gia, được lựa chọn mức đóng và phương thức đóng phù hợp với thu nhập của bản thân để hưởng các chế độ theo quy định. Người dân tham gia BHXH tự nguyện được hưởng lương hưu theo quy định; được trợ cấp một lần và tử tuất; được cơ quan BHXH cấp thẻ BHYT khi nghỉ hưu và hưởng quyền lợi khám, chữa bệnh như những người tham gia BHXH bắt buộc. Đặc biệt, loại hình bảo hiểm này có nhiều ưu việt trong việc giảm bớt khó khăn, rủi ro khi về già, giúp bảo đảm thu nhập, ổn định cuộc sống khi hết tuổi lao động cho đối tượng chiếm phần đông dân số của tỉnh là người lao động tự do, người dân ở các khu vực nông thôn.
Theo Luật BHXH năm 2014 đã có nhiều bổ sung, điều chỉnh về chính sách nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho người dân tham gia BHXH, nhất là loại hình BHXH tự nguyện. Theo đó, luật đã bỏ quy định khống chế trần tuổi tham gia; quy định mức sàn thu nhập tối thiểu đóng BHXH tự nguyện bằng chuẩn hộ nghèo ở khu vực nông thôn để phù hợp với khả năng tham gia của người dân; linh hoạt trong phương thức đóng…”. Tính đến ngày 31/12/2018, tỉnh Phú Thọ có 7.811 người tham gia BHXH tự nguyện,trong đó huyện Đoan Hùng có 604 người tham gia BHXH TN đạt 96% kế hoạch tỉnh giao.
Tuy vậy, hiện nay việc mở rộng đối tượng tham gia BHXH tự nguyện trên địa bàn huyện vẫn còn gặp không ít khó khăn. Nguyên nhân là do BHXH tự nguyện là chính sách mới nên người dân chưa quan tâm nhiều và chưa nhận thức đầy đủ tầm quan trọng của chính sách. Bên cạnh đó, đối tượng tham gia BHXH tự nguyện chủ yếu là lao động tự do, lao động trong lĩnh vực nông, lâm nghiệp... thường có thu nhập thấp và không ổn định. Mặc dù mức đóng BHXH tự nguyện tuy có thay đổi theo khả năng của người đóng, nhưng mức đóng thấp nhất hiện nay bằng 22% mức chuẩn hộ nghèo của khu vực nông thôn theo quy định của Thủ tướng Chính phủ (khoảng 154.000 đồng/tháng), nên rất khó khăn cho những đối tượng này khi tham gia BHXH tự nguyện. Hơn nữa, quyền lợi được hưởng của người tham gia vẫn còn bó hẹp. Cụ thể, người tham gia BHXH bắt buộc được hưởng 5 chế độ gồm ốm đau, hưu trí, tử tuất, thai sản, tai nạn lao động và bệnh nghề nghiệp. Trong khi đó, người tham gia BHXH tự nguyện chỉ được hưởng hai chế độ là hưu trí và tử tuất. Vì vậy, trong những năm qua, mặc dù số người lao động tham gia BHXH tự nguyện đã tăng, nhưng vẫn chưa
tương xứng với tiềm năng của đối tượng thuộc diện tham gia BHXH tự nguyện. Từ ngày 1/1/2018, người tham gia BHXH tự nguyện sẽ được Nhà nước hỗ trợ tiền đóng theo tỷ lệ phần trăm trên mức đóng BHXH hàng tháng theo mức chuẩn hộ nghèo của khu vực nông thôn. Cụ thể, Nhà nước sẽ hỗ trợ bằng 30% đối với người tham gia BHXH tự nguyện thuộc hộ nghèo; hỗ trợ 25% đối với người tham gia BHXH tự nguyện thuộc hộ cận nghèo và 10% đối với các đối tượng khác. Với người tham gia BHXH đóng theo phương thức một lần, số tiền hỗ trợ cho những năm còn thiếu được Nhà nước chuyển toàn bộ một lần vào quỹ hưu trí và tử tuất trong cùng năm đóng.
