Là bộ phận của tín dụng ngân hàng thương mại nên tín dụng đối với khách hàng cá nhân cũng áp dụng hệ thống chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại nói chung.
1.2.2.1 Các chỉ tiêu định tính
Là chỉ tiêu khó xác định hơn nhóm chỉ tiêu định lượng, nhóm chỉ tiêu định
tính vẫn là những nguyên tắc tiên quyết để thực hiện tốt chất lượng tín dụng a. Tuân thủ quy định pháp lý
Hoạt động tín dụng của NHTM chịu sự tác động của các nguồn luật điều chỉnh và hướng dẫn hoạt động tín dụng do các cơ quan quản lý Nhà nước có thẩm quyền ban hành trong hoạt động của các NHTM tại Việt Nam. Việc thực thi luật, các quy chế, quy trình nghiệp vụ, chế độ thể lệ tín dụng và các văn bản chỉ đạo của ngân hàng cũng như chính phủ trong quá trình thực hiện quy trình cho vay phụ thuộc vào trình độ năng lực chuyên môn của CBTD, năng lực quản trị của ngân hàng, góp phần đánh giá chất lượng tín dụng.
15
+ Sử dụng vốn vay đúng mục đích như đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
+ Phải hoàn trả đúng hạn cả vốn lẫn lãi như đã thỏa thuận trong hợp đồng
tín dụng
+ Việc đảm bảo tiền vay phải thực hiện theo quy định của chính phủ và Thống đốc Ngân hàng Nhà nước
b. Quy trình tín dụng chặt chẽ
Quy trình tín dụng là tập hợp những nội dung, nghiệp vụ cơ bản, các bước tiến hành trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng. Nó bao gồm các bước bắt đầu từ khâu chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra trong quá trình cho vay cho đến khi thu hồi được nợ.
Trong quy trình tín dụng, bước chuẩn bị cho vay rất quan trọng (khách hàng
nhập hồ sơ vay vốn) bao gồm 3 giai đoạn: khai thác và tìm kiếm khách hàng; hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và thành lập hồ sơ vay; phân tích thẩm
định khách hàng và phương án, dự án vay vốn. Chất lượng tín dụng tuỳ thuộc nhiều
vào chất lượng công tác thẩm định và quy định về điều kiện, thủ tục cho vay của
từng NHTM.
Kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay giúp cho ngân hàng nắm được diễn biến của khoản tín dụng đã cung cấp cho khách hàng để có những hành động điều chỉnh can thiệp khi cần thiết, sớm ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra. Việc lựa chọn và áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập được một hệ thống phòng ngừa hữu hiệu, giảm rủi ro tín dụng, nói cách khác sẽ nâng cao chất lượng tín dụng.
Thu hồi và giải quyết nợ là khâu quyết định đến chất lượng tín dụng. Sự nhạy bén của ngân hàng trong việc kịp thời phát hiện những biểu hiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng cũng như những biện pháp xử lý kịp thời, tư vấn cho khách hàng sẽ giảm thiểu được những khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ có tác dụng tích cực đối với hoạt động tín dụng.
16
Đồng thời với các bước trong quy trình tín dụng là công tác thu thập thông tin. Thông tin tín dụng càng nhanh, càng chính xác và toàn diện thì khả năng phòng chống rủi ro tín dụng càng tốt. Thông tin tín dụng có thể thu thập được từ rất nhiều nguồn: từ Trung tâm tín dụng của Ngân hàng Nhà nước; từ Phòng thông tin tín dụng của các NHTM; qua báo chí, các tổ chức nghề nghiệp; qua việc CBTD trực tiếp thu thập tại cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Tóm lại, một quy trình cho vay chuẩn, đảm bảo đúng nguyên tắc và thực hiện một cách nhanh chóng là thước đo đánh giá chất lượng cho vay của NHTM.
c. Uy tín, hình ảnh của NHTM
Uy tín của ngân hàng được đặt lên hàng đầu khi khách hàng lựa chọn nơi gửi gắm tài sản, nơi cung cấp nguồn vốn... Về tâm lý, những người đi vay lựa chọn bên cho vay uy tín để giảm nỗi lo phải làm việc với những CBTD tha hóa hoặc lo sợ tài sản thế chấp của họ sẽ bị ảnh hưởng khi vay ở những ngân hàng thường xảy ra các vụ bắt giữ khởi tố do chiếm đoạt tài sản. Do đó, sự tín nhiệm của khách hàng là một căn cứ để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng của một ngân hàng.
Trong quá trình giao tiếp với khách hàng, thái độ cởi mở, nhiệt tình, tạo cảm giác thoải mái cho khách hàng sẽ góp phần nâng cao hình ảnh và tạo ấn tượng tốt về ngân hàng. Bên cạnh đó, sự tiếp đón ban đầu như bãi gửi xe rộng rãi, miễn phí, trụ sở khang trang, không gian giao dịch rộng rãi, cách bố trí sắp xếp trong phòng làm việc của ngân hàng, trang phục của nhân viên. sẽ tạo nên thiện cảm và cảm giác an tâm khi đến giao dịch.
