2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan
• Chiến lược kinh doanh chưa được chú trọng đúng mức
Chiến lược kinh doanh là tiến trình xác định các mục tiêu cơ bản dài hạn của Ngân hàng, lựa chọn cách thức hoặc phương hướng hành động và phân bổ các tài nguyên thiết yếu để thực hiện các mục tiêu đó. Chiến lược kinh doanh cần phải được xây dựng trên sự đánh giá thực trạng nguồn lực của ngân hàng như vốn, tài sản, nhân lực, công nghệ... so với mức độ phát triển hiện tại của hệ thống ngân hàng trên thế giới, khu vực và trong nước và dựa vào xu hướng phát triển trong tương lai. Chiến lược và chính sách cho vay, danh mục khách hàng của Ngân hàng TMCP Quân đội chưa được xây dựng tổng thể, cơ cấu sản phẩm chưa đa dạng, chưa trọng tâm và mang tính truyền thống là chủ yếu.
• Quy trình tín dụng còn mang tính tổng quan, chưa có nhiều quy định, hướng dẫn riêng cho từng đối tượng khách hàng và từng loại hình
sản phẩm.
Hiện nay, Ngân hàng đã áp dụng một số quy định, hướng dẫn cụ thể cho từng ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh. Tuy nhiên, việc triển khai còn gặp nhiều
khó khăn do bản thân danh mục cho vay của Ngân hàng chưa thực sự đa dạng, đi sâu vào những ngành nghề tiềm năng. Đối với đối tượng doanh nghiệp nhỏ và vừa, Ngân hàng chưa có những cơ chế cho vay, điều kiện cho vay và kiểm soát khoản vay đặc thù, đảm bảo phù hợp với tính chất, đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa. Các doanh nghiệp nhỏ và vừa thường hoạt động trong các
nghiên cứu đưa ra các gói sản phẩm thuận tiện, đáp ứng được nhu cầu của Doanh nghiệp.
• Quy trình tài sản bảo đảm: Hướng dẫn cụ thể đối với việc nhận và quản lý đối với từng loại tài sản đảm bảo chưa được ban hàng nên gây khó
khăn cho bộ phận kinh doanh trong việc thực hiện.
• Hạn chế về nguồn nhân lực: Mức dư nợ bình quân nói chung và đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa nói riêng trên một CBTD quản lý còn ở
mức khá
cao. Đồng thời, một CBTD phải quản lý rất nhiều khách hàng với mọi đối
tượng như doanh nghiệp nhỏ và vừa, doanh nghiệp lớn nên việc quản lý khách
hàng, quản lý khoản vay còn gặp nhiều khó khăn. Tại Ngân hàng TMCP Quân
đội mức dư nợ bình quân trên 40 tỷ đồng trên một CBTD. Đặc biệt, với những
CBTD có kinh nghiệm, dư nợ quản lý có thể lên đến 150 tỷ đồng/người. Mặc
dù thời gian làm việc của CBTD Ngân hàng TMCP Quân đội bình quân
đạt 9
đến 10 giờ/ngày nhưng mức dư nợ bình quân quá cao làm ảnh hưởng không
nhỏ đến chất lượng kiểm tra, kiểm soát khoản vay.
• Chính sách tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa chưa thực sự cụ thể và khả thi
Chính sách tín dụng chưa được thiết lập cụ thể dẫn tới tình trạng chưa xác định được ngành nghề, lĩnh vực nên tài trợ đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa. Các doanh nghiệp nhỏ và vừa được tài trợ chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực thương mại, xây dựng. Tuy nhiên, những lĩnh vực tiềm năng như công nghiệp chế biến, dịch vụ vẫn chưa được triển khai tiếp cận ở mức sâu rộng.
• Cơ chế kiểm soát sau đối với các khoản vay còn nhiều hạn chế: Do áp lực kinh doanh và khối lượng công việc lớn nên bộ phận kinh doanh phần
lớn chỉ tiến hành được khâu thẩm định trước khi cho vay. Sau khi tiến hành
giải ngân, việc kiểm soát sau còn bị lơ là, không được tiến hành thường xuyên
nên có những trường hợp không kịp cập nhật những khó khăn trong kinh
doanh của khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời. Bên cạnh đó, tài sản
đảm bảo của khách hàng phần lớn không được định kỳ đánh giá lại để có
những biện pháp kịp thời đối với những trường hợp suy giảm giá trị tài sản
đảm bảo.