Đây được xem là một trong những giải pháp thu hút đối tượng tham gia BHXH tự nguyện. Khi BHXH có nhiều người tham gia thì tỷ lệ thuận với nó là việc sau này sẽ có nhiều người lao động hết tuổi làm việc, về già sẽ có lương hưu để duy trì cuộc sống; Nhà nước cũng sẽ giảm được nguồn chi phí chi trợ cấp cho người cao tuổi như hiện nay; an sinh xã hội ngày càng được đảm bảo tốt hơn.
Đồ thị 2.2 Cơ cấu tham gia bảo hiểm xã hội huyện Đoan Hùng năm 2018 Nguồn: BHXH huyện Đoan Hùng (2018) Thông qua đồ thị 2.2 ta thấy: Nhóm người lao động tham gia BHXH tự nguyện có 604 người tham gia chiếm tỷ lệ 1,17% trong tổng số 51.647 người trong độ tuổi lao
động toàn huyện; Nhóm người tham gia BHXH bắt buộc là những người làm trong các cơ quan, đơn vị, doanh nghiệp, hợp tác xã… có 7.907 người tham gia chiếm 15,31% trong tổng số 51.647 người trong độ tuổi lao động toàn huyện; Nhóm người trong độ tuổi lao động chưa tham gia BHXH có 43.136 người chiếm tỷ lệ khá cao là 83,52%, số người chưa tham gia BHXH chủ yếu vẫn là người lao động làm nông nghiệp thu nhập còn thấp lại bấp bênh.
Nhìn chung số lượng người lao động tự do không thuộc đối tượng tham gia BHXH bắt buộc qua 3 năm đã có xu hướng tăng lên từ 442 người năm 2016 lên 604 người năm 2018, tốc độ tăng bình quân là 18,32%. Có được kết quả trên là do có sự quan tâm lãnh đạo, chỉ đạo thường xuyên của BHXH tỉnh, của Huyện uỷ, HĐND, UBND huyện. Sự phối hợp chặt chẽ và có hiệu quả của các ban ngành, đoàn thể của huyện; sự đồng thuận của các cơ quan, đơn vị, các xã, phường, thị trấn. Đồng thời có sự chủ động tổ chức triển khai thực hiện của lãnh đạo, sự cố gắng phấn đấu tích cực của tập thể cán bộ lãnh đạo, cán bộ công chức, viên chức BHXH huyện Đoan Hùng.
Bảng 2.6 Số lượng và cơ cấu tham gia Bảo hiểm xã hội tự nguyện huyện Đoan Hùng giai đoạn 2016 - 2018 Diễn giải 2016 2017 2018 Chênh lệch Số lượng (người) Cơ cấu (%) Số lượng (người) Cơ cấu (%) Số lượng (người) Cơ cấu (%) 2017/ 2016 2018/ 2017
1. Dân trong độ tuổi
lao động toàn huyện 48.635 100 50.165 100 51.647 100 1,031 1,029
2. Tham gia BHXH 7.043 14,48 7.986 15,92 8.511 16,48 1,134 1,066
- Tham gia BHXH BB 6.601 13,57 7.512 14,97 7.907 15,31 1,138 1,052
- Tham gia BHXH TN 442 0,91 474 0,95 604 1,17 1,072 1,274
3. Chưa tham gia
BHXH 41.592 85,52 42.179 84,08 43.136 83,52 1,014 1,023
Nguồn: BHXH huyện Đoan Hùng (2018)
Qua bảng 2.6 cho thấy: Tổng số người tham gia BHXH trên địa bàn toàn huyện tính đến tháng 12 năm 2018 là 8.511 người đạt tỉ lệ là 15,31% số người trong độ tuổi lao động. Trong đó, đối tượng tham gia BHXH TN có số người tham gia thấp, chỉ có 604 người đạt tỷ lệ 1,17% tổng số người trong độ tuổi lao động. Trong đó số người chưa
tham gia BHXH của là 43.136 người, chiếm tỷ lệ 83,52%, số chưa tham gia đa phần là những người nông dân, buôn bán, đi làm thê.. có mức thu nhập thấp không ổn định. Tuy nhiên nhìn vào số liệu qua các năm 2016, 2017, 2018 thì số lượng người tham gia BHXH bắt buộc và BHXH TN vẫn tăng cụ thể là thu BHXH TN năm 2017 so với năm 2016 tăng 7,2%, năm 2018 so với năm 2017 tăng 27,4%. Điều đó cho thấy nhận thức của người dân về BHXH tự nguyện dần tăng lên và công tác tuyên truyền của các cấp các ngành nói chung và của cán bộ BHXH huyện nói riêng đã phần nào tác động tích cực đến người dân trong địa bàn huyện.