d. Sự thỏa mãn nhu cầu của khách hàng và ngân hàng
Trong quá trình giao tiếp với khách hàng, thái độ cởi mở, nhiệt tình, tạo cảm giác thoải mái cho khách hàng sẽ góp phần nâng cao hình ảnh và tạo ấn tượng tốt về ngân hàng. Bên cạnh đó, sự tiếp đón ban đầu như bãi gửi xe rộng
nhiêu phần trăm là nợ quá hạn tín dụng cá nhân. Tỷ lệ càng cao thì khả năng ngân hàng gặp rủi ro càng lớn, chất luợng tín dụng càng giảm. Nợ quá hạn cao, khả năng mất vốn ngân hàng gặp phải là rất lớn. Nợ quá hạn là
nhân tố ảnh huởng trực tiếp đến chất luợng tín dụng. Do đó, ngân hàng nào kiểm soát đuợc nợ quá hạn thì ngân hàng đó có chất luợng tín dụng tuơng đối cao
- Để xem xét chi tiết hơn khả năng không thu hồi đuợc nợ quá hạn, ta sử dụng 17
rãi, miễn phí, trụ sở khang trang, không gian giao dịch rộng rãi, cách bố trí sắp xếp trong phòng làm việc của ngân hàng, trang phục của nhân viên... sẽ tạo nên thiện cảm và cảm giác an tâm khi đến giao dịch.
e. Tính đa dạng của hình thức cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân Một ngân hàng thương mại có nhiều hình thức cấp tín dụng sẽ đáp ứng được các nhu cầu khác nhau của khách hàng. Khi một khách hàng sẽ sử dụng nhiều dịch vụ khác nhau mà ngân hàng cung cấp, chất lượng tín dụng cho khách hàng cá nhân của ngân hàng đó sẽ được nâng cao
1.2.2.2 Các chỉ tiêu định lượng
a. Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ tín dụng cá nhân
Dư nợ tín dụng cá nhân là một trong những chỉ tiêu về lượng, phản ánh quy mô của hoạt động tín dụng đối với cá nhân. Chỉ tiêu này được đo lường qua tỷ lệ tăng trưởng dư nợ tín dụng cá nhân năm nay so với năm trước. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ hoạt động tín dụng cá nhân ngày càng được mở rộng.
Tỷ lệ tăng trưởng Dư nợ TDCN năm (t+1) - Dư nợ TDCN năm t
“2 =__________________-22._______________ x 100%
dư nợ TDCN Dư nợ TDCN năm t
b. Tỷ trọng tín dụng cá nhân trong tổng dư nợ tín dụng ngân hàng
Tỷ trọng này phản ánh tín dụng cá nhân chiếm bao nhiêu phần trăm trong cơ cấu tín dụng ngân hàng. Tốc độ tăng lên của chỉ tiêu này phản ánh mức tăng trưởng của dư nợ tín dụng cá nhân xét theo mức tăng trưởng của tổng dư nợ.
Dư nợ tín dụng cá nhân Tỷ trọng dư nợ TDCN =_______—________________
Tổng dư nợ tín dụng c. Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu cá nhân
______ Số dư nợ quá hạn TDCN Tỷ lệ nợ quá hạn TDCN =_____—ọ__________—_____
Tổng dư nợ TDCN
Chỉ tiêu này cho biết trong tổng dư nợ tín dụng cá nhân thì có bao 18
chỉ tiêu tỷ nợ xấu tín dụng cá nhân
_ ,________ Số du nợ xấu TDCN Tỷ lệ nợ xấu TDCN =______ ___________ _______
Tổng du nợ TDCN
Chỉ tiêu này phản ánh trong tổng du nợ tín dụng cá nhân thì có bao nhiêu phần trăm là nợ xấu.
Nợ xấu tăng làm tăng chi phí dự phòng rủi ro tín dụng, giảm lợi nhuận của ngân hàng. Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao chứng tỏ chất luợng tín dụng của ngân hàng đó thấp, năng lực tài chính, năng lực quản lý cũng nhu năng lực hoạt động yếu kém. Ngân hàng cần phải xem xét lại hoạt động tín dụng của mình nếu không muốn rơi vào tình trạng khó khăn.
a. Tỷ lệ nợ có tài sản đảm bảo
Du nợ có TSĐB KHCN Tỷ lệ nợ có TSĐB cho vay KHCN =
Du nợ tín dụng KHCN
Tỷ lệ nợ có tài sản đảm bảo thể hiện mức độ đảm bảo trong tổng du nợ của khách hàng cá nhân. Tỷ số này cao sẽ có lợi cho Ngân hàng vì trong số chủ nợ cho vay KHCN, số có thể phát mại để thu hồi đuợc nếu KH gặp khó khăn là cao.
b. Tỷ lệ thu hồi nợ nợ xấu KHCN
λ , Số nợ xấu KHCN đuợc thu hồi
Tỷ lệ thu hồi nợ xấu KHCN =__________,______________________
19
Tỷ lệ thu hồi nợ nợ xấu KHCN thể hiện tốc độ thu hồi nợ xấu đối với đối tuợng là khách hàng cá nhân của ngân hàng. Tỷ lệ này tăng lên thể hiện ngân hàng đã thực hiện tốt công tác thu hồi, xử lý nợ xấu. Nguợc lại, tỷ lệ này giảm thể hiện ngân hàng chua xử lý nợ xấu hiệu quả
Trên đây là các chỉ tiêu cơ bản để đánh giá chất luợng tín dụng cá nhân. Dựa vào các chỉ tiêu đó có thể nhận định đuợc chất luợng tín dụng cá nhân ngân
hàng cao hay thấp. Trên giác độ của các NHTM, đánh giá chất luợng tín dụng cá
nhân chủ yếu nhằm vào việc đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh, khả năng sinh lời cao cũng nhu đảm bảo sự phát triển bền vững của ngân hàng. Do vậy, khi đánh giá chất luợng tín dụng cá nhân không chỉ căn cứ vào một chỉ tiêu
đơn lẻ, cụ thể nào mà phả đánh giá mọi phuơng diện để đua ra kết luận một cách khách quan, trung thực và chính xác nhất.