• Các cơ quan chuyên trách trong Ngân hàng chưa đẩy mạnh được công tác dự đoán yếu tố môi trường kinh tế xã hội ảnh hưởng đến hoạt
động sản xuất kinh doanh như lạm phát, chính trị, tỷ giá..., công tác phân
tích và nhận định mối đe doạ cũng như cơ hội kinh doanh từ môi trường bên
việc theo dõi các bộ phận kinh doanh khắc phục các sai sót. Do đó, tác dụng từ việc kiểm tra, kiểm soát nội bộ chưa được phát huy toàn diện.
2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan
• Nguyên nhân từ chủ trương lãnh đạo của Nhà nước
Chính phủ Việt Nam đang có chủ trương khuyến khích các doanh nghiệp nhỏ và vừa phát triển do nhận định được đây là một thành phần vô cùng quan trọng trong nền kinh tế. Tuy nhiên, hạn chế hiện nay từ phía Nhà nước là công tác quản lý đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa còn gặp nhiều khó khăn. Số lượng và phạm vi phát triển của doanh nghiệp nhỏ và vừa còn tràn lan với hiệu quả hoạt động thấp. Cơ quan quản lý không nắm được số lượng các doanh nghiệp thực tế còn hoạt động hay đã ngừng hoạt động, lý do ngừng hoạt động. Chính sự phát triển quá nhanh về số lượng của doanh nghiệp nhỏ và vừa thiếu sự kiểm soát chặt chẽ của Nhà nước đã dẫn đến tình trạng nhiều doanh nghiệp nhr và vừa được thành lập để làm vỏ bọc cho các hoạt động phi pháp, lừa đảo, chiếm dụng vốn của ngân hàng... Đồng thời, hệ thống thông tin về doanh nghiệp nhỏ và vừa còn ít, mang tính chung chung, không cụ thể và không được cập nhật thường xuyên.
Hệ thống văn bản pháp luật, cơ chế chính sách hỗ trợ hoạt động tín dụng ngân hàng cũng như hoạt động của các doanh nghiệp nhỏ và vừa chưa đồng bộ,
thiếu hướng dẫn cụ thể dẫn đến khó khăn cho các bộ phận liên quan trong quá trình thực hiện.
Một trong những khó khăn đối với mọi thành phần kinh tế, trong đó có doanh nghiệp nhỏ và vừa là thị trường đầu vào, thị trường đầu ra, thị trường trong nước, thị trường nước ngoài đều có những biến động khó lường. Trong khi đó, tác động điều tiết vĩ mô của Nhà nước thực sự kém hiệu quả và chưa có giải pháp hỗ trợ Doanh nghiệp khả thi. Khi thị trường biến động, với năng lực hạn chế của mình, một số lượng lớn doanh nghiệp nhỏ và vừa sẽ gặp
nhiều khó khăn, có khả năng giảm quy mô hoạt động hoặc thậm chí dẫn đến phá sản.
• Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp nhỏ và vừa
Trong những năm vừa qua, doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Việt Nam đã có những bước phát triển nhất định cả về chất lượng và số lượng. Tuy nhiên, các doanh nghiệp này vẫn còn nhiều hạn chế trong hoạt động, trong công tác quản lý tài chính và quản lý doanh nghiệp dẫn đến không đảm bảo được các điều kiện cho vay của ngân hàng.
Tâm lý chung của các doanh nghiệp nhỏ và vừa là e dè trước việc vay vốn ngân hàng, trước những quy trình thủ tục phức tạp và khắt khe mà ngân hàng đưa ra. Khả năng lập phương án vay vốn, dự án đầu tư của các doanh nghiệp còn chưa chuyên nghiệp. Đồng thời, ngân hàng cũng có tâm lý e ngại cho vay với doanh nghiệp nhỏ và vừa khi chưa có những biện pháp hiệu quả để kiểm tra, kiểm soát khoản vay và hoạt động của doanh nghiệp.
Công tác hạch toán kế toán, lập báo cáo tài chính chưa được doanh nghiệp nhỏ và vừa quan tâm đúng mức. Vì vậy, rất nhiều doanh nghiệp chưa tuân thủ đúng các chuẩn mực, chế độ kế toán hiện hành của Nhà nước dẫn đến báo cáo tài chính thiếu chính xác, không có các chứng từ xác minh, gây khó khăn trong quá trình thẩm định của ngân hàng. Đặc biệt, Ngân hàng rất khó xác định dòng tiền vào ra của doanh nghiệp theo báo cáo lưu chuyển tiền tệ để có kế hoạch thu gốc và lãi hợp lý, đồng thời doanh nghiệp nhỏ và vừa chưa có thói quen sử dụng tài khoản thanh toán qua Ngân hàng nên càng gây khó khăn cho ngân hàng trong việc kiểm soát mục đích sử dụng vốn và dòng tiền của doanh nghiệp.