Lý do không tham gia Bảo hiểm xã hội tự nguyện của người dân trên địa bàn huyện Đoan Hùng chủ yếu vẫn là do thu nhập thấp, quyền lợi khi tham gia còn hạn chế, thông tin hiểu biết về chính sách BHXH TN chưa đầy đủ…
Căn cứ vào tần suất thu nhập hàng tháng của người lao động và điều kiện về thời gian, công việc mà mỗi người lựa chọn phương thức đóng BHXHTN khác nhau. Theo quy định về BHXH tự nguyện thì có 5 hình thức đóng khác nhau: hàng tháng, 3 tháng, 6 tháng, 12 tháng 1 lần và đóng 1 lần cho nhiều năm sau (không quá 5 năm) để các cá nhân tham gia BHXHTN có thể lựa chọn cho phù hợp.
Nếu nhóm người có lương đều đặn hàng tháng thì có thể lựa chọn đóng hàng tháng để đảm bảo duy trì quỹ BHXHTN của cá nhân họ, hay đối với những người buôn bán thời gian bận rộn thì có thể lựa chọn đóng theo 3 tháng 6 tháng hoặc 12 tháng để không ảnh hưởng đến công việc. Kết quả tổng hợp từ thực tế cho thấy:
Bảng 2.7 Sự tham gia BHXH TN theo phương thức đóng giai đoạn 2016 - 2018
Chỉ tiêu Năm 2016 (số người) Năm 2017 (số người) Năm 2018 (số người)
1. Đóng hàng tháng 4 2 11
2. Đóng 3 tháng 91 106 141
3. Đóng 6 tháng 96 113 137
4. Đóng 12 tháng 251 253 312
5. Đóng 1 lần cho nhiều năm
sau (không quá 5 năm) 0 0 3
Tổng cộng 442 474 604
Với phương thức đóng hàng tháng thì người dân có nhu cầu đóng không nhiều điều đó phần nào nói lên thu nhập hang tháng của người lao động không ổn định, số người đóng hàng tháng năm 2018 chỉ chiếm 1,82% số người tham gia BHXH TN (tương đương với 11 người).
Phương thức đóng 3 tháng và 6 tháng một lần có số người tham gia ngang nhau, chênh lệch không đáng kể. Đóng 3 tháng một lần năm 2018 chiếm 23,34% số người tham gia BHXH TN, đóng 6 tháng 1 lần năm 2018 chiếm 22,68% số người tham gia BHXH TN điều đó chứng tỏ người lao động có thể cân đối nguồn thu nhập của mình trong 3 tháng và 6 tháng ổn định hơn hàng tháng.
Phương thức đóng 12 tháng 1 lần có số người tham gia nhiều nhất năm 2018 chiếm 51,66% số người tham gia BHXH tự nguyện như vậy người lao động thu nhập hàng tháng không ổn định, thời gian đi làm thường xuyên bận rộn, để tránh việc quên nộp tiền vào quỹ BHXH những người lao động này đã chọn phương thức đóng 12 tháng 1 lần. Bên cạnh đó thì phương thức đóng 1 lần cho nhiều năm sau nhưng không quá 5 năm chỉ có 3 người tham gia năm 2018 chiếm tỷ lệ 0,5%, vì thu nhập hàng tháng của người lao động không đều, số tiền tích cóp nhàn rỗi không có dôi dư nhiều.
