ích chủ sở hữu ngân hàng
2.2.2.1. Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động tín dụng của VCB Thanh Xuân Bảng 2.6: Một số chỉ tiêu thu nhập phản ánh chất lượng tín dụng
của Vietcombank chi nhánh Thanh Xuân
Tổng dư nợ 4.139, 5 100% 6.813,0 100% 8.355,7 100% Nợ đủ tiêu chuẩn (nhóm 1) 3.944, 9 %95,30 6.441,6 94,55% 8.150,6 97,55% Nợ cần chú ý (nhóm 2) 170,4 4,12 % 258,3 % 3,79 778 % 0,93
Nợ dưới tiêu chuẩn (nhóm 3) - I-I % 0,10 109,2 % 1,60 9J^ % 0,11 Nợ nghi ngờ (nhóm 4) 5 7^ % 0,14 0J^ % 0,01 6-4 % 0,08 Nợ có khả năng mất vốn (nhóm 5) 14 ^4^ % 0,35 33 0,05 % 111,6 % 1,34
(Nguồn: Báo cáo tài chính VCB Thanh Xuân 2014 - 2016)
Hiện nay hoạt động cho vay vẫn chiếm tỷ trọng chủ yếu trong hoạt động kinh doanh, đem lại nguồn thu nhập khoảng 95% trong tổng thu nhập của chi nhánh. Đây là một tỷ trọng rất cao và sẽ mang lại khá nhiều rủi ro cho chi nhánh nếu như khách hàng phát sinh nợ xấu. Do vậy chi nhánh cần đa dạng lĩnh vực đầu tư và khách hàng cho vay, không tập trung cho vay vào một khách hàng quá lớn nhằm hạn chế rủi ro tín dụng. Bên cạnh đó chi nhánh cần tăng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động phi tín dụng và phát triển các dịch vụ bán chéo đi kèm như bảo hiểm tín dụng để hạn chế rủi ro các khoản cho vay góp phần nâng cao chất lượng tín dụng.
2.2.2.2. Nhóm chỉ tiêu phản ánh an toàn trong hoạt động tín dụng tại VCB Thanh Xuân
Hoạt động kinh doanh của ngân hàng được đánh giá là hoạt động nhiều rủi ro nhất trong các lĩnh vực. Rủi ro cho ngân hàng có thể xảy ra do nhiều nguyên nhân cả khách quan và chủ quan như rủi ro kỳ hạn, rủi ro lãi suất, rủi ro thiên tai, hỏa hoạn... Khi rủi ro xảy ra nếu không khắc phục được sẽ tạo ra các khoản nợ quá hạn, nợ xấu cho ngân hàng.
Bảng 2.7: Phân loại nợ theo các nhóm của VCB Thanh Xuân
2014 2015 2016 Số tiền Tỷ lệ % tiềnSố Tỷ lệ% tiềnSố Tỷ lệ% Tổng du nợ 4,139.5 100 6,813.0 100 8,355. 7 100 - Có đảm bảo băng tài sản 3714.1 90 5855.4 86 7176.5 86 - Không có tài sản đảm bảo 425.
4 10 957.6 14 21,179. 14
(Nguồn: Báo cáo tài chính VCB Thanh Xuân 2014 - 2016)
Tỷ lệ nợ không đủ tiêu chuẩn/ tổng du nợ càng thấp thì tín dụng của ngân hàng đuợc đánh giá là có chất luợng càng cao. Nó phản ánh sự tăng truởng quy mô tín dụng của mỗi ngân hàng có lành mạnh hay không. Khi du nợ tín dụng có tăng nhung khả năng thu hồi nợ không cao hay không thu hồi đuợc nợ, tỷ lệ nợ quá hạn cao thì hoạt động tín dụng không đuợc coi là có chất
Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ xấu của Vietcombank Thanh Xuân 2014 - 2016 (Nguồn: Báo cáo tài chính VCB Thanh Xuân 2014 - 2016)
Qua bảng trên ta thấy tỷ lệ nợ xấu/ tổng du nợ của chi nhánh đã tăng rất cao trong năm 2015 (tăng từ 0,58% năm 2014 lên 1,66% năm 2015 với giá trị tăng tuơng ứng là từ 24,2 tỷ đồng lên 113,1 tỷ đồng) và tỷ lệ này giảm nhẹ ở năm 2016 (giảm còn 1,52%) tuy nhiên nếu xét về giá trị tuyệt đối thì nợ không đủ tiêu chuẩn lại tăng lên 127,3 tỷ đồng. Nguyên nhân của việc này là do du nợ
năm 2015 và 2016 tăng cao kéo theo nợ quá hạn cũng tăng theo, mặt khác trong năm một số doanh nghiệp làm ăn không hiệu quả nên chua trả nợ đúng hạn.
Đặc biệt nợ có khả năng mất vốn tăng mạnh vào năm 2016 (chiếm 1,34%/ tổng du nợ). Nguyên nhân chính là do các khoản nợ nhóm 3 trong năm 2015 vẫn chua thu đuợc nên bị điều chỉnh nhóm nợ. Điều này cho thấy công tác quản lý hoạt động tín dụng của chi nhánh còn nhiều bất cập nhu: khả năng thu thập thông tin về khách hàng, định giá tài sản đảm bảo chua phù hợp với giá trị thị truờng, cán bộ tín dụng còn thiếu kinh nghiệm hay hạn chế về trình độ chuyên môn nhất định nên khi thẩm định không đánh giá đúng mức độ hiệu quả đem lại từ dự án để thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho chi nhánh.
2.2.2.3. Dư nợ tín dụng theo bảo đảm tiền vay
Bảng 2.8: Dư nợ cho vay theo tài sản đảm bảo của khách hàng
Việc cho vay không có tài sản đảm bảo chỉ tập trung chủ yếu ở các doanh nghiệp lớn có quan hệ lâu năm, uy tín cao với chi nhánh, còn lại hầu hết là cho vay có tài sản đảm bảo. Việc cho vay có tài sản đảm bảo là cơ sở mà chi nhánh có thể giảm rủi ro tín dụng và chi phí trích lập dự phòng rủi ro, đồng thời làm tăng lợi nhuận cho chi nhánh. Hiện nay cơ cấu cho vay có tài sản
đảm bảo chiếm khoảng 86% trên tổng dư nợ cho vay là phù hợp với các quy định của NHNN và hệ thống Vietcombank.