Khó khăn đối với cả doanh nghiệp nhỏ và vừa và ngân hàng là tỷ lệ lớn trong số các đơn xin vay của doanh nghiệp nhỏ và vừa là các doanh nghiệp không có tài sản bảo đảm phù hợp với yêu cầu của ngân hàng. Phần lớn tài
sản bảo đảm của các doanh nghiệp này thường có giá trị nhỏ, khả năng thanh khoản cũng như phát mại tài sản không cao hoặc không đảm bảo những điều kiện pháp lý theo quy định. Ngoài ra, phần lớn các doanh nghiệp nhỏ và vừa mới thành lập có nhu cầu vay vốn ngân hàng nhưng họ chưa tạo lập được vị thế trên thị trường. Bên cạnh đó, đội ngũ lãnh đạo thiếu trình độ chuyên môn, năng lực và kinh nghiệm quản lý cũng dẫn đến nguy cơ doanh nghiệp không có khả năng trả nợ đúng hạn và đầy đủ cho ngân hàng.
• Nguyên nhân từ môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng chưa
đồng bộ
Cơ sở pháp lý của tài sản thế chấp: là các bản hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp được ký kết giữa hai bên thế chấp và nhận thế chấp, cùng bản gốc giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản do bên thế chấp giao cho bên nhận thế chấp. Trên thực tế, các cơ quan quản lý Nhà nước chịu trách nhiệm cấp chứng thư nhận quyền sở hữu tài sản cho các chủ sở hữu chưa được rộng khắp. Do đó, việc thế chấp và xử lý tài sản thế chấp vay vốn ngân hàng còn nhiều khó khăn phức tạp. Ngân hàng cũng gặp nhiều khó khăn trong quá trình làm hợp đồng cầm cố, thế chấp với khách hàng, nhất là những vấn đề liên quan đến định giá tài sản đảm bảo, đăng ký giao dịch đảm bảo đặc biệt là những tài sản là bất động sản. Các thủ tục liên quan đến công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo còn qua nhiều cửa, mất nhiều thời gian của cán bộ tín dụng, bộ phận hỗ trợ kinh doanh chưa phát huy hết vai trò. Việc định giá, dựa vào khung giá của Nhà nước có điều chỉnh theo giá thị trường nhưng một số địa điểm không có được khung giá cụ thể của Nhà nước, thông tin về giá thị trường không chính xác.
Vấn đề phát mại tài sản thế chấp: Hiệu lực của cơ quan hành pháp chưa đáp ứng được yêu cầu giải quyết các tranh chấp, tố tụng và hợp đồng kinh tế. Thời gian và thủ tục để phát mại tài sản dài, chi phí ngoài cao. Mặt khác do
tâm lý của ngưòi Việt Nam không muốn mua lại những tài sản phát mại dẫn đến hiệu quả của phát mại tài sản thu hồi nợ chưa cao.
Các hình thức kinh doanh tiền tệ trái phép đang phát triển nhanh chóng và hoạt động tự do, như các tổ chức cho vay nặng lãi, cho vay nóng,... không được quản lý, kiểm tra kiểm soát. Vì vậy, có nhiều trường hợp các tổ chức, cá nhân này cùng khách hàng vay vốn lừa đảo ngân hàng cho vay tiền, giúp khách hàng đảo nợ ở các TCTD, gây khó khăn cho hoạt động tín dụng ngân hàng.
Hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng chưa thực sự phát huy hiệu quả, chưa có một qui chế đủ hiệu lực đưa các ngân hàng thương mại, TCTD trên địa bàn cùng vào guồng máy để có sự hợp tác và tương trợ lẫn nhau trong việc đảm bảo cung cấp thông tin đầy đủ, chính xác kịp thời.
Kết luận chương 2
Qua việc phân tích thực trạng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Quân đội, ta có thể thấy hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa đang tăng trưởng ổn định, công tác chất lượng
tín dụng đối với đối tượng khách hàng này cũng được chú trọng và đã đạt được những thành tích nhất định. Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại một số hạn chế gây trở ngại cho việc mở rộng dư nợ đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng đối với đối tượng khách hàng này. Do đó, cần phải có những biện pháp hợp lý và kịp thời để khắc phục những hạn chế đó, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tiếp tục tăng trưởng an toàn và hiệu quả.
CHƯƠNG 3