bao thanh toán... và các dịch vụ phi tài chính khác.
+ Thu nợ đã xử lý rủi ro: đây là mặt nổi trội của Chi nhánh trong những năm vừa qua, liên tục trong các năm Chi nhánh thường xuyên thực hiện vượt kế hoạch trích lập dự phòng và thu nợ đã xử lý rủi ro. Nguồn dự phòng trích lập đến 2012 trên 587 tỷ đồng trong đó dự phòng cụ thể trên 569 tỷ đồng, tuy
nhiên đây cũng là một trong những tác nhân gây ảnh hưởng không tốt đến kết quả tài chính (Nợ xấu không được xử lý rủi ro - không thu được lãi - phải trả phí điều vốn).
về chi phí: Tong chi phí liên tục gia tăng qua các năm, năm 2008 là 232 tỷ; năm 2012 là 376 tỷ, tỷ lệ gia tăng là 62%. Trong cơ cấu chi phí, chi trả lãi tiền gửi tiền vay chiếm tỷ trọng lớn trên tổng chi: năm 2008 là 87%; 2009 là 80%; 2010 là 84%; 2011 là 88% và 2012 là 88% cho thấy chi phí vốn có xu hướng ngày càng cao ảnh hưởng rất lớn đến kết quả tài chính. Đặc biệt trong năm 2012 do khó khăn trong huy động vốn dẫn đến nguồn vốn huy động suy giảm mạnh chi nhánh phải sử dụng vốn Trụ sở chính, phí điều vốn cao.
+ Chi dự phòng rủi ro tín dụng: đây là một trong những khoản chi tương đối lớn trong cơ cấu tổng chi phí. Hàng năm Chi nhánh nghiêm túc thực hiện việc phân loại nợ và trích lập dự phòng theo quy định, số dư nguồn dự phòng Chi nhánh đã thực hiện trích lập đến 31/12/2012 là 587 tỷ đồng: dự phòng cụ thể 569 tỷ; dự phòng chung 18 tỷ, tuy nhiên nợ xấu được xử lý bằng nguồn dự phòng thấp, tại thời điểm 31/12/2012 dư nợ đã xử lý rủi ro của chi nhánh là 19 tỷ đồng, nợ xấu cần xử lý rủi ro tương đối lớn là 1.225 tỷ, điều này cho thấy sự bất cập trong công tác trích lập dự phòng và xử lý nợ xấu từ nguồn dự phòng của Chi nhánh gây ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả tài chính.
+ Lãi suất đầu vào: lãi suất bình quân đầu vào luôn có xu hướng tăng cao trong khi lãi suất đầu ra thực tế lại có xu hướng giảm, chênh lệch lãi suất bị thu hẹp đáng kể năm 2008 là 2,6%; 2009 là 1,91% ; 2010 là 1% ; 2011 là âm 3,7%; 2012 chênh lệch 0.8%. Chênh lệch lãi suất bị thu hẹp, tỷ lệ thu lãi thấp trong khi nguồn thu chủ yếu vẫn là thu tín dụng dẫn đến khó khăn về tài chính của đơn vị, tỷ lệ thu lãi 52%, lãi quá hạn chưa thu được 643 tỷ dẫn đến kết quả tài chính năm 2012 âm 422 tỷ đồng.
+ Chênh lệch thu - chi chưa lương được duy trì và tăng trưởng tương đối tốt từ 2008 - 2010, cụ thể: năm 2008 là 39,9 tỷ; 2009 là 46,4 tỷ; 2010 là
44,1 tỷ tuy nhiên năm 2011 là âm 96,5 tỷ; năm 2012 là âm 422 tỷ đồng, điều
này phản ánh rõ nét nhất tác động của khủng hoảng và suy giảm kinh tế đồng thời cho thấy cơ cấu cũng như chất lượng nguồn vốn, tài sản của Chi nhánh không tốt, biểu hiện rõ rệt nhất xu hướng của chất lượng hoạt động và năng suất lao động cũng như khó khăn về tài chính của Chi nhánh khi đối mặt với tác động của khủng hoảng, suy giảm kinh tế.