Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại chịu ảnh hưởng của nhân tố khách quan và nhân tố chủ quan, nhân tố bên trong và nhân tố bên ngoài. Tuy nhiên, việc phân chia này chỉ mang tính chất tương đối, vì chất lượng tín dụng chịu ảnh hưởng tổng hòa của tất cả các nhân tố.
1.2.4.1 Các nhân tố chủ quan: Những nhân tố thuộc về chủ quan của ngân hàng được hiểu là những nhân tố thuộc về nội tại của từng ngân hàng, có ý nghĩa quyết định tới sự thành công hay thất bại của ngân hàng nói chung và ảnh
hưởng tới chất lượng tín dụng nói riêng.
❖ Chính sách tín dụng của ngân hàng đối với từng loại khách hàng
Chính sách tín dụng của ngân hàng là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khuyếch trương tín dụng hoặc hạn chế tín dụng để đạt mục tiêu đã được hoạch định, bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Chính sách tín dụng của ngân hàng được lập bằng văn bản, là cơ sở cho việc quản lý danh mục cho vay, hướng dẫn hoạt động tín dụng của ngân hàng, bảo đảm các khoản cho vay trong danh mục của ngân hàng ở mức độ rủi ro cho phép và được thực hiện được hai mục tiêu: cấp các khoản tín dụng có khả năng trả nợ, đem lại thu nhập cho cổ đông và bảo vệ người gửi tiền.
Khi ngân hàng xác định được một chính sách tín dụng đúng đắn đối với từng loại khách hàng sẽ thu hút được các khách hàng mục tiêu, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đường lối chính sách của Nhà nước và đảm bảo công bằng xã hội. Mỗi ngân hàng có một đặc điểm riêng so với các ngân hàng khác cũng như trong từng giai
đoạn phát triển của riêng mình. Vì vậy, chính sách tín dụng đặt ra phải thực sự phù hợp, khả thi với đặc điểm của nền kinh tế, của ngân hàng và của khách hàng thì mới có thể đảm bảo nâng cao được chất lượng tín dụng.
❖ Năng lực huy động vốn
Huy động vốn là quá trình NHTM nhận tiền gửi của tổ chức và cá nhân dưới các hình thức nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, phát hành giấy tờ có giá... và tiền vay của NHNN và các tổ chức tín dụng khác. Năng lực huy động vốn của một NHTM là khả năng tạo lập và phát triển nguồn vốn nhằm phục vụ cho nhu cầu sử dụng vốn phát sinh trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng, trong đó chủ yếu là hoạt động tín dụng. Huy động vốn và cho vay có mối quan hệ mật thiết với nhau nên năng lực huy động vốn của ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp tới khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của các khách hàng, sự phù hợp giữa các kì hạn huy động vốn với các kì hạn cho vay, từ đó ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng của ngân hàng.
❖ Nhân tố con người
Trong mọi nguồn lực, nguồn nhân lực là yếu tố hết sức quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến thành công của hoạt động kinh doanh. Năng lực, trách nhiệm và phẩm chất đạo đức của đội ngũ cán bộ quản lý và CBTD quyết định rất lớn tới sự thành công trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.
Một ngân hàng muốn hoạt động kinh doanh tốt trước hết phải có đội ngũ cán bộ lãnh đạo và quản lý là những người giàu kinh nghiệm, năng động sáng tạo, đạo đức tốt. Đồng thời, các CBTD phải nắm chắc nghiệp vụ, có kiến thức về kinh tế - xã hội, pháp luật, trung thực, có thái độ phục vụ khách hàng tốt.
❖ Mô hình tổ chức quản lý của ngân hàng
Việc bố trí các nguồn lực (bao gồm mạng lưới hoạt động, con người, cơ sở vật chất và vốn) cho quá trình hoạt động kinh doanh có vai trò rất quan trọng đến hiệu quả hoạt động tín dụng. Tổ chức ngân hàng phải sắp xếp một cách có khoa
học, đảm bảo sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban nghiệp vụ trong từng chi nhánh, trong toàn bộ hệ thống cũng như giữa ngân hàng với các cơ quan quản lý khác như tài chính, pháp lý... Từ đó có thể đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng, giúp ngân hàng theo dõi, quản lý sát sao các khoản cho vay, các khoản huy động vốn của các đối tượng khách hàng.
❖ Thông tin tín dụng
Thông tin tín dụng giúp cho người quản lý đưa ra những quyết định cần thiết có liên quan đến cho vay, theo dõi và quản lý tài khoản cho vay. Thông tin càng đầy đủ, nhanh nhậy, chính xác và toàn diện thì khả năng phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng càng cao giúp nâng cao chất lượng tín dụng.
