3.3.1.1. Mục tiêu của chính sách QTRR thị trường nước ngoài
- Chính sách về quản trị rủi ro thị trường là nền tảng, chuẩn mực bảo đảm tính an toàn, hiệu quả, bền vững của các hoạt động kinh doanh của Techcombank. Chính sách này bao gồm những nguyên tắc, định hướng, phương thức, chuẩn mực trong việc thực hiện quản trị rủi ro thị trường.
- Việc thiết lập Chính sách này nhằm đưa ra nguyên tắc cho việc thống nhất hiểu biết thông dụng được sử dụng trong quản trị rủi ro thị trường, thống nhất khung mẫu đo lường rủi ro nhằm tạo điều kiện cho việc quản lý một cách hiệu quả các rủi ro thị trường.
- Chính sách này tạo điều kiện phát triển linh hoạt cho hoạt động kinh doanh của
ngân hàng, phù hợp với chiến lược kinh doanh, mục tiêu của Ngân hàng trong từng thời kỳ, đồng thời bảo đảm việc kiểm soát rủi ro, tuân thủ pháp luật.
3.3.1.2. Nguyên tắc chung của chính sách QTRR thị trường nước ngoài
- Rủi ro Thị trường nước ngoài (RRTTNN): là rủi ro về khả năng mất mát xảy ra
do biến động về giá trên thị trường nước ngoài, đặc biệt là thay đổi về lãi suất, tỷ giá, giá chứng khoán, giá trên thị trường hàng hóa tương lai ở nước ngoài. RRTTNN có thể phát sinh do các hình thức khác nhau của rủi ro tài chính như rủi ro tín dụng hay rủi ro thanh khoản trong pham vi của nước ngoài.
- Chính sách này sẽ cùng kết hợp với các quy định, hướng dẫn khác trong hệ thống
thống nhất về QTRR TT NN từ việc định dạng, đo lường, kiểm soát đến báo cáo về RRTTNN. Việc thực hiện trái với chính sách này bị nghiêm cấm trừ khi có sự thông qua bởi Hội Đồng Quản Trị hay Ủy ban về Kiểm toán và Rủi ro (ARCO).
- Các quy định, hướng dẫn khác trong hệ thống về QTRR TT NN cần phải được
đảm bảo phù hợp chính sách này. Các quy định, hướng dẫn về QTRR TT NN cần phải cung cấp hướng dẫn chi tiết về các khía cạnh khác nhau về QTRR TT NN.
- Hệ thống chính sách, quy định và hướng dẫn về QTRR TT NN cần phải được cập
nhật và xem xét lại thường xuyên cho phù hợp với thay đổi về thị trường nước ngoài, thay đổi về môi trường pháp lý và chiến lược của ngân hàng về QTRR.
- Hội Đồng Quản Trị thông qua Ủy ban ARCO, sẽ quyết định mức độ về RRTT
mà Ngân hàng có thể chấp nhận. Các quyết định về mức độ RRTTNN này được thực hiện thông qua quy định về khẩu vị rủi ro, thiết lập hạn mức RRTTNN phù hợp với khả năng của Techcombank và tình hình thị trường nước sở tại.
- Bộ phận QTRR hoạt động kinh doanh Nguồn vốn - QTRR hoạt động kinh
doanh Nguồn vốn, Ngân hàng đầu tư và Định chế tài chính (Ngân hàng) - Khối QTRR: báo cáo trực tiếp cho Giám đốc khối QTRR và do đó độc lập với Khối Nguồn vốn và Thị trường Tài chính (Khối NV & TTTC). Việc duy trì tính độc lập của bộ phận về QTRRTTNN đối với Khối NV & TTTC, cho phép bộ phận này có thể đảm nhiệm được chức năng chính trong QTRR TT của ngân hàng từ việc phát triển mô hình đo lường rủi ro, đề ra các chính sách, quy định cho việc QTRRTTNN và thực hiện kiểm soát RRTT độc lập.
- Việc tổ chức các đơn vị kinh doanh, chính sách về điều chuyển vốn nội bộ,
chương trình sản phẩm mới và các quy định khác phải đảm bảo rằng tất cả các RRTTNN phát sinh từ các đơn vị kinh doanh ngoài khối NV & TTTC đều phải được chuyển sang khối NV & TTTC để được quản lý tập trung ở khối này.
- Khối NV & TTTC chịu trách nhiệm quản trị rủi ro thị trường nước ngoài thông
qua việc thực hiện chức năng kinh doanh và luôn đảm bảo các trạng thái về rủi ro đều nằm trong hạn mức cho phép. Bất cứ các quyết định chấp nhận rủi ro phải được xem
xét trên khía cạnh việc chấp nhận rủi ro này sẽ được bù đắp bởi cơ hội tạo ra lợi nhuận lớn tương ứng.
3.3.1.2. Công cụ thực hiện chính sách QTRR thị trường nước ngoài
- Techcombank thực hiện việc QTRRTTNN thông qua việc xây dựng mô hình đo
lường rủi ro, thiết lập, quản lý hạn mức RRTTNN. Việc duy trì các báo cáo về trạng thái RRTTNN cho phép các thông tin về mức độ RRTTNN của Techcombank được cập nhật, nhờ đó các quyết định quản lý có thể được đưa ra kịp thời.
- Mô hình đo lường các rủi ro thị trường: việc xây dựng các mô hình đo lường
RRTTNN phải đảm bảo phù hợp với thông lệ quốc tế và thực tế kinh doanh tại thị trường nước sở tại. Nguyên tắc này cho phép Khối NV & TTTC khi thực hiện kinh doanh về tài chính tại thị trường ngoài nước có thể có được công cụ đo lường rủi ro phù hợp. Các mô hình đo lường này cần phải được kiểm chứng lại định kỳ nhằm khẳng định tính chính xác và phù hợp của mô hình.
- Hệ thống hạn mức về RRTTNN: là công cụ cơ bản được thiết lập ra nhằm QTRR
TTNN thông qua việc đảm bảo rằng các RRTTNN của ngân hàng là phù hợp với khẩu vị rủi ro về các sản phẩm NV & TTTC đã được ban hành. Các hạn mức RRTTNN sẽ được quyết định thông qua quy trình phê duyệt hạn mức. Tất cả các đơn vị kinh doanh trong khối NV & TTTC chỉ được phép kinh doanh trong khuôn khổ hạn mức RRTTNN đã được phê duyệt. Các hạn mức RRTTNN phải được kiểm soát việc tuân thủ hàng ngày bởi Bộ phận QTRRNN hoạt động kinh doanh Nguồn vốn.
- Các báo cáo về QTRR TTNN: là công cụ chủ yếu trong việc thông tin trạng thái
RRTTNN đến cấp lãnh đạo cao cấp trong ngân hàng và Hội Đồng Quản Trị. Các báo cáo cần phải thực hiện hàng ngày. Trong trường hợp có vi phạm về hạn mức, cần có báo cáo riêng về sự vi phạm này sớm nhất có thể.