Thu nhập là điều kiện tiên quyết và trực tiếp để người lao động có thể tham gia BHXH tự nguyện được hay không. Bởi vì nó liên quan đến việc đóng góp để hình thành quỹ BHXH tự nguyện. Nếu như thu nhập của người dân ở mức cao thì một phần họ dùng để trang trải cho cuộc sống, phần còn lại sử dụng vào việc tái sản xuất sau đó họ mới tính toán cho quỹ dự phòng trong tương lai. Vì thế việc tham gia BHXH tự nguyện của mỗi người tùy vào khả năng tài chính của họ và việc tham gia BHXH tự nguyện thực tế tại huyện Đoan Hùng giai đoạn 2016-2018 với nhiều mức đóng khác nhau được tổng hợp ở bảng 2.8 như sau:
Bảng 2.8 Mức đóng của người tham gia Bảo hiểm xã hội tự nguyện giai đoạn 2016 - 2018 Chỉ tiêu Năm 2016 (số người) Năm 2017 (số người) Năm 2018 (số người) 1.Mức 700.000 - 1.000.000 2.Mức 1.050.000 - 1.500.000 3.Mức 1.550.000 - 2.000.000 4.Mức 2.050.000 - 2.500.000 5.Mức 2.550.000 - 3.000.000 6.Mức 3.050.000 - 3.500.000 7.Mức 3.550.000 - 4.000.000 8.Mức 4.050.000 - 4.500.000 9.Mức 4.550.000 - 5.000.000 10.Mức 5.050.000 - 5.500.000 Tổng cộng 5 208 114 81 15 5 3 5 4 2 442 12 225 117 83 18 5 3 5 4 2 474 59 258 143 94 21 9 6 7 5 2 604
Nguồn: BHXH huyện Đoan Hùng (2018)
Năm 2018 số người tham gia BHXH tự nguyện ở mức trên 3.000.000đ so với năm 2016 và 2017 không có sự thay đổi nhiều, tỷ lệ tham gia là rất thấp chỉ chiếm khoảng 4,8% (29/604); Số người tham gia ở mức từ 700.000đ đến 1.000.000đ tăng tương đối nhiều so với năm 2016 (tăng 54 người) chiếm tỷ lệ 9,8%; Số người tham gia đông nhất là ở mức từ 1.050.000đ đến dưới 1.500.000đ có 258 người chiếm 42,7% ; mức từ 1.550.000đ đến 2.000.000đ là 143 người chiếm 23.7% còn lại các mức khác số người tham gia ít điều đó chứng tỏ thu nhập của người lao động nói chung vẫn còn rất thấp, không ổn định, cuộc sống vẫn còn nhiều khó khăn vất vả.
Như vậy, khi thu nhập càng cao thì số lượng người quyết định tham gia BHXH TN càng nhiều. Bởi điều kiện để tham gia BHXH TN của người lao động ở khu vực phi chính thức là phải có việc làm, có thu nhập, nhưng quan trọng hơn là phải có tiết kiệm và tích luỹ. Số tiền tiết kiệm thường được sử dụng vào việc mua sắm tài sản nhằm tái sản xuất mở rộng, hoặc dùng để xây nhà cửa, mua sắm đồ dùng sinh hoạt và những nhu cầu chi tiêu khác như ma chay, cưới xin, thăm hỏi, giỗ tết và các khoản đóng góp xã hội khác. Chính vì vậy, nếu số tiền còn lại để có thể đóng góp, tham gia BHXH tự nguyện cũng như các loại hình bảo hiểm khác là không nhiều nên khả năng tham gia BHXH tự nguyện của họ gặp nhiều khó khăn. Điều đó chứng tỏ thu nhập có
ảnh hưởng lớn đến nhu cầu tham gia BHXHTN của người dân.