Thông tin tín dụng về khách hàng có thể thu được từ nhiều kênh: trực tiếp từ những nguồn sẵn có tại ngân hàng như: hồ sơ vay vốn, hồ sơ mở tài khoản...; từ khách hàng (theo chế độ báo cáo định kỳ hoặc phỏng vấn trực tiếp); từ các cơ quan quản lý thông tin của hệ thống NHTM như Trung tâm thông tin tín dụng - CIC; từ các nguồn thông tin khác như phương tiện truyền thông, từ các cơ quan quản lý...
❖ Qui trình tín dụng
Qui trình tín dụng bao gồm bốn bước tiến hành tương ứng với bốn giai đoạn của quá trình cho vay: quy trình xét duyệt cho vay; quy trình phát tiền vay; quy trình kiểm tra sử dụng vốn vay và quy trình thu hồi nợ vay. Chất lượng tín dụng có đảm bảo hay không phụ thuộc vào việc thực hiện tốt các qui định ở từng bước và sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các bước trong qui trình tín dụng ngay từ giai đoạn tiếp nhận hồ sơ cho đến khi thu hồi nợ gốc. Một qui trình tín dụng khoa học, cụ thể, dễ thực hiện nhưng vẫn đảm bảo các nguyên tắc của tín dụng, dễ kiểm tra kiểm soát chính là một trong những điều kiện quan
trọng giúp ngân hàng quản lý được các khoản vay, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.
❖ Năng lực quản trị rủi ro tín dụng
Trong quản trị NHTM, quản trị rủi ro tín dụng là một nội dung quan trọng mà các cấp lãnh đạo, quản lý, điều hành phải đặc biệt quan tâm. Rủi ro tín dụng phát sinh trong trường hợp ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc lẫn lãi của khoản cho vay, hoặc là việc thanh toán nợ gốc và lãi không đúng kỳ hạn. Rủi ro tín dụng không chỉ giới hạn ở hoạt động cho vay, mà còn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác của ngân hàng như bảo lãnh, cam kết, chấp thuận tài trợ thương mại, đồng tài trợ... Rủi ro tín dụng xảy ra sẽ làm giảm chất lượng tín dụng của Ngân hàng. Vì vậy, năng lực quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng chính là một nhân tố quan trọng để đảm bảo chất lượng tín dụng.
❖ Kiểm soát nội bộ
Kiểm soát nội bộ là một khâu quan trọng trong hoạt động của ngân hàng. Khâu kiểm soát nội bộ cung cấp các thông tin về thực trạng kinh doanh tại từng bộ phận, từng chi nhánh của ngân hàng từ đó đưa ra các giải pháp duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh nhưng vẫn phù hợp với các chính sách, quy trình đã đề ra. Nhờ có sự phát hiện kịp thời nguyên nhân của các vấn đề phát sinh trong quá trình thực hiện khoản vay, ngân hàng có thể sớm đưa ra những phương án, biện pháp khắc phục từ đó nâng cao chất lượng tín dụng.
❖ Trình độ công nghệ của ngân hàng
Với tốc độ phát triển của nền khoa học - kĩ thuật trong ngành ngân hàng - tài chính, nếu cơ sở hạ tầng công nghệ của một ngân hàng kém phát triển, toàn bộ hoạt động của ngân hàng trong đó có chất lượng tín dụng có thể chịu ảnh hưởng lớn. Do đó, yêu cầu hiện đại hoá công nghệ ngân hàng được đặt ra cấp thiết, giúp tăng cường khả năng quản lý, thu thập và xử lí thông tin, phục
vụ hiệu quả, nhanh chóng cho việc ra quyết định trong hoạt động tín dụng. Ngoài ra, hiện đại hóa công nghệ làm tăng năng lực của ngân hàng trên mọi hoạt động như khả năng thu hút nguồn vốn, mở rộng sản phẩm dịch vụ mới, phát triển hệ thống thanh toán hiện đại, đảm bảo lưu chuyển vốn nhanh kịp thời, bí mật và an toàn.
Với việc nghiên cứu những nhân tố cơ bản ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng, có thể thấy rằng chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại là một phạm trù kinh tế tổng hợp chịu sự tác động của nhiều nhân tố. Yêu cầu đặt ra là phải hiểu rõ các nhân tố cũng như sự ảnh hưởng của các nhân tố tới chất lượng tín dụng để vận dụng linh hoạt trong điều kiện thực tế. Từ đó đưa ra những phương pháp quản lý hiệu quả để nâng cao chất lượng tín dụng, tạo điều kiện cho sự thành công trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
1.2.4.2 Các nhân tố khách quan
❖ Nhân tố kinh tế
Chu kỳ kinh tế có tác động đến hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng cũng như hoạt động kinh doanh của các đối tượng khách hàng. Khi nền kinh tế tăng trưởng và ổn định thì nhu cầu tín dụng của khách hàng cũng ổn định, hoạt động tín dụng ngân hàng có khả năng tăng trưởng và độ rủi ro có thể giảm đi và ngược lại. Như vậy, tín dụng là hàm thử biểu của tình hình phát triển kinh tế.
