Tỷ lệ nợ xấu của Doanh nghiệp nhỏ và vừa: để đánh giá chất lượng của các khoản cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa, ngân hàng thực hiện đánh giá các chỉ tiêu:
• Dư nợ xấu của doanh nghiệp nhỏ và vừa/Dư nợ xấu toàn ngân hàng:
cho biết mức độ rủi ro tín dụng tuyệt đối đến từ các doanh nghiệp nhỏ và vừa
chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng thể rủi ro tín dụng của ngân hàng. Liệu
con con số này có tương đương với mức độ đóng góp dư nợ của đối tượng khách
hàng vào tổng dư nợ ?
• Tỷ lệ nợ xấu của doanh nghiệp nhỏ và vừa/Tỷ lệ nợ xấu của toàn ngân hàng: cho biết liệu cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa thì khả
năng phát sinh nợ xấu thấp, bằng hay cao hơn so với tổng thể mọi đối tượng khách hàng, từ đó xác định được cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ có rủi ro
Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền Số tiền +/- Số tiền +/- Dư nợ ngắn hạn toàn NH 7,132 9,645 16,544
Trong đó: - Dư nợ DNN&V 2,981 4,157 39% 7,776 87%
- Tỷ trọng 41.8
%
43.1
% 47%
Dư nợ trung dài hạn toàn
NH _________ 3,768 6,099 11,873
Trong đó: - Dư nợ DNN&V 1,293 1,921 49% 4,191 118%
• Dư nợ có tài sản đảm bảo đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa/Tổng dư nợ của doanh nghiệp nhỏ và vừa: cho biết chính sách tín dụng của ngân hàng
đối với
đối tượng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa là cởi mở hay chặt chẽ. Chỉ
tiêu này
sẽ được so sánh với tỷ lệ dư nợ có tài sản đảm bảo/tổng dư nợ của toàn ngân hàng.
• Dư nợ của doanh nghiệp nhỏ và vừa/Tổng giá trị tài sản đảm bảo của doanh nghiệp nhỏ và vừa: cho biết liệu tài sản đảm bảo của doanh nghiệp
nhỏ và
vừa có đủ để đảm bảo cho toàn bộ dư nợ của họ hay không ?
Vòng quay vốn tín dụng: theo công thức tại mục 1.2.1.2 Chương I, vòng quay vốn tín dụng phụ thuộc vào 2 chỉ tiêu là doanh số thu nợ và dư nợ bình quân. Bên cạnh đó, vòng quay vốn tín dụng còn phụ thuộc vào cơ cấu dư nợ theo thời gian của ngân hàng. Việc tính toán vòng quay vốn tín dụng đối với các khoản cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa giúp xác định được tốc độ quay vòng vốn vay của doanh nghiệp, qua đó cho thấy phần nào hiệu quả sử dụng vốn vay và hiệu quả kinh doanh của khách hàng.
Lợi nhuận từ hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa: phản ánh chênh lệch giữa thu từ lãi cho vay, phí và các khoản thu khác liên quan và chi phí huy động.
• Lợi nhuận từ hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa/Lợi nhuận thuần từ hoạt động cho vay: cho biết mức độ đóng góp của hoạt động cho vay
doanh nghiệp nhỏ và vừa vào lợi nhuận từ hoạt động tín dụng của toàn ngân hàng.
• Lợi nhuận từ hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ/Dư nợ bình
2.3Đánh giá chung