1.3.1. Các nhân tố khách quan
1.3.1.1. Môi trường vĩ mô
- Môi trường pháp lý: Hoạt động của NHTM thực hiện trong khuôn khổ
hành lang pháp lý của NHNN. Vì vậy, một hệ thống pháp lý càng hoàn chỉnh, đồng bộ thì sẽ càng đem lại hiệu quả hoạt động cao cho ngân hàng, cho doanh
nghiệp, đồng thời đảm bảo được chất lượng tín dụng của các doanh nghiệp đó với ngân hàng và ngược lại. Trong nền kinh tế thị trường các chính sách kinh tế vĩ mô của nhà nước bao gồm: chính sách tài chính tiền tệ, chính sách lãi suất, chính sách đối ngoại... có vai trò quan trọng đối với hoạt động của nền kinh tế ảnh hưởng đến hoạt động của các ngân hàng, doanh nghiệp. Vì vậy các chủ trương, chính sách của nhà nước phù hợp, đúng đắn thì sẽ thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, là điều kiện đem lại chất lượng của các khoản tín dụng. Tuy nhiên hệ thống pháp luật ở Việt Nam hiện nay vẫn còn nhiều bất cập, đây là vấn đề ảnh hưởng rất lớn tới sự phát triển của ngân hàng và doanh nghiệp.
- Môi trường kinh tế - xã hội: Sự biến động quá nhanh không dự đoán được của thị trường thế giới là nguyên nhân chủ yếu ảnh hưởng đến hoạt động SXKD của khách hàng vay vốn. Khi nền kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho tín dụng ngân hàng phát triển. Nền kinh tế ổn định, lạm phát thấp không có khủng hoảng, hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp tiến hành tốt có hiệu quả mang lại lợi nhuận cao, doanh nghiệp hoàn trả được vốn vay ngân hàng cả gốc và lãi, nên hoạt động tín dụng của ngân hàng phát triển, chất lượng tín dụng được nâng cao. Ngược lại trong thời kỳ suy thoái kinh tế, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, đầu tư, tiêu dùng giảm sút, lạm phát cao, nhu cầu tín dụng giảm, vốn tín dụng đã thực hiện cũng khó có thể sử dụng có hiệu quả hoặc trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Do đó hoạt động tín dụng ngân hàng giảm sút cả về quy mô và chất lượng.
- Các yếu tố khách quan khác: Những biến động bất khả kháng xảy ra trong môi trường tự nhiên như thiên tai (hạn hán, lũ lụt, động đất.) làm ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh của khách hàng từ đó làm giảm chất lượng tín dụng của NHTM
1.3.1.2. Các nhân tố thuộc về khách hàng
Để đảm bảo khoản tín dụng xử dụng có hiệu quả, mang lại lợi ích cho ngân hàng góp phần vào sự tăng truởng và phát triển kinh tế xã hội thì khách hàng có vai trò hết sức quan trọng. Một khách hàng có tu cách đạo đức tốt, có tình hình tài chính vững vàng, có thu nhập sẽ sẵn sàng hoàn trả đầy đủ những khoản vốn vay của Ngân hàng khi đến hạn, qua đó đảm bảo an toàn và nâng cao chất luợng và tín dụng.
- Năng lực quản lý của đội ngũ lãnh đạo của doanh nghiệp'. Đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn, đạo đức tốt sẽ có khả năng đua ra chiến luợc kinh doanh, cạnh tranh phù hợp giúp doanh nghiệp đứng vững và phát triển. Doanh nghiệp làm ăn tốt là điều kiện để họ bù đắp chi phí kinh doanh và và trả nợ ngân hàng cả gốc và lãi đúng hạn, qua đó giảm rủi ro và nâng cao chất luợng tín dụng. Trình độ năng lực quản lý đội ngũ lãnh đạo của doanh nghiệp là điều kiện quan trọng và đuợc ngân hàng xem xét kỹ truớc khi cấp tín dụng.
- Chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp'. Trên cơ sở nhận định một cách khách quan, chính xác khả năng phát triển sản xuất của doanh nghiệp, thị hiếu của nguời tiêu dùng với sản phẩm của doanh nghiệp mình cùng với những yếu tố thuận lợi, khó khăn của môi truờng, doanh nghiệp sẽ quyết định kế hoạch chiến luợc mở rộng thu hẹp hay ổn định sản xuất, từ đó xây dựng các kế hoạch cụ thể về sản xuất, tiêu thụ. Việc xây dựng các kế hoạch kinh doanh đúng đắn quyết định đến dự thành công hay thất bại của của một doanh nghiệp.
- Vốn và khả năng tài chính của doanh nghiệp'. Có nhiều nhóm chỉ tiêu khác nhau biểu hiện tình hình tài chính, khả năng độc lập tài chính của doanh nghiệp nhu nhóm chỉ tiêu về khả năng thanh toán, nhóm chỉ tiêu hoạt động, nhóm chỉ tiêu cơ cấu vốn, nhóm chỉ tiêu về lợi nhuận. Ngoài ra khi xem xét về tình hình tài chính ngân hàng còn quan tâm đến luồng tiền vào, luồng tiền
ra, dự trữ ngân quỹ... Khả năng tài chính tốt là điều kiện để doanh nghiệp có thể mở rộng sản xuất kinh doanh, đầu tu mua sắm thiết bị tiên tiến, sản xuất sản phẩm có chất luợng cao, chiếm lĩnh thị truờng và đem laị lợi nhuận lớn, hoạt động tốt là điều kiện để doanh nghiệp trả nợ cho ngân hàng.
- Tư cách, đạo đức của người vay. Tu cách đạo đức xét trên phuơng diện nguời đi vay có ý muốn hoàn trả khoản nợ vay. Trong nhiều truờng hợp nguời vay có ý muốn chiếm đoạt vốn, không hoàn trả nợ vay mặc dù có khả năng trả nợ, điều này đã gây ra những rủi ro không nhỏ cho ngân hàng.
Tóm lại qua việc xem xét các nhân tố ảnh huởng đến chất luợng tín dụng ta thấy tuỳ theo điều kiện kinh tế xã hội, điều kiện về pháp lý của từng nuớc mà những nhân tố này có ảnh huởng khác nhau đến chất luợng tín dụng. Vấn đề là phải nắm vững những nhân tố ảnh huởng và vận dụng sáng tạo trong điều kiện hoàn cảnh cụ thể thì sẽ nâng cao chất luợng tín dụng của ngân hàng.