Chủ trương đường lối phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nước là nhân tố cực kỳ quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp tới định hướng và mục tiêu kinh doanh của ngân hàng thương mại cũng như các đối tượng khách hàng. Chính sách kinh tế của Chính phủ đối với các đối tượng khách hàng cũng như các chính sách ưu đãi hay hạn chế sự phát triển của một ngành, một lĩnh vực, một đối tượng của nền kinh tế cũng có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại.
Với vai trò điều hành chính sách tiền tệ, Ngân hàng Trung ương có thể tác động đến hoạt động huy động vốn của các NHTM. Công cụ của Ngân hàng Trung ương có thể sử dụng là điều chỉnh lãi suất cơ bản, lãi suất tái cấp vốn, nghiệp vụ thị trường mở, dự trữ bắt buộc... Chính sách tiền tệ mở rộng hoặc thắt chặt sẽ dẫn đến tăng cường hoặc hạn chế hoạt động huy động vốn của các NHTM. Trong khi đó, hoạt động huy động vốn luôn song hành cùng hoạt động tín dụng. Chính vì vậy, chính sách tiền tệ đã ảnh hưởng tới năng lực cung cấp tín dụng của các NHTM cho người vay dẫn đến làm giảm chất lượng tín dụng ngân hàng. Điều này càng thể hiện rõ khi nền kinh tế đang rơi vào tình trạng khủng hoảng, nếu ngân hàng không đủ năng lực hỗ trợ tín dụng bổ sung cho doanh nghiệp có thể khiến các doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc duy trì hoạt động kinh doanh, thậm chí phá sản, từ đó mất khả năng thanh toán nợ cho ngân hàng, làm giảm chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Xu hướng toàn cầu hoá đang diễn ra sôi động trên thế giới. Vì thế sự biến động tình hình kinh tế - chính trị - xã hội trong nước theo sự biến động của thế giới có thể ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng. Trong thời kỳ nền kinh tế khu vực bị suy thoái và khủng hoảng, khả năng chống đỡ khó khăn của doanh nghiệp nhỏ và vừa không lớn, hệ quả sẽ là tỷ lệ nợ xấu cao, chất lượng cho vay giảm sút.
Như vậy nếu môi trường kinh tế lành mạnh làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nhỏ và vừa phát triển từ đó góp phần tăng trưởng và nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng.
❖ Nhân tố xã hội: Đạo đức xã hội có liên quan tới rủi ro và chất lượng tín dụng trên một số khía cạnh như trình độ dân trí, thói quen tập quán, ý thức xã hội... Chất lượng tín dụng có thể bị giảm sút khi bản thân doanh nghiệp nhỏ và vừa chưa hiểu biết đúng đắn bản chất hoạt động ngân hàng nói chung cũng như hoạt động tín dụng nói riêng, chưa có thói quen tốt trong việc nhận tín
dụng và hoàn trả vốn vay, không phát huy hiệu quả các chức năng, các phương tiện tín dụng...
❖ Nhân tố pháp lý: Đây cũng là một nhân tố có ảnh hưởng quan trọng đến chất lượng tín dụng. Nhân tố pháp lý bao gồm tính đồng bộ, khoa học của hệ thống pháp luật, tính đầy đủ thống nhất của các văn bản dưới luật đồng thời gắn liền với quá trình chấp hành và thực thi pháp luật. Pháp luật là bộ phận không thể thiếu được của nền kinh tế thị trường có sự điều tiết của nhà nước. Chỉ có trong điều kiện các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng tuân thủ pháp luật một cách nghiêm chỉnh thì quan hệ tín dụng mới đem lại lợi ích cho cả hai, và chất lượng tín dụng mới được đảm bảo.
❖ Các nhân tố thuộc về khách hàng: Chất lượng tín dụng của ngân hàng phụ thuộc vào hiệu quả hoạt động kinh doanh của khách hàng. Những nhân tố
cơ bản tạo nên hiệu quả hoạt động kinh doanh của khách hàng là năng lực tài
chính, trình độ quản lý, trình độ khoa học - công nghệ, khả năng cạnh tranh của sản phẩm của doanh nghiệp trên thị trường trong nước cũng như quốc tế.
Đối với những khách hàng hoạt động hiệu quả, kinh doanh có lãi sẽ đảm bảo hoàn trả vốn và lãi vay cho ngân hàng. Ngược lại, khi doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thua lỗ, sử dụng vốn vay không hiệu quả sẽ dẫn đến các khoản nợ
có vấn đề của ngân hàng.
1.